【正文】 投資方向調(diào)節(jié)稅萬元免征12總成本萬元年平均13單位成本元/m3年平均14銷售收入、稅金及利息　　　　銷售收入萬元正常年　銷售稅金及附加萬元年平均　利潤總額萬元年平均　所得稅萬元年平均　稅后利潤萬元年平均　公積金萬元年平均15盈利能力　　　全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率%稅后　全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）萬元1499稅后　投資回收期年稅后，包括建設(shè)期1年　投資利稅率%　　投資利潤率%　16財務(wù)狀況分析　　　　資產(chǎn)負債率%第3年　流動比率%第3年　速動比率%第3年4. 生產(chǎn)工藝 概述本項目是縣再生資源回收利用公司，建設(shè)的廢舊物資回收加工項目，主要是利用石嘴山市、縣及周邊地區(qū)收購的廢舊塑料、橡膠，生產(chǎn)再生塑料顆粒和橡膠膠粉、膠粒。其他產(chǎn)品方案：根據(jù)石嘴山市及縣的廢舊物資資源情況，本項目還利用本公司多年的廢舊物資回收管理經(jīng)驗和市場占有率，繼續(xù)經(jīng)營廢紙、廢鋼鐵和廢有色金屬的回收和初步加工。該系生產(chǎn)線加工編織袋(如：水泥袋等)不拆線、不剪邊、也可直接投入機器內(nèi)生產(chǎn)。XJF系列橡膠精細粉碎機主機的性能特點:常溫下通過水冷卻制取精細橡膠粉；單機產(chǎn)量高，通過選擇相應(yīng)型號，每小時可生產(chǎn)40～100目輪胎膠粉120～250㎏；細度指標(biāo)高；經(jīng)一次粉碎80目以上膠粉可達60%左右；生產(chǎn)的膠粉質(zhì)量好，可保證膠粉不改變理化性能；主機耐磨損性能好，關(guān)鍵部位采用YG硬質(zhì)合金制作，可連續(xù)運行1年以上不需要修復(fù)；能耗低，生產(chǎn)1噸以上60目精細膠粉，只耗電250kw/h；噪聲低，無污染——在生產(chǎn)現(xiàn)場噪聲低于78dB(A)，且無粉塵污染；常溫橡膠精細粉碎生產(chǎn)線特點和配置:生產(chǎn)線全程由XJF粉碎機和與其配套的物料輸送、收集、分級、倉儲、除塵、隔音、關(guān)風(fēng)等相關(guān)輔機及各類管路、管節(jié)按全流程的生產(chǎn)工藝需要作選擇配置，全線運行由一電器控制柜主控，生產(chǎn)線運行操作便利。儲料倉：生產(chǎn)過程中各級物料的暫時待加工或成品待包裝儲存，保證全線運行時不因缺料而斷流，必要時在倉內(nèi)設(shè)疏散和輸出裝置。本項目主要輔助車間有：配電室、鍋爐房、化驗室、職工食堂、職工福利設(shè)施（浴室、休息室）和辦公室等。110國道從廠旁通過，包蘭鐵路石嘴山車站距本項目廠址8km。廠區(qū)域內(nèi)主要道路路面寬度為6m。在道路兩側(cè)及周邊種植花草樹木，保護環(huán)境有利于工人的身體健康。設(shè)計選用一套水處理設(shè)施，軟化水供給鍋爐房及煤氣站。；每年新水總用量為13932m3。9. 采暖通風(fēng) 設(shè)計依據(jù)及設(shè)計原則 設(shè)計依據(jù)1）工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2）大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB163971996）3）采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范4）建筑設(shè)計防火規(guī)范5) 環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB30951996） 采暖設(shè)計原則本項目設(shè)集中采暖，其采暖范圍是辦公室、車間和輔助生活室、食堂、浴室、化驗室等。10. 自動化控制自動化控制主要包括以下部分：再生塑料生產(chǎn)線自動化控制和橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)線自動化控制。自動調(diào)節(jié)設(shè)備選用智能型自整定調(diào)節(jié)器。 基礎(chǔ)一般廠房拄采用鋼筋混凝土獨立基礎(chǔ)和基礎(chǔ)梁，自承重墻采用毛石混凝土基礎(chǔ)。本項目的土建工程詳見表111表11－1 建筑工程估算表序號建、構(gòu)筑物名稱單位工程量單價（元）費用合計（萬元）備注1塑料顆粒加工車間平方米60080048磚混結(jié)構(gòu)，包括設(shè)備基礎(chǔ)投資2膠粉加工車間平方米80080064磚混結(jié)構(gòu)3辦公室平方米20080016磚混結(jié)構(gòu)4職工食堂平方米20075015磚混結(jié)構(gòu)5職工福利設(shè)施平方米20080016磚混結(jié)構(gòu)6變電所平方米1008008磚混結(jié)構(gòu)7鍋爐房平方米200100020框架結(jié)構(gòu)　水處理車間平方米100150015　8給水及采暖管道米90020018地下，不通行地溝9成品庫房平方米50040020　10車庫平方米1005005設(shè)置采暖11廠區(qū)道路米30040012　12總圖及綠化　　　40包括場地平整圍墻綠化等　合計　3000　297合計中工程量僅為建筑物面積。 污染物的治理方案 粉塵的治理方案粉塵主要是為生產(chǎn)加工過程中產(chǎn)生的極少量粉塵。對噪聲的控制主要采用減震基礎(chǔ)和采取隔聲措施解決。根據(jù)勞動保護有關(guān)規(guī)定，不同工種的工人配備必要的勞動保護用品。 電氣防火在電氣設(shè)備選型及安全上均考慮了接地、防爆措施。超過三層以上的車間設(shè)有消火栓，均按消防所需壓力設(shè)置獨立的室內(nèi)消防系統(tǒng)。4）基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費按工程費用與其它費用之和的10%和2%計算。 勞動定員根據(jù)類似企業(yè)的實際情況，本項目的勞動定員估算為84人，其中生產(chǎn)人員為64人，管理及服務(wù)人員20人。 總投資及資金籌措 總投資項目的投資總額包括建設(shè)投資總額和流動資金。估算結(jié)果詳見“流動資金估算表”（附表3）。 實施進度為使本項目有計劃地付諸實施，促進項目的早日開工，在此提出如下實施進度的建議：2005年11月~2005年12月 完成可行性研究報告、初步設(shè)計及審查和批準(zhǔn)工作；2006年1月~2006年3月 施工圖設(shè)計、設(shè)備訂貨；2006年4月 開工建設(shè)；2006年3月 試車、投產(chǎn)。工資本項目根據(jù)生產(chǎn)需求計劃勞動定員84人，其中生產(chǎn)工人64人，管理人員20人。財務(wù)費用財務(wù)費用是指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項費用。年經(jīng)營成本為總成本費用扣除折舊費、攤銷費和借款利息后的余額。據(jù)此政策規(guī)定本項目不需繳納增值稅。結(jié)果詳見“損益表”（見附表7）。全部投資現(xiàn)金流量詳見附表10，自有資金現(xiàn)金流量詳見附表11。本項目正常年（第3年）的財務(wù)三率如下：流動負債率（%） 流動比率（%） 速動比率（%） 不確定性分析本項目的財務(wù)評價所采用的基礎(chǔ)資料，部分來自預(yù)測和估計，存在著一定程度的不確定性，因此需要進行不確定性分析，以估計項目可能承擔(dān)的風(fēng)險，從而確定項目在經(jīng)濟上的可行性。在本項目的敏感性分析中，以建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售價格、建設(shè)期延長1年、經(jīng)營成本和銷售價格同時變化五因素，考察其在177。存在隨著政府支持力度的減弱和廢舊物資深加工產(chǎn)品生產(chǎn)盲目擴張帶來市場供大于求的可能性。競爭能力　　√引進浙江綠環(huán)橡膠粉體工程有限公司的“廢橡膠綜合利用成套設(shè)備－FCS廢舊輪胎常溫法精細膠粉成套生產(chǎn)線”的先進生產(chǎn)技術(shù)，具有較強的競爭優(yōu)勢。本項目的建設(shè)將采取招投標(biāo)的方式選擇承包商，可將項目建設(shè)風(fēng)險將到最低限度?？傻眯浴　　　滩捎眉夹g(shù)招標(biāo)方式選擇，選擇范圍較大?！　　　　　? 風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表序號風(fēng)險因素 風(fēng)險程度說明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1市場風(fēng)險　　　　　市場占有率　√目前區(qū)內(nèi)僅有少量的再生材料深加工企業(yè)。18. 項目風(fēng)險分析 項目主要風(fēng)險因素識別 市場風(fēng)險目前由于再生資源回收利用產(chǎn)業(yè)在各級政府的政策鼓勵下，呈現(xiàn)出快速增長的勢頭，因此推動廢舊物資深加工產(chǎn)品市場需求有時增長。經(jīng)估算，（兩種產(chǎn)品合計計算的盈虧平衡點產(chǎn)量），%，也就是允許產(chǎn)量降低的幅度較大，本項目適應(yīng)市場的能力較強。本項目的流動比率和速動比率逐年升高，從投產(chǎn)第3年開始兩率均大于100%，表明本項目的流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還流動負債的能力和各年流動資產(chǎn)中可以立即用于償還流動負債的能力均較強。本項目的盈利指標(biāo)如下： 盈利能力指標(biāo)表序號項 目單位數(shù) 量1全部資金投資回收期（稅前）年2全部資金投資回收期（稅后）年3投資利稅率%4投資利潤率%本項目的全部投資回收期（稅前），在再生資源材料生產(chǎn)項目中屬于投資回收能力較強。詳見“損益表”（附表：7） 盈余公積金根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》規(guī)定，為了保全企業(yè)的資本，企業(yè)必須按當(dāng)年彌補損益的稅后利潤提取法定盈余公積金，提取比例為10%。 銷售稅金及附加國家為鼓勵再生資源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展制定了優(yōu)惠稅收政策。經(jīng)估算。估算結(jié)果詳見“折舊表”（附表3）。外購燃料及動力本項目的外購燃料及動力為：電力消耗和蒸汽鍋爐燃料消耗。本項目的建設(shè)工期擬定為1年，從2006年4月開工建設(shè)，到2007年3月竣工投產(chǎn)。3）。本項目的生產(chǎn)技術(shù)人員，采取派送到設(shè)備生產(chǎn)廠家和生產(chǎn)企業(yè)進行培訓(xùn)的方式進行。企業(yè)可根據(jù)實際需要，本著高效、精干的原則，自行增減機構(gòu)。2）設(shè)備費采用現(xiàn)行出廠價及詢價計算。廠內(nèi)設(shè)加壓站一處和儲水池一座，廠內(nèi)設(shè)環(huán)狀生產(chǎn)、生活、消防合一的供水管網(wǎng)。加強職工的消防安全教育，定期進行消防培訓(xùn)，保證職工人人具備熟練的消防技能。同時，對影響操作人員及衛(wèi)生條件的各種有害因素，都考慮采取有效的防護及治理措施，以保證操作人員的安全和良好的工作環(huán)境。每年排放廢水約11000m3/年 廢渣處理本項目在生產(chǎn)過程中無廢渣產(chǎn)生，僅采暖鍋爐產(chǎn)生少量廢渣，此廢渣可作為生產(chǎn)建筑材料使用或排放到指定地點。廢水和粉塵中均不含有毒、有害物質(zhì)。 建筑防火建筑防火、防爆依照國家規(guī)范執(zhí)行。 建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計主要車間采用鋼筋混凝土排架結(jié)構(gòu)。 儀表選型熱電阻、熱電偶采用TC、RT系列熱電阻、熱電偶。為此，本項目不考慮除塵，僅在生產(chǎn)車間考慮布置通風(fēng)換氣裝置。生活排水主要為廁所及沐浴排水，除廁所排水需經(jīng)化糞池處理后，其他污水均無污染可直接排放。 用水量蒸汽鍋爐用水為1800 m3；生產(chǎn)補充新水用水6000 m3；生活用水6132 m3（）。 鍋爐房鍋爐房的負荷是冬季生活采暖用熱。廠內(nèi)設(shè)置消防栓和滅火器等滅火器材，滿足有關(guān)消防防火的規(guī)定。 氣象條件年最高氣溫 35℃年最低氣溫 ℃年最大降雨量 年最大蒸發(fā)量 最大凍土厚度 地震烈度 8度 總平面布置本項目的廠址地勢較平坦，為總平面布置創(chuàng)造了較好的條件，總平面布置本著滿足生產(chǎn)工藝和總平面布置的要求進行。在100km范圍內(nèi)有銀川市、烏海市、石嘴山市和鄂爾多斯市等4個中等城市。、膠粒生產(chǎn)線根據(jù)工藝流程，橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)工藝由以下車間組成：原料儲存場、橡膠膠粉、膠粒流水線、檢驗和包裝車間。分級器：其功能是將已作粉碎的物料按不同的粗細度進行分選和分級，以便作為產(chǎn)成品或送下一道工藝處理，其分級細度可通過機內(nèi)分級調(diào)節(jié)板角度的調(diào)節(jié)和該機的調(diào)速電機（如果該機配定為調(diào)速電機的話）進行調(diào)定。本生產(chǎn)線克服了產(chǎn)量低、勞動強度大，不能處理輪胎膠和不能連續(xù)生產(chǎn)等弊端，可連續(xù)加工粉碎各類橡膠(如自行車、摩托車、拖拉機、汽車的內(nèi)胎、外胎、鞋底、墊片、橡膠廠下角料、密封片、輸送帶等)。 本生產(chǎn)線配以微型脫水與主機連為一體，能直接加工水洗料，節(jié)約場地、時間、人力，大大降低了生產(chǎn)成本。橡膠膠粉、膠粒產(chǎn)品方案：本項目選擇的橡膠膠粉、膠粒生產(chǎn)線具有產(chǎn)品粒度可以調(diào)節(jié)的特點，可以生產(chǎn)40－200目之間的不同產(chǎn)品。產(chǎn)品方案可以根據(jù)市場需求進行調(diào)整。彩色復(fù)合橡膠地板磚：防靜電地板磚，利用顆粒度的廢橡膠粉，采用獨特工藝制成彩色復(fù)合地板磚和防靜電地板，適合游泳廠館、廚房、衛(wèi)生間和電腦控制中心室，防水或防靜電場合使用。防火裝飾板。工業(yè)方面，可以用來制造機械零部件，如：齒輪、密封環(huán)、各種葉輪等。我國膠粉工業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)達到世界一流水平，關(guān)鍵在應(yīng)用，應(yīng)積極開拓建材行業(yè)、公路、公共場所等領(lǐng)域的應(yīng)用，逐步擴大其應(yīng)用領(lǐng)域和應(yīng)用范圍。被人們稱為“黑色污染”。在發(fā)達國家，以廢舊輪胎無償利用，減免稅賦，政府補貼，并以擴大資源利用量的立法方式予以支持。開發(fā)利用廢舊塑料資源，即可有效治理污染，又可創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟和環(huán)境效益，是利國利民的綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)。塑料具有優(yōu)異的化學(xué)穩(wěn)定性、耐腐蝕性、電絕緣性、絕熱性、優(yōu)良的吸震和消音隔聲作用，并具有很好的彈性，能很好地與金屬、玻璃、木材等其他材料粘接，易加工成型。目前，全國已有各類廢舊物資回收企業(yè)6000多家，回收網(wǎng)點18萬個，回收加工廠4000多個，從業(yè)人員160多萬。：膠粉膠粒和再生塑料顆粒的生產(chǎn)，均采用浙江綠環(huán)橡膠粉體工程有限公司生產(chǎn)的成套生產(chǎn)線。 供電該項目建設(shè)新增供電容量600kVA，外部供電為一回路10kV供電，由園區(qū)變電所供電