【正文】 十四、財務(wù)評價 .............................................82（一）財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 ........................82（二）營業(yè)收入估算 ......................................83（三）成本費用估算 ......................................83（四）財務(wù)評價指標(biāo) ......................................85（五）不確定性分析 ......................................86（六）財務(wù)評價結(jié)論 ......................................88十五、研究結(jié)論與建議 .......................................89（一）結(jié)論 ..............................................89（二）建議 ..............................................89年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告1一、總 論（一）項目背景項目名稱 礦山機械耐磨材料廠年產(chǎn)1萬噸礦山機械配件建設(shè)項目建設(shè)單位概況略 。作為煤炭能源主產(chǎn)區(qū)和有色金屬礦產(chǎn)聚集地，**近幾年也開始實施以資源開發(fā)帶動工業(yè)經(jīng)濟、把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢的經(jīng)濟建設(shè)戰(zhàn)略，礦產(chǎn)資源開發(fā)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為**工業(yè)經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)。 因 此 ，**農(nóng) 牧 業(yè) 機 械 有 限 公 司 注 冊 成 立 了 **礦山機械耐磨材料廠，并根據(jù) 自 身 人 才 、 技 術(shù) 、 裝 備 優(yōu) 勢 ， 提 出 了 建 設(shè) 以 礦 山 機 械 為 主 的 粉磨 機 械 配 件 ——鉻 系 耐 磨 球 加 工 項 目 ， 以 此 來 增 加 產(chǎn) 品 附 加 值 、擴 大 產(chǎn) 業(yè) 領(lǐng) 域 、 提 高 企 業(yè) 競 爭 力 ， 以 適 應(yīng) 新 形 勢 下 的 企 業(yè) 生 存 環(huán)境 。（4）結(jié)合當(dāng)?shù)氐恼?、法?guī)、按照有關(guān)部門的編制要求，對建設(shè)項目做出客觀的技術(shù)經(jīng)濟評價，對項目中尚未解決的問題，如實提出建設(shè)性的意見和建議。同時，本項目建設(shè)單位作為**機械制造行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)，具有雄厚的機械制造人才、技術(shù)和裝備及市場銷售網(wǎng)絡(luò)，對本項目的年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告7建設(shè)和運營具備較強的運作能力。落實好項目資金的籌措和安排，確保工程建設(shè)順利進行。在目前的磨球品種中，被廣泛應(yīng)用的有合金鋼鍛造磨球和鑄造鐵球等兩大類，其中合金磨球中主要以鉻合金耐磨球的應(yīng)用最為普遍。全區(qū)已發(fā)現(xiàn)含油氣盆地 12 個，面積 44 萬平方公里，預(yù)測石油資源量數(shù)十億噸，天然氣資源量萬億立方米以上。主要分布在呼倫貝爾市西部、大興安嶺中南段（南至**北部地區(qū)）和狼山三個地區(qū)，占有色金屬總量的 95％以上。　　同時還長期存在礦業(yè)結(jié)構(gòu)不合理問題，礦產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，主要以原礦和初級產(chǎn)品為主，高附加值產(chǎn)品少。重點建設(shè)包頭中國北方稀土基地、鄂爾多斯天然氣基地、烏海煉焦煤基地、東勝動力煤出口基地、神華煤代油基地、呼倫貝爾煤炭基地、**黃金、有色金屬基地等一批重大項目，使自治區(qū)成為我國能源和原材料的重要供應(yīng)基地；、調(diào)整礦業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，開發(fā)和延伸具有自治區(qū)資源特色、技術(shù)特色、高附加值和高載能的產(chǎn)品，加強石油、天然氣、稀土金屬、有色金屬和重化工礦產(chǎn)的開發(fā)應(yīng)用，逐步形成自治區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的新的支柱產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)造一批具有競爭力的名牌礦產(chǎn)品和深加工產(chǎn)品；積極調(diào)整和優(yōu)化礦業(yè)布局，推進礦山企業(yè)向規(guī)模化、集約化發(fā)展，實現(xiàn)規(guī)模適宜、布局合理，到 2022 年全區(qū)礦山企業(yè)基本達到規(guī)模經(jīng)營、集約生產(chǎn)，到 2022 年達到 150 億元，礦業(yè)經(jīng)濟由資源消耗型向資源效益型轉(zhuǎn)化。該建議中明確了**是大興安嶺中南端有色金屬礦業(yè)帶上的重要地區(qū)，從而表明了**地區(qū)不但煤炭資源豐富而且有色金屬礦產(chǎn)也富集，也將**摘掉了“資源危機城市”帽子，為**添加了一輪新的資源型經(jīng)濟增長點。 　　（3）**礦產(chǎn)開發(fā)前景豐富的資源，吸引了大批外地客商的眼球。據(jù)初步預(yù)算，全部工程投資規(guī)模將達到 35 億元以上。年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告19為此，**委、市政府把項目建設(shè)確定為全市三項重點工作之一，實施專項推進、重點突破，重點工業(yè)項目正在成為我市爭取國家投資、吸引外資、利用信貸和民間資本的有效載體，成為促進生產(chǎn)要素合理流動、實現(xiàn)資源優(yōu)化配置的調(diào)節(jié)器。改革開放 30 年來，我國礦山機械制造業(yè)經(jīng)歷了引進消化吸收國外先進技術(shù)、合作設(shè)計和合制造、自主設(shè)計的發(fā)展道路，特別是在實施《國務(wù)院關(guān)于加快振興裝備制造業(yè)若干意見》的推動下，礦山機械制造業(yè)基本實現(xiàn)了兩大轉(zhuǎn)變，一是產(chǎn)品開發(fā)由仿制型向自主創(chuàng)新型轉(zhuǎn)變；二是經(jīng)濟運行由粗放型向效益型轉(zhuǎn)變。我國礦山機械的發(fā)展預(yù)測隨著全球性金融危機逐漸向?qū)嶓w經(jīng)濟蔓延，國際礦產(chǎn)開發(fā)進度也隨之放緩，從而一定程度上抑制了各品種工礦山機械產(chǎn)品的需求規(guī)模。據(jù)中國重型機械協(xié)會礦山機械分會統(tǒng)計，我國冶金礦山機械行業(yè)今年 1~6 月的工業(yè)總產(chǎn)值達到 億元，同比增長%。從煤礦業(yè)來看，我國煤礦業(yè)“十一五”期間將新建煤礦規(guī)模 3 億噸左右，煤礦業(yè)需要通過結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力整合、改造現(xiàn)有煤礦、關(guān)閉小煤礦、淘汰落后的生產(chǎn)能力，加快大型煤炭基地和現(xiàn)代化大型煤礦的建設(shè)，這為我國礦山機械企業(yè)的發(fā)展提供了良好的機遇，同時也預(yù)示著，作為礦山機械的重要零配件的耐磨件產(chǎn)品也將隨著礦山機械的逐漸恢復(fù)和發(fā)展而得到更廣闊的市場空間。裝機容量47．5 萬千瓦的廣西某火電廠年用高鉻球約 250 噸；建材工業(yè)以水泥廠為例，國內(nèi)水泥廠低鉻鑄鐵球球耗約 ，我國水泥產(chǎn)量增長迅速，1980 年至 2022 年平均增長率 ％，水泥年產(chǎn)量由 7986 萬噸猛增到 億噸，2022 年水泥產(chǎn)量達到 億噸，2022 年上半年生產(chǎn)水泥約 億噸，現(xiàn)以 2022 年的水泥產(chǎn)量推算，國內(nèi)水泥廠年需用低鉻鑄鐵球約 8 萬噸。如將磨球與襯板用量相加，則約占全國耐磨鋼鐵件用量的 2/3，可見磨機(球磨機)耐磨件用量比重之高，由此也不難理解過去一個時期為什么新型耐磨鋼鐵材料的研發(fā)重點集于磨球和襯板，而實踐已經(jīng)證明傳統(tǒng)材料的每一分進步都將產(chǎn)生顯著的經(jīng)濟和社會效益。EAUX 公司、日本栗本鐵工所、澳大利亞 WIELAND 公司、加拿大 AMSCO 公司、德國KRUPP 公司、芬蘭 METSO 公司、日本東洋鐵球等國際知名企業(yè)已捷足先登。這——類民營專業(yè)耐磨件企業(yè)的崛起和壯大，匯集改制后的前兩類企業(yè)，成為了我國耐磨鋼鐵材料產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)和希望。多品種專業(yè)化生產(chǎn)企業(yè)在國內(nèi)外均有許多成功的實例，但應(yīng)該引起我國企業(yè)特別注意的是企業(yè)須有較高的生產(chǎn)技術(shù)水平，較高素質(zhì)的員工、較全的生產(chǎn)設(shè)備和質(zhì)量檢測儀器以及較高的綜合管理能力。成功的經(jīng)驗告訴我們，通過追求出口，進而逼迫完善自我，企業(yè)綜合實力提高了，外商就自己找上門來了，出口機遇也就真正抓住了，同時在國內(nèi)外市場也就站穩(wěn)了。綜合**地區(qū)各種礦產(chǎn)儲量規(guī)模和煤炭、冶金、水泥、電力等行業(yè)對礦山機械的需求和耐磨件的消耗特點，結(jié)合耐磨件制造業(yè)規(guī)模效益產(chǎn)能，本項目生產(chǎn)規(guī)模擬定為年產(chǎn) 1 萬噸耐磨鉻系金屬球。北緯 43176。土地利用現(xiàn)狀 目前該建設(shè)用地為荒地，地上物其他建構(gòu)筑物，場地平坦且較為規(guī)整，無拆遷安置工程，能夠滿足本項目的盡快投入建設(shè)。社會環(huán)境條件近幾年阿魯科爾沁旗國民經(jīng)濟始終繼續(xù)保持快速增長，2022年全旗地區(qū)生產(chǎn)總值完成 376241 萬元，按可比價格計算，增長%。全旗共有客運線路 73 條，客運班次 86 個，其中旗內(nèi)客運線路 48 個，旗外客運線路 25 個 。②錳和硅：錳是穩(wěn)定奧氏體的元素，使 M s 點下降使殘余奧氏體增加，上述技術(shù)工藝使磨球經(jīng)中溫?zé)崽幚砜上龤堄鄪W氏體，加入較高 Mn 量，主要用來脫 S、脫 O，以增加韌性。工藝流程年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告39 上述所選用生產(chǎn)方法的工藝流程如下圖所示：原材料進廠復(fù)檢定級入庫處理 備 料沖天爐熔成份不合格 爐前化驗電爐升溫調(diào)質(zhì)爐后化驗澆注成型 合 箱 造 型成份合格修邊打磨 自 檢 抽 檢 半成品庫 熱處理貯存待發(fā)成品入庫年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告40物料消耗定額根據(jù)上述生產(chǎn)方法和所需原輔料，本項目生產(chǎn)物料消耗定額如下表所示：物料消耗定額表物料名稱 計量單位 數(shù)量生鐵 Kg 300廢鋼 Kg 720CrTe Kg 20MnTe Kg 10SiTe Kg 4精砂 Kg 18硼酸 Kg 水玻璃 Kg 珍珠巖 Kg 5石棉布 Kg 機械油 Kg 江西砂 Kg 15淘土 Kg 14砂輪 塊 焦炭粉 Kg 20乙炔 瓶 注：以上為本項目擬生產(chǎn)各規(guī)格耐磨球的平均物料消耗參數(shù)年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告41（二）設(shè)備方案設(shè)備選型下原則（1）先進性原則：采用國內(nèi)先進和流行的設(shè)備、裝置，以滿足不斷增長的技術(shù)發(fā)展需要；（2）適用性原則：對設(shè)備進行性能價格比較，從實際需要出發(fā)，選擇性能價格比優(yōu)越的設(shè)備；（3）可擴展性原則：充分考慮設(shè)備的擴展、升級性能，同時在設(shè)備規(guī)模擴充時保護原有設(shè)備的性能；（4）可靠性原則：充分考慮質(zhì)量和安全性能，選擇技術(shù)成熟的設(shè)備和裝置。正因為中頻感應(yīng)電爐有以上的優(yōu)點，在各種行業(yè)得到了廣泛推廣使用。（4）建筑材料盡量本地化采購，并根據(jù)需要與可能，合理采用新技術(shù)、新材料。其中辦公室和宿舍內(nèi)墻面和頂棚采用乳膠漆飾面，衛(wèi)生間、廚房墻面貼防水瓷磚，餐廳內(nèi)墻刷內(nèi)墻涂料，頂棚采用乳膠漆飾面。（4）辦公室及食堂宿舍、門衛(wèi)房：辦公室建筑面積為 260m食堂及宿舍建筑面積 350m門衛(wèi)房 50m2，均采用毛石基礎(chǔ)磚混結(jié)構(gòu)， 。（2）建筑空間的劃分應(yīng)滿足工藝生產(chǎn)、設(shè)備操作、檢修要求，符合生產(chǎn)特點、滿足防火、防爆、防腐、防塵要求，采取必要的防護措施。例如，把一根金屬圓柱體放在有交變中頻電流的感應(yīng)圈里，金屬圓柱體沒有與感應(yīng)線圈直接接觸，通電線圈本身溫度已很低，可是圓柱體表面被加熱到發(fā)紅，甚至熔化，而且這種發(fā)紅和熔化的速度只要調(diào)節(jié)頻率大小和電流的強弱就能實現(xiàn)。 （3）其生產(chǎn)出的產(chǎn)品特點有：磨球材質(zhì)中不含昂貴含量大的 M o、 N i、C u。（2）技術(shù)原理及其特點①鉻：是最重要的合金元素，為了保證有足夠數(shù)量高耐磨性年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告38的 CrFe7C3 型碳化物，須控制鉻的含量范圍。目前全旗公路總里程為 公里，其中國道 公里，省際通道 公里，縣道 公里，鄉(xiāng)道 604 公里，村道 623 公里，路網(wǎng)密度為 公里／百平方公里。 資源條件阿魯科爾沁旗土地、水、林業(yè)、畜產(chǎn)品、土特產(chǎn)、礦產(chǎn)、石油資源豐富，其中地下礦藏豐富，已探明的金屬、非金屬、燃料等礦床、礦點 128 處，金、銀、銅、錫、鐵、鉛、煤、石油、天然氣、石灰、大理石等礦 38 種。西與巴林右旗、巴林左旗毗鄰，北與錫盟西烏珠穆沁旗接壤。 15 —121176。因此，針對礦山機械提供耐磨材料的本項目而言，只要把握好市場需求、保障產(chǎn)品質(zhì)量、努力控制生產(chǎn)成本的基礎(chǔ)，則會有較為廣闊的發(fā)展前景。好的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨準(zhǔn)時、價格合理三要素是老生常談但卻是經(jīng)驗之濃縮。多個企業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗表明，單一品種優(yōu)質(zhì)規(guī)?；a(chǎn)和多品種專業(yè)化生產(chǎn)兩種方式比較適合我國耐磨件企業(yè)。這類企業(yè)或是由普通的鑄造廠受耐磨件高利潤的吸引而轉(zhuǎn)產(chǎn)耐磨件，或是由小磨球廠(小錳鋼廠、小鍛軋廠)逐漸發(fā)展起來，由單一鑄造(鍛軋)擴大到鑄(鍛軋)，熱、機加工一條龍生產(chǎn)。同樣也可以肯定我國是世界上最大的耐磨鋼鐵件的生產(chǎn)國和應(yīng)用國家。建材工業(yè)以水泥產(chǎn)量 噸推算，國內(nèi)水泥廠年需用優(yōu)質(zhì)鉻鋼襯板約 萬噸。現(xiàn)以鞍鋼用球量推算全國鐵礦山用量， 2022 年鐵礦石產(chǎn)量將達到 億噸左右，以此推算鐵礦山磨球年需用量約 58 萬噸；有色金屬礦山以德興銅礦為例，德興銅礦每年處理銅礦約 3000 萬噸，使用較優(yōu)質(zhì)的低鉻鑄鐵磨球 萬噸，磨球球耗 —。從煤炭開采主要工序就可以看出哪些行業(yè)將會受益：井下綜采重點設(shè)備、井下綜掘設(shè)備、全自動刨煤設(shè)備、礦井提升設(shè)備、露天礦井開采成套設(shè)備、煤炭洗選加工設(shè)備，都是發(fā)展重點，另外，探礦機械、選礦機械、破碎機械、磨粉機械等的需求量也很大。而另一方面，根據(jù)國土資源部近日發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于加強地質(zhì)工作的決定》 ，表明全國尋礦工作時隔 28 年后又重啟，預(yù)示著礦山機械設(shè)備市場需求有望迎來新一輪的較快增長，尤其產(chǎn)業(yè)鏈上游的鉆探、野外尋礦等諸多設(shè)備。我國“十一五”規(guī)劃綱要中指出，要建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，重點發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，堅持開發(fā)節(jié)約并重、節(jié)約優(yōu)先，按照減量化、再利用、資源化原則，在資源開采、生產(chǎn)消耗、廢物產(chǎn)生、消費等環(huán)節(jié)，逐步建立全社會的資源循環(huán)利用體系；要節(jié)約能源、節(jié)約用水、節(jié)約土地、節(jié)約材料、加強資源綜合利用強化促進節(jié)約等政策。礦山機械是機械年產(chǎn) 1 萬噸礦山機械配件建設(shè)項目可行性研究報告20工業(yè)中一個品種繁多、設(shè)備結(jié)構(gòu)復(fù)雜、需求量大、使用面廣的機械行業(yè)。為加速總量擴張和效益提升，黃岡鐵礦全力推進 3 區(qū) 80 萬噸和 1 區(qū) 100 萬噸采選工程建設(shè)，一尊被大興安嶺南麓