中國灤河國際投資控股公司融資管理辦法(存儲版)
【正文】 市融資的方式在本辦法里不作詳細(xì)介紹）。 融資組織與決策根據(jù)融資方案的不同，按照公司章程的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)，由灤河國際財(cái)務(wù)管理部具體負(fù)責(zé)全公司的融資工作。（一） 調(diào)整時期，應(yīng)采取保守的融資政策，盡可能減少銀行借款等負(fù)債融資。（四） 已募集資金投向和使用的嚴(yán)格管理。債務(wù)資本融資財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一管理除發(fā)行公司債券的債務(wù)資本的融資工作。（三） 財(cái)務(wù)管理部門及時計(jì)提和支付借款利息。如果某項(xiàng)籌資是直接為項(xiàng)目投資服務(wù)的，則此項(xiàng)目的投資收益率必須大于該項(xiàng)籌資的資本成本；如果某項(xiàng)籌資的直接效果是無法計(jì)量的，則應(yīng)該選擇資金成本最低的籌資方案。灤河國際對發(fā)行的債券應(yīng)置備公司債券存根簿予以登記。財(cái)務(wù)管理部應(yīng)采用加權(quán)平均資本成本最小的融資組合評價灤河國際資金成本，以確定合理的資本結(jié)構(gòu)。（二） 充分考慮灤河國際在的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做到量力而行；（三） 負(fù)債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)；（四） 融資要考慮稅款減免及社會條件的制約。灤河國際在發(fā)行的債券必須載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項(xiàng)，并由董事長簽名、公司蓋章。（五） 長期借款利息的處理按照《企業(yè)會計(jì)制度執(zhí)行》。短期借款的管理（一） 財(cái)務(wù)管理部門在短期借款到位當(dāng)日，按照借款類別在短期借款臺帳中登記。目前，各事業(yè)部如果需要通過引進(jìn)外部資本，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的方式進(jìn)行權(quán)益性融資，也必須按上述程序進(jìn)行，也就是說目前只要是通過引進(jìn)外部資本，調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的方式開展權(quán)益性融資，必須經(jīng)過股東大會批準(zhǔn)。（二） 未來股東的積極配合。（三） 通過發(fā)行公司債券以及引進(jìn)外部資本、上市等方式進(jìn)行權(quán)益性資本融資時，由灤河國際財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門提出具體融資方案，經(jīng)總裁審議通過后，報董事會批準(zhǔn)。管理思想：統(tǒng)一計(jì)劃管理、分級負(fù)責(zé)灤河國際財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)組織制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，在各級授權(quán)范圍，分級負(fù)責(zé)執(zhí)行。11 / 11
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