財(cái)務(wù)管理習(xí)題與案例(存儲(chǔ)版)
【正文】 其中 :上季收現(xiàn) 本季收現(xiàn) 現(xiàn)金收入合計(jì) 現(xiàn)金流出計(jì)劃表 單位 :萬元 季度 1 2 3 4 材料采購支出 3000 4500 4500 4600 工資、管理費(fèi)用、銷售費(fèi) 2800 2800 2800 2800 資本支出 3300 100 100 50 所得稅、利息、股利支出 400 400 450 450 合計(jì) 9500 7800 7850 7900 根據(jù)以上資料和先進(jìn)流出計(jì)劃中的部分內(nèi)容 ,完成下表 現(xiàn)金需求計(jì)劃 單位 :萬元 季度 1 2 3 4 1現(xiàn)金流入流量 其中 :銷售收入收現(xiàn) 其他收現(xiàn) 200 50 1200 3500 2現(xiàn)金流出量 3現(xiàn)金凈流量 4現(xiàn)金需求計(jì)劃 5期初現(xiàn)金余額 6期末現(xiàn)金余額 7最低現(xiàn)金持有量 500 500 500 500 8累計(jì)現(xiàn)金余 (缺 ) 案例提示 預(yù)計(jì)現(xiàn)金收入計(jì)算表 單位 :萬元 季度 1 2 3 4 1500 1500 1490 1600 7500 7450 8000 8100 其中 :上季收現(xiàn) 1500 1500 1490 1600 本季收現(xiàn) 6000 5960 6400 6480 現(xiàn)金收入合計(jì) 7500 7460 7890 8080 1500 1490 1600 1620 現(xiàn)金需求計(jì)劃表 單位 :萬元 季度 1 2 3 4 1現(xiàn)金流入流量 7700 7510 9090 8430 其中 :銷售收入收現(xiàn) 7500 7460 7890 8080 其他收現(xiàn) 200 50 1200 350 2現(xiàn)金流出量 9500 7800 7850 7900 3現(xiàn)金凈流量 (1800) (290) 1240 530 4現(xiàn)金需求計(jì)劃 5期初現(xiàn)金余額 500 (1300) (1590) (350) 6期末現(xiàn)金余額 (1300) (1590) (350) 180 7最低現(xiàn)金持有量 500 500 500 500 8累計(jì)現(xiàn)金余 (缺 ) (1800) (2090) (850) (320) 華達(dá)公司案例 華達(dá)公司是一家上市公司，該公司是以計(jì)算機(jī)軟件及系統(tǒng)集成為核心業(yè)務(wù)，面向電信，電力，金融等的基礎(chǔ)信息建設(shè)提供應(yīng)用軟件和全面解決方案。公司當(dāng)前正在做 2022年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。郭為預(yù)計(jì)來年的留存收益大約為 10 000萬元。 3)項(xiàng)目 G應(yīng)該被采納還是被放棄，為什么？ 4)你認(rèn)為有哪些因素可能會(huì)使郭為愿意采用一個(gè)不同于問題 2中得出的資本預(yù)算？ 5)假設(shè)資本市場利率突然上升，從而使公司的各項(xiàng)融資成本隨之上升。但是由于公司規(guī)模較小，且受目前的贏利水平和現(xiàn)金凈流量較低等條件的限制，公司難以通過向公眾發(fā)行股票的方式來籌集資金。（ +） =4 ∴ X= 依條件（ 2）（ 30+）247。 根據(jù)案例提供的信息，請你分析確定： 1. XYZ公司處于強(qiáng)制轉(zhuǎn)換狀況之前預(yù)
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