【正文】 格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。支票使用時須有“請購審批單”，經財務經理、總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告財務經理。超額部分應存入銀行。第三十三條發(fā)票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十九條會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章，由財務經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。附則一、財務部門負責人工作責任制度一、職務第一條在公司董事會和總經理領導下，負責公司資金調配、成本核算和財務管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進行企業(yè)經濟核算和分析工作，并反映其成效。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據準確，處理及時。二、職權第一條對公司廠內各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權。第二條對公司的有關成本、利潤、資金等方面的經濟效益指標因措施不力完不成計劃負責。第三條出納辦理現(xiàn)金、票據的支付，登記及移轉等業(yè)務，要嚴格遵守公司的付款審批程序。附則二、出納作業(yè)處理準則第一條本處理準則包括現(xiàn)金及銀行存款收入與支出等作業(yè)。第六條有權要求有關部門提供編制年、季、月度財務成本計劃所需的各種有關資料。第十條根據公司方針目標展開要求，負責本部門方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。第四條組織制訂儲備、生產、成品資金定額，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導車間經濟核算工作，促進工廠經濟效益逐年提高。第八章附則財務負責人工作責任制度出納作業(yè)處理準則會計核算基礎工作規(guī)范借款及各項費用開支標準審批程序其他有待補充完善的財務管理制度第四十四條本規(guī)定由公司財務部負責解釋。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。第二十七條公司固定資產、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現(xiàn)金。凡一周內支出款項累計超過10000元或現(xiàn)金支出超過000元時，會計或出納人員應文字性報告財務經理。財務工作人員辦理交接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經理監(jiān)交。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。第八條審計的主要工作職責是：認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。完成總經理或財務經理交付的其他工作。完成公司交給的其他工作?！　?friendl　　2eah　　3these　　　　4here　　peple　　6Iuld（縮略形式）　　7expensive（反義詞）　　8let’s（完全形式）　　9lie（近義詞）　　0run　　1Iill（縮略形式）　　12寫出以下詞的復數(shù)形式：　　tat　　ptat　　glass　　lass　　brush　　peah　　　　四、英漢互譯。（hiself反身代詞，他自己）　　20Hisgiveshi2dllarsfranierea　　他的媽媽給他兩美元買一個冰激凌。（tr…n中間用賓格）　　9Trnthispairfpants,please請試穿這條長褲。7加班費經行政部審核后，由財務部發(fā)放。第六條其他費用開支標準及審批屬生產經營性的各項費用，XX元以內的憑稅務部門的正式發(fā)票，先由經辦人和部門經理簽名后，報分管領導、財務經理審核后，然后送總經理批準報銷。員工探親交通費按國家規(guī)定辦法執(zhí)行。因特殊情況出差需乘坐飛機，由公司總經理批準，連續(xù)三個月虧損部門人員出差，一律不準乘坐飛機。6出差人員在出差地因病住院期間，按標準發(fā)給伙食補助費，不發(fā)交通費和住宿費。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的40%計發(fā)給個人；如不足標準住宿的，按節(jié)約額的0%計發(fā)給個人；如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。其他臨時借款，如購置款、業(yè)務費、周轉金等，審批程序同第二條第一款。對帳是為了保證帳證相符，帳帳相符，帳實相符。不準先出報表，后補記帳簿。如果會計科目和借貸方向正確，只是金額錯誤，也可另行填制記帳憑證，增加或沖減相差的金額。記帳的文字和數(shù)字應端正、清楚、嚴禁刮擦、挖補或涂改，不得跳行隔頁。除按照會計核算要求進行轉帳時，用記帳員寫的轉帳說明作記帳依據外，其它記帳憑證都必須以合法的原始憑證為依據。第十六條凡依法應扣繳的所得稅款及依法應貼用印花稅票，若因主辦人員的疏忽發(fā)生漏扣、漏報、漏貼或短扣、短報、短貼等情事以致遭受處罰者，以及勞工保險費的滯繳事項，其滯納金及罰金應由經辦人員及其直屬部門負責人賠償。薪金工資的付款：工資：全體員工工資均于每月1日前轉賬支付。3一般費用：應根據發(fā)票、收據或內部憑證，由經辦人員填具付款憑證，經有關部門主管簽章證明及公司核準，送交財務部門開具付款。第七條公司一切支付，應以處理合法、合規(guī)的發(fā)票或憑證為依據，任何要求先行支付后補手續(xù)者均應予拒絕。3傳票經財務經理，及總經理核準后，送交會計轉出納辦理支付工作。第十二條出納支付款項若有扣繳事項時，應將代扣款項于次月10日前填具有關機構規(guī)定的報繳書向公庫繳納，并以影本一份并附于傳票后，凡有扣繳稅款及免扣繳應申報事項者，出納應于次年元月底前填具有關機構規(guī)定的憑單向稽征機關申報，并將正、副本交各納稅義務人。第三條憑證統(tǒng)一采用記帳憑證，在實行會計電算化操作后，可采用軟打印記帳憑證。記帳憑證和帳簿上的會計科目以及子、細目用全稱，不得隨意簡化或使用代號。記帳憑證或帳簿上的數(shù)字差錯，應在錯誤的全部數(shù)字正中劃紅線，表示注銷，并由經辦人員加蓋小圖章后，將正確的數(shù)字寫在應記的欄或行內。各帳戶在一張帳頁記滿后接記次頁時，需要加計發(fā)生額的帳戶，應將加計的借貸發(fā)生總額和結出的余額記在次頁的第一行內，并在摘要欄“承前頁”月、季、年度末，記完帳后應辦理結帳，為了便于結轉成本和編制會計報表，需要發(fā)生額的帳戶，應分別結出月份季度和年度發(fā)生額，在摘要欄注明“本月合計”、“本季合計”和“本年合計”的字樣，在月結、季結數(shù)字上端和下端均劃單紅線，在年結數(shù)字下端劃雙紅線。結轉以后的空白行格包括不結轉余額的帳戶，劃一條余線注銷或蓋戳注銷