【正文】 手續(xù)，并憑借經(jīng)過審批的出庫單到倉庫領(lǐng)料。第10條 倉庫保管員及時將材料領(lǐng)用的單據(jù)交會計部。2． 生產(chǎn)事業(yè)部負(fù)責(zé)計量器具的定期檢驗、管理。檢測其實際重量是否與標(biāo)注相符。2kg。第二章 存貨發(fā)放第3條 成品保管員在接到銷售內(nèi)勤部開列的出庫單后，首先明確產(chǎn)品規(guī)格、型號、等級、數(shù)量等客戶對產(chǎn)品的要求，憑出庫單到倉庫核對產(chǎn)品是否齊全，是否符合發(fā)貨要求，確認(rèn)無誤后方可組織發(fā)貨。第10條 成品保管員對存貨發(fā)放過程進(jìn)行記錄，及時將出庫單于每月1日匯總交到會計部。5．團(tuán)隊精神：盤點是公司全體人員都參加的核查貨物的過程，為縮短盤點時間，公司各個部門都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識，保證盤點工作的順利進(jìn)行。臨時盤點可以根據(jù)公司的需要隨時進(jìn)行從工作需要上劃分全面盤點對全部貨物逐一盤點部分盤點對有關(guān)貨物的庫存進(jìn)行盤點第6條 年終盤點1．年終盤點原則上應(yīng)采取全面盤點方式，如因特殊原因無法全面盤點時，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后，可改變其他方式進(jìn)行。3．盤點的技術(shù)要求同年終盤點。第14條 盤點過程中發(fā)現(xiàn)問題或遇到困難，需及時匯報。第20條 根據(jù)盤點結(jié)果找出問題點，并提出改善對策。第4條 物流采購總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理對廢損報告單進(jìn)行審核，總經(jīng)理出具審批意見，物流部和會計部根據(jù)審批意見對在庫廢損存貨進(jìn)行處理。第7條 會計部對擬報廢的存貨申請單進(jìn)行財務(wù)審核和折價計算。1．公司財務(wù)中心進(jìn)行存貨的總分類核算和二級明細(xì)分類核算，存貨倉庫進(jìn)行存貨的三級明細(xì)核算。公司入庫單的價格組成如下表所示。1．外購存貨，以買價加運輸費、裝卸費、保險費、包裝費、倉儲費等費用、運輸途中的合理損耗、入庫前的挑選整理費用和按規(guī)定應(yīng)計入成本的稅金以及其他費用等作為實際成本。②無同類或類似存貨市場價格的，以所接受捐贈的存貨的預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實際成本。（2）捐贈方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其實際成本。3．發(fā)出存貨的計價方法一般采用加權(quán)平均法，即以期初存貨的數(shù)量和本期收入存貨數(shù)量為權(quán)數(shù)計算存貨的平均單位成本，據(jù)以對發(fā)出存貨進(jìn)行計價。第5條 存貨計價原則。第2條 本制度所稱的存貨，是指公司在日?；顒又谐钟械囊詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等，主要包括各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料等。5．由采購部門聯(lián)系處理報廢的生產(chǎn)輔助品、半成品。附 件1．科隆精化存貨盤點明細(xì)表2．科隆精化盤點盈虧報告表附錄1科隆精化 存貨盤點明細(xì)表表單號： 編制單位： 盤點截止日期： 年 月 日 庫房名稱: / 庫:序號物資代碼物資名稱規(guī)格型號單位賬存數(shù)量實存數(shù)量盤點盈（虧）數(shù)量存貨現(xiàn)狀（完好、變質(zhì)、毀損）備注原因分析實物保管部門負(fù)責(zé)人： 財務(wù)： 業(yè)務(wù)： 保管： 制表：附錄2科隆精化 盤點盈虧報告表分類： 日期： 項次品 名物資代碼單 位賬面數(shù)量盤點數(shù)量差 異原 因12345678910111213141516171819202122部門負(fù)責(zé)人： 制表人：廢損存貨管理制度第一章 總則第1條 為了及時處理廢損存貨、有效降低存貨成本、優(yōu)化廢損存貨處理流程，特制定本制度。第19條 計算盤點結(jié)果。第12條 所有盤點事項都以靜態(tài)盤點為原則。第8條 臨時盤點1．臨時盤點由總經(jīng)理視實際需要，隨時指派人員抽點。第二章 盤點方式及時間第5條 盤點的方式存貨盤點一般包括四種盤點方式，具體如下表所示。3．完整：所有盤點過程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤點的原始資料、盤點點數(shù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。第8條 由于客戶領(lǐng)貨人員工作不當(dāng)造成的產(chǎn)品損失，由倉庫保管員通知銷售部由責(zé)任人或客戶照價賠償。 存貨發(fā)放管理制度第一章 總則第1條 為了規(guī)范存貨發(fā)放管理，確保存貨發(fā)放秩序和授權(quán)審批流程的執(zhí)行，特制定本制度。； 200kg177。1．進(jìn)行抽樣檢斤的要求:首先對稱進(jìn)行校檢，校檢合格可以使用。第二章 原材料、產(chǎn)成品檢斤管理第3條 涉及原材料、成品檢斤各部門的工作職責(zé)。對由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯等損失，倉庫保管員除承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失外，還要接受行政處分。第2條 本制度適用于公司各類原材料和輔助材料倉庫存貨的領(lǐng)用管理。5．調(diào)換記賬人員時，應(yīng)注明交接日期，并由移交人、接交人簽名或蓋章。如有不符，應(yīng)查明原因，及時糾正處理。第28條 嚴(yán)格遵照存貨對倉庫的貯存環(huán)境要求（如溫度、濕度等）進(jìn)行貯存保管，定時對存貨進(jìn)行清潔和整理。第21條 對不良品設(shè)專區(qū)擺放整齊，每箱裝有清單，載明產(chǎn)品數(shù)量、名稱、收回原因及經(jīng)辦人，待銷售部批準(zhǔn)后予以處置。第14條 存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目，嚴(yán)格限制其他無關(guān)人員接觸存貨，入庫存貨應(yīng)及時記入收、發(fā)、存登記簿或存貨卡片，并詳細(xì)標(biāo)明存放地點。第8條 倉庫保管員全面掌握倉庫所有貨物的貯存環(huán)境，堆層、搬運等注意事項，以及貨品的性能和一些故障及排除方法。第二章 存貨入庫管理第5條 購進(jìn)原材料等存貨，入庫前必須辦理入庫手續(xù)。第2條 存貨儲存權(quán)責(zé)單位1．將存貨存放在外單位的，應(yīng)取得證明，由資材科單獨設(shè)賬進(jìn)行控制。2．物流部在提出采購計劃時，應(yīng)綜合考慮各種材料的采購間隔期和當(dāng)日材料的庫存量，分析確定應(yīng)采購的日期和數(shù)量，或者通過存貨管理系統(tǒng)重新預(yù)測材料需求量以及重新計算安全庫存水平和經(jīng)濟(jì)采購批量，據(jù)此進(jìn)行再采購，降低庫存或?qū)崿F(xiàn)零庫存。（3）會計部應(yīng)根據(jù)借項憑單調(diào)整應(yīng)付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。檢驗合格的貨物，倉庫保管人員入庫定位；檢驗不合格的原材料由檢驗人員填寫《不合格品檢驗報告單》，并及時通知保管人員進(jìn)行標(biāo)識，必要時進(jìn)行隔離，以防止混用或誤用不合格品。（1）貨物到貨后，保管人員應(yīng)會同使用部門根據(jù)“裝箱單”、“采購計劃單”、“合同”等采購文件核對貨物名稱、規(guī)格并清點數(shù)量或過磅、測量重量。第4條 驗收人員對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)當(dāng)立即向采購部報告，查明原因，及時處理。第16條 登記采購計劃單。第13條 確定合格供應(yīng)商名單。（5）同等價格擇其優(yōu)，同等質(zhì)量擇其廉，同價同質(zhì)擇其近。對于需要現(xiàn)場監(jiān)造的大宗設(shè)備（物資），應(yīng)派專人現(xiàn)場監(jiān)造。5．單一來源采購是指從唯一供應(yīng)商處進(jìn)行的采購。第二章 采購方式控制第3條 采購方式分類。經(jīng)審批的追加資金使用計劃轉(zhuǎn)至資金部經(jīng)理，按最終批復(fù)意見執(zhí)行。第6條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批，自頒布之日起執(zhí)行。（5）物流采購總監(jiān)簽署同意的請購單，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可辦理采購手續(xù)。（2）資材科接到采購計劃單后，查看材料保管卡上記錄的庫存數(shù)，將庫存數(shù)與生產(chǎn)部門需要的數(shù)量進(jìn)行比較。第9條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批，自頒布之日起執(zhí)行。2．采購員進(jìn)行市場調(diào)查，進(jìn)行比質(zhì)、比價，擬定供應(yīng)商名單，經(jīng)采購部經(jīng)理審核并批準(zhǔn)后確定合格供應(yīng)商名單。采購業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在總經(jīng)理授權(quán)下進(jìn)行審批。第4條 審批。物流部和物資使用部門根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗收規(guī)定和計劃規(guī)格對采購的商品進(jìn)行驗收，驗收人員對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)當(dāng)立即向采購部報告，查明原因，及時處理。遼寧科隆精細(xì)化工股份有限公司 年 月 日往來賬目對賬單應(yīng)收方應(yīng)付方單位名稱（蓋章）單位名稱（蓋章）會計科目：期末余額會計科目：期末余額未達(dá)因素內(nèi)容憑證號金額未達(dá)因素內(nèi)容憑證號金額調(diào)整后金額調(diào)整后金額經(jīng)辦人經(jīng)辦人審核人審核人聯(lián)系電話聯(lián)系電話對賬日期年 月 日對賬日期年 月 日備注：未開發(fā)票數(shù)量及金額采購計劃審批制度第一章 總則第1條 公司為明確商品采購的計劃與審批規(guī)范，特制定本制度。2．資材科提采購計劃。第4條 臨時性商品的追加采購計劃。1．年度預(yù)算（1）根據(jù)公司年度銷售計劃，由相關(guān)使用部門（生產(chǎn)部門、其它管理部門等）填寫本部門的年度采購預(yù)算，報至采購部。2．如果有差異，要分析差異產(chǎn)生的原因和責(zé)任歸屬，制定控制差異或調(diào)整預(yù)算的具體措施。1．直接采購是指物資采購中心直接實施的采購。任何單位、部門或個人不得以設(shè)計指定、技術(shù)指定、使用指定等方式指定采購特殊物資。2．采購員對“供應(yīng)商基本資料表”進(jìn)行初步評價，挑選出值得進(jìn)一步評審的供應(yīng)商，填寫供應(yīng)商候選名單，交采購部經(jīng)理審核。1．采購部會同使用部門、質(zhì)量安全環(huán)保監(jiān)察部、技術(shù)部門以及財務(wù)部門共同進(jìn)行供應(yīng)商的評審，并提出相應(yīng)的意見和建議。3．原則上一種商品需兩家或兩家以上的合格供應(yīng)商，以供采購時選擇。第六章 附則第17條 本制度由物流采購中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。原材料進(jìn)入公司后，采購部先進(jìn)行宏觀性驗證，驗證內(nèi)容包括： （1）原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、標(biāo)識。（4）驗收人員（保管員、使用部門人員）核對無誤后在收料單上面簽字。1． 退換貨條件。附 件 1．科隆精化到貨物資檢驗記錄表2．科隆精化設(shè)備開箱檢查記錄3．科隆精化大型設(shè)備（構(gòu)件）到貨檢查記錄4．科隆精化化工原材料到貨報檢單5．科隆精化不合格品檢驗報告單6．科隆精化不合格品評審報告單 附錄1科隆精化 到貨物資檢驗記錄表 編 號：序號物資名稱規(guī)格型號供貨單位合同約定數(shù)量實際到貨數(shù)量到貨日期檢驗日期檢驗結(jié)果備 注合格不合格報告結(jié)果日期檢驗人 檢驗單位： 采購部經(jīng)理： 采購計劃員： 請購人： 附錄2 科隆精化設(shè)備開箱檢查記錄單項工程名稱：單項工程編號：單位工程名稱單位工程編號制 造 單 位機 械 名 稱型 號 規(guī) 格裝箱單號檢驗箱數(shù)設(shè)備檢查情況1. 包裝情況2. 設(shè)備外觀3. 設(shè)備零部件4. 備品備件5. 專用工具6. 其他技術(shù)文件檢查情況1. 裝箱單 份張2. 合格證 份張3. 說明書 份張4. 設(shè)備圖 份張5. 其他存在問題的處理意見建 設(shè) 單 位監(jiān) 理 單 位總承包單位施 工 單 位代表：年 月 日代表：年 月 日代表：年 月 日代表：年 月 日附錄3 科隆精化大型設(shè)備(構(gòu)件)到貨檢查記錄單項工程名稱：單項工程編號：單位工程名稱單位工程編號設(shè)備（構(gòu)件）名稱設(shè) 備 位 號安 裝 部 位型 號 規(guī) 格出 廠 編 號出 廠 日 期年 月 日制 造 單 位接 收 單 位