中央企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算編制要求(存儲版)
【正文】 額，企業(yè)應(yīng)根據(jù)該類投資每月月末余額平均計(jì)算填列。：反映企業(yè)通過買入期貨、期權(quán)、認(rèn)股證、買賣特權(quán)、貨幣和利率掉期以及其他性質(zhì)類似的金融工具的形式進(jìn)行投資的預(yù)計(jì)未來交割金額。，以合并口徑填列。十三、2006年度主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)報(bào)表（國資企預(yù)09表）（一）本表反映企業(yè)2006年度主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的預(yù)計(jì)情況，由企業(yè)根據(jù)2005年財(cái)務(wù)快報(bào)及2006年業(yè)務(wù)發(fā)展等預(yù)計(jì)情況編制，并于2005年11月15日上報(bào)國資委。（二）表內(nèi)“本年預(yù)算上報(bào)數(shù)”有關(guān)指標(biāo)根據(jù)企業(yè)已經(jīng)上報(bào)的2006年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表相關(guān)指標(biāo)填列。2（營業(yè)）增長率銷售（營業(yè)）增長率=（主營業(yè)務(wù)收入本年預(yù)算數(shù)主營業(yè)務(wù)收入上年數(shù)）/主營業(yè)務(wù)收入上年數(shù)100%（利潤總額上年數(shù)＞0時(shí)成立）利潤增長率=（利潤總額本年預(yù)算數(shù)利潤總額上年數(shù)）/利潤總額上年數(shù)100%總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額100%平均資產(chǎn)總額=（資產(chǎn)總額上年數(shù)+資產(chǎn)總額本年預(yù)算數(shù)）247。2］；19行=國資企預(yù)02表2行本年預(yù)算數(shù)/［國資企預(yù)01表5行（本年預(yù)算數(shù)+上年數(shù)）247。2］100%；7行=國資企預(yù)02表8行本年預(yù)算數(shù)/國資企預(yù)02表1行本年預(yù)算數(shù)100%；8行=國資企預(yù)02表21行本年預(yù)算數(shù)/國資企預(yù)04表55行本年預(yù)算數(shù)100%；9行=國資企預(yù)04表55行本年預(yù)算數(shù)/國資企預(yù)02表1行本年預(yù)算數(shù)100%；10行=（國資企預(yù)04表3行本年預(yù)算數(shù)+國資企預(yù)04表20行本年預(yù)算數(shù)+國資企預(yù)04表50行本年預(yù)算數(shù)）/國資企預(yù)02表1行本年預(yù)算數(shù)100%；11行=國資企預(yù)02表21行本年預(yù)算數(shù)/（國資企預(yù)04表3行本年預(yù)算數(shù)+國資企預(yù)04表20行本年預(yù)算數(shù)+國資企預(yù)04表50行本年預(yù)算數(shù)）100%；12行=國資企預(yù)02表21行本年預(yù)算數(shù)/國資企預(yù)04表20行本年預(yù)算數(shù)100%；13行=國資企預(yù)04表57行本年預(yù)算數(shù)/國資企預(yù)02表1行本年預(yù)算數(shù)100%；14行=國資企預(yù)02表21行本年預(yù)算數(shù)/國資企預(yù)04表57行本年預(yù)算數(shù)100%；16行=國資企預(yù)01表30行（本年預(yù)算數(shù)上年數(shù)）/國資企預(yù)01表30行上年數(shù)100%；17行=國資企預(yù)02表1行本年預(yù)算數(shù)/［國資企預(yù)01表30行（本年預(yù)算數(shù)+上年數(shù)）247。十四、2006年度預(yù)算調(diào)整主要指標(biāo)表（國資企預(yù)10表）（一）本表反映企業(yè)2006年度財(cái)務(wù)預(yù)算主要指標(biāo)的調(diào)整情況。：填列該項(xiàng)目預(yù)算實(shí)施的主要批準(zhǔn)依據(jù)，如有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件、董事會決議、投資意向等?！吧夏昴├塾?jì)”有關(guān)指標(biāo)根據(jù)2005年度財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)指標(biāo)分析填列；如為2006年度新增加項(xiàng)目不填列。：反映企業(yè)預(yù)計(jì)通過委托證券公司、投資公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的投資。：反映企業(yè)預(yù)計(jì)通過發(fā)行債券方式籌集的資金，包括普通公司債、可轉(zhuǎn)換公司債及各類資產(chǎn)證券化債券等。（二）表內(nèi)有關(guān)指標(biāo)解釋：反映企業(yè)2005年末實(shí)際通過該融資渠道對外籌集資金的余額。（二）表內(nèi)有關(guān)指標(biāo)解釋：本代碼按照《關(guān)于在財(cái)務(wù)決算工作中執(zhí)行企業(yè)主營業(yè)務(wù)分類與代碼（暫行）的通知》（評價(jià)函[2004]238號）的有關(guān)規(guī)定填列。職工由兩部分組成，一是人事關(guān)系和工資關(guān)系均在本單位的固定職工，二是企業(yè)勞動合同制職工，不包括離休、退休人員等。：反映企業(yè)為從業(yè)人員接受教育等預(yù)計(jì)負(fù)擔(dān)的各項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)用，包括企業(yè)為培訓(xùn)本企業(yè)人員的技工學(xué)校所預(yù)計(jì)負(fù)擔(dān)的費(fèi)用。“增減率”有關(guān)指標(biāo)依據(jù)表內(nèi)“上年數(shù)”和“本年預(yù)算數(shù)”由計(jì)算機(jī)自動計(jì)算得出。（三）表內(nèi)“本年預(yù)算數(shù)” 有關(guān)指標(biāo)根據(jù)企業(yè)2005年度財(cái)務(wù)報(bào)表并結(jié)合本年預(yù)計(jì)情況填列。：反映企業(yè)按規(guī)定預(yù)計(jì)從凈利潤中提取的法定盈余公積。“本年預(yù)算數(shù)”有關(guān)指標(biāo)根據(jù)企業(yè)2005年度財(cái)務(wù)報(bào)表并結(jié)合本年預(yù)計(jì)情況填列。：反映企業(yè)除以上流動負(fù)債以外的其他流動負(fù)債預(yù)計(jì)期末余額。（長期債權(quán)投資）：根據(jù)“長期股權(quán)投資”（“長期債權(quán)投資”）科目的預(yù)計(jì)期末余額，減去相關(guān)“長期投資減值準(zhǔn)備”明細(xì)科目預(yù)計(jì)期末余額后的凈額填列?！昂喜r(jià)差”、“少數(shù)股東權(quán)益”、“未確認(rèn)的投資損失”僅由編制合并預(yù)算報(bào)表集團(tuán)企業(yè)填列。：根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表編制實(shí)際情況選擇填列，具體填報(bào)方法如下： （1）集團(tuán)本部在填報(bào)集團(tuán)合并報(bào)表時(shí)，按要求選擇填列“9”；（2）集團(tuán)二級子企業(yè)在填報(bào)本企業(yè)報(bào)表時(shí)，按要求填列“0”；集團(tuán)二級子企業(yè)為金融企業(yè)、境外企業(yè)、事業(yè)單位或基建項(xiàng)目，按要求分別選擇填列“2”、“3”、“4”或“5”。其中：各類國有資本運(yùn)營管理公司、投資控股公司填列“9920”。其中“上一級企業(yè)（單位）代碼”與“集團(tuán)企業(yè)（公司）總部代碼”相同。：指具體負(fù)責(zé)編制報(bào)表的工作人員。三、報(bào)表組成本套報(bào)表包括：（一）報(bào)表封面。四、分戶報(bào)表封面填報(bào)說明（一）封面左邊：指在工商行政管理部門登記注冊的企業(yè)全稱。如因客觀原因暫不能辦理的，可參照《自編企業(yè)、單位臨時(shí)代碼的規(guī)則》（國資統(tǒng)發(fā)［1995］116號）自編企業(yè)臨時(shí)代碼使用。：本代碼由“行政隸屬關(guān)系代碼”和“部門標(biāo)識代碼”兩部分組成。：根據(jù)企業(yè)在工商行政管理部門注冊登記的類型及有關(guān)性質(zhì)填列。：各企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要可自行規(guī)定填報(bào)內(nèi)容。（二）表內(nèi)有關(guān)指標(biāo)解釋：根據(jù)“短期投資”科目預(yù)計(jì)期末余額，減去“短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備”科目預(yù)計(jì)期末余額后的凈額填列。：根據(jù)“無形資產(chǎn)”
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