財(cái)務(wù)制度與成本控制(存儲(chǔ)版)
【正文】 申請(qǐng)書(shū) 》 進(jìn)行聯(lián)簽； ?合作方憑聯(lián)簽后的 《 合作項(xiàng)目付款申請(qǐng)書(shū) 》 和收款憑據(jù)（發(fā)票或收據(jù)）到財(cái)務(wù)資金部辦理收款業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)資金部對(duì)付款糧單數(shù)字進(jìn)行復(fù)核無(wú)誤后辦理相關(guān)的賬務(wù)處理進(jìn)行付款； ?成本會(huì)計(jì)在審核制單時(shí)應(yīng)進(jìn)行相關(guān)的稅費(fèi)扣繳； ?項(xiàng)目應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)地對(duì)工程進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)測(cè)，合理控制分判工程的成本支出； ?各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)其本項(xiàng)目發(fā)生的費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法負(fù)審核責(zé)任； ?公司寫字樓各部門負(fù)責(zé)人對(duì)其本部門發(fā)生的費(fèi)用負(fù)審核責(zé)任； ?各項(xiàng)目、部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司頒布的費(fèi)用開(kāi)支報(bào)銷制度進(jìn)行審核把關(guān)。 ?部門經(jīng)理及以下員工因工作出差一般情況只能乘坐硬臥火車（乘車 5小時(shí)以上）， 5小時(shí)以內(nèi)到達(dá)乘坐硬座 ,特殊情況需乘坐飛機(jī)的必須報(bào)總經(jīng)理審批，行政公關(guān)部不安排接送機(jī)場(chǎng)及車站； ?其他員工原則上一律不允許乘坐飛機(jī)。對(duì)明確已屬派駐人員并已領(lǐng)工資者，不得計(jì)發(fā)本項(xiàng)補(bǔ)貼。外地項(xiàng)目由項(xiàng)目自身采購(gòu)，由行政管理部審批。 房租費(fèi)用支出，嚴(yán)格執(zhí)行行政部管理制度和財(cái)務(wù)管理制度，分清辦公租房和過(guò)度租房。 ? 項(xiàng)目部每季度要對(duì)項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)總價(jià)、工期進(jìn)行測(cè)試，如有變更的要及時(shí)通知財(cái)務(wù)資金部。重點(diǎn)關(guān)注：首先是合約總價(jià)及合約總價(jià)的組成；其次，關(guān)注是否有預(yù)付款；然后是監(jiān)理費(fèi)收取條件，是按照形象節(jié)點(diǎn)還是按照工期進(jìn)度收取，以及收取監(jiān)理費(fèi)如何取費(fèi)的。 日常辦公費(fèi)用支出：包括辦公用品、因公交通費(fèi)、郵寄費(fèi)用、電腦耗材、辦公水電費(fèi)用等，這些費(fèi)用支出必須遵守公司財(cái)務(wù)管理費(fèi)制度相關(guān)條款，履行相應(yīng)審批程序。取得發(fā)票時(shí)，應(yīng)檢查發(fā)票日期、填寫金額、單位名稱、蓋章等是否完備。 第 10頁(yè) 第 11頁(yè) ?因工作特別需要，經(jīng)公司總經(jīng)理同意后，可本著經(jīng)濟(jì)、大方、得體的原則饋贈(zèng)客人禮物，需報(bào)公司董事長(zhǎng)（或承建集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)）及承建集團(tuán)公司批準(zhǔn)；在沒(méi)有獲得報(bào)批前，不得對(duì)外饋贈(zèng)任何形式禮物。 不得以私車費(fèi)用報(bào)銷辦公交通費(fèi) 。對(duì)于 不真實(shí)、不符合規(guī)定 的票據(jù)，財(cái)務(wù)資金部有權(quán)不予受理，必要時(shí)向管理層報(bào)告； ?取得的發(fā)票、收據(jù)等外來(lái)原始票據(jù)需填寫規(guī)范、完整，大小寫金額要一致、完整，公司名稱要注明清楚，發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章要加蓋清晰。 ?財(cái)務(wù)部門應(yīng)積極參與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)之中，對(duì)各類合同、協(xié)議提出財(cái)務(wù)專業(yè)意見(jiàn)。 第 22頁(yè) 四、項(xiàng)目總監(jiān)工作移交注意事項(xiàng) 做好項(xiàng)目備用金交接，由新任項(xiàng)目總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）填寫借款單，將原項(xiàng)目總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）備用金轉(zhuǎn)至新項(xiàng)目總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）名下； 新任項(xiàng)目總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）及時(shí)填寫 《 關(guān)于項(xiàng)目更換總監(jiān)及賬號(hào)模板 》 傳真至財(cái)務(wù)資金部出納； 辦理好項(xiàng)目資產(chǎn)交接，新舊項(xiàng)目總監(jiān)（負(fù)責(zé)人）簽字確認(rèn)； 項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)收款情況交接。經(jīng)流程評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后的正式合同及協(xié)
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