【正文】 (12)案卷各部分的排列格式：軟卷封面 (含卷內(nèi)文件目錄 )─文件─封底 (含備考表 )，以案卷號排列次序裝入卷盒，置于檔案柜內(nèi)保存。 外來的文件由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)簽收，并分類登記， 由總經(jīng)辦主任呈送總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理批閱處理意見，簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接件后即時(shí)報(bào)送。文件機(jī)密級數(shù)，由發(fā)文部門的主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)文件內(nèi)容確定。 公司發(fā)文，由總經(jīng)辦統(tǒng)一編號。 第三章 車輛管理制度 第十條 管理原則 公司公務(wù)用車實(shí)行專職駕駛員和兼職駕駛員管理制度。 假日或下班時(shí)間因公務(wù)需要使用車輛，經(jīng)總經(jīng)辦主任或公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可。 嚴(yán)禁將自己所駕駛的車輛交給他人駕駛或練習(xí)駕駛。 公司嚴(yán)禁私自在電腦中安裝盜版軟件，如有違反規(guī)定給公司網(wǎng)絡(luò)帶來病毒、造成數(shù)據(jù)丟失或及其他意外情況，一切后果安裝者本人負(fù)責(zé)。 當(dāng)來訪人員對公司業(yè)務(wù)提出批評或有怨言時(shí)， 不可與之爭論或辯解，應(yīng)冷靜聽完，并表示馬上轉(zhuǎn)告領(lǐng)導(dǎo)。 員工辦公費(fèi)用實(shí)行申購，即每人每月按 15 元包干領(lǐng)用辦公用品，由部門經(jīng)理審批。每季頭一個(gè)月 20 日前由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)召集，會議由公司總經(jīng)理主持，部門經(jīng)理以上的管理人員參加。 公司秘密的密級分為“機(jī)密”、“秘密”、“一般”三級。 公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時(shí)報(bào)告總經(jīng)辦。 第二十五條 合同管理職能及職責(zé) 機(jī)構(gòu) ⑴公司法律事務(wù)職能暫設(shè)在總經(jīng)辦，總經(jīng)辦為合同歸口管理部門，負(fù)責(zé)對合同管理工作進(jìn)行規(guī)范、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查，參與重大合同的談判和起草，協(xié)助解決法律糾紛； ⑵合同主承辦部門負(fù)責(zé)合同的簽訂和履行，有關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)專業(yè)分工負(fù)責(zé)對合同的相關(guān)內(nèi)容和 形式進(jìn)行審查。 授權(quán)委托書必須明確委托權(quán)限和期限，禁止使用“全權(quán)代理”一類的文字。 重要合同和法律、法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，一律采用書面形式。決定簽約時(shí)，應(yīng)在全部文本上以同一形式簽字；決定不予簽約時(shí)，應(yīng)以書面形式明示意見； ⑵合同未經(jīng)審核程序，法定代表人或其委托代理人不予簽署，印章管理部門不予蓋章； ⑶合同簽署必須先由法定代表人或其委托理人簽字，再由印章管理部門蓋章，不得將未審查的合同送法定代表人或其委托代理人簽字及合同蓋章后再交法定代表人或其委托代理人簽字； ⑷因業(yè)務(wù)需要，合同承辦人須帶公章或合同專用章或蓋有公章、合同專用章的空白合同書外出簽訂合同的，除辦理授權(quán)委托手續(xù)外，還 應(yīng)到印章管理部門辦理印章使用登記； ⑸公司采用合同專用章，其保管和使用按公司印章管理制度執(zhí)行； ⑹合同需要經(jīng)過公證的，由合同承辦部門會同總經(jīng)辦負(fù)責(zé)辦理； ⑺依照招投標(biāo)程序簽訂合同的，招標(biāo)文件向投標(biāo)人發(fā)出前須經(jīng)總經(jīng)辦審查并提出法律意見后，再由項(xiàng)目主承辦部門向投標(biāo)單位發(fā)放； ⑻招標(biāo)單位和中標(biāo)單位簽定合同根據(jù)本辦法執(zhí)行； ⑼合同一般應(yīng)制正本文四份，二份對方持有，另二份由我方總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部門和主承辦部門持有保存。 領(lǐng)用現(xiàn)金或支票辦理市內(nèi)業(yè)務(wù)者，業(yè)務(wù)辦畢，必須在一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)賬，若限期內(nèi)不能報(bào)銷，應(yīng)及時(shí)通報(bào)財(cái)務(wù)部并說明原因。 員工借出差等工作方便，繞道游覽或其他非工作原因多開支的一切費(fèi)用，全部由個(gè)人自理。 簽字程序 （ 1）填寫報(bào)銷單 ——經(jīng)辦人、驗(yàn)收證明人簽字 ——部門經(jīng)理簽字認(rèn)可 ——財(cái)務(wù)部審核簽字 ——財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字 ——總經(jīng)理簽字批準(zhǔn) ——財(cái)務(wù)部出納辦理； （ 2）部門經(jīng)理簽字認(rèn)可表明已檢查了所有的附帶文檔并認(rèn)為這些費(fèi)用是： ?為了公司利益； ?得到相應(yīng)授權(quán)； ?適宜的、合法的； ?有充分文檔記錄的； ?在金額上 是必須的、合理的、真實(shí)的； 第四條 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）乘坐火車，從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間在車上過夜 6 小時(shí)以上的或連續(xù)乘車時(shí)間超過 12 小時(shí)的，可購硬席臥鋪票。在辦理業(yè)務(wù)過程中應(yīng)采取有效措施，防止泄密事件發(fā)生。 出納應(yīng)每月核對銀行賬目，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。必要時(shí)在征得財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意后可更換所設(shè)置的密碼。離開座位時(shí)必須將發(fā)票鎖于絕對安全的地方。 財(cái)務(wù)部的各種核算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)資料等的草稿應(yīng)及時(shí)銷毀粉碎，不得作為垃圾處理或用作其他用途。若中途離開座位，應(yīng)退出相應(yīng)操作系統(tǒng)并加密。 印章保管人應(yīng)妥善保管好各種公章和個(gè)人私章，不得轉(zhuǎn)借給無關(guān)人員使用。 第十三條 罰則 財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)根據(jù)本規(guī)范負(fù)責(zé)落實(shí)財(cái)務(wù)安全管理職責(zé)，并對全體財(cái)務(wù)人員履行安全職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。它分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。任何組織和個(gè)人不得授意、指使、強(qiáng)令公司編制和對外提供虛假的或隱瞞公司重要事實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告。 關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露。 對公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。當(dāng)年形成的由財(cái)務(wù)部保管一年，期滿后由財(cái)務(wù)部編制清冊全部移交給公司檔案部門管理。 第三十五條 監(jiān)銷人在銷毀檔案前，應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行清點(diǎn)核對。 公司會計(jì)賬簿分為總賬、三欄式明細(xì)賬、多欄式明細(xì)賬、現(xiàn)金及銀行存款日記賬四種類型。稽核崗位自己填制的憑證應(yīng)交由其他人員審核。主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)參算管理原則、預(yù)算管理組織體系，預(yù)算的編制、執(zhí)行、調(diào)整、分析和考核等。財(cái)務(wù)預(yù)算管理要堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，講求整體觀念和總體目標(biāo)最優(yōu)，約束并優(yōu)化各項(xiàng)計(jì)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，要貫徹規(guī)律意圖，兼顧當(dāng)前與長遠(yuǎn)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，努力控制成本費(fèi)用支出，控制經(jīng)營全過程，確保公司經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，不斷改善公司財(cái)務(wù)狀況。 決定重要財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度及相關(guān)重要制度。其主要職責(zé)有： 組織擬定財(cái)務(wù)預(yù)算管理組織體系的方案。主要負(fù)責(zé)委員會的日常工作、財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度的擬定、財(cái)務(wù)預(yù)算方案、預(yù)算報(bào)告的編制、預(yù)算執(zhí)行情況的分析、資金的日常調(diào)度及現(xiàn)金流量控制管 理、參與項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)等。 資本性收支預(yù)算。反映公司預(yù)算期內(nèi)可控管理費(fèi)開支情況。 第四十七條 財(cái)務(wù)預(yù)算編制應(yīng)做到各預(yù)算嚴(yán)密接口，形成相互制約、優(yōu)化，并以現(xiàn)金流量預(yù)算作為財(cái)務(wù)預(yù)算支撐的中心。綜合和專業(yè)、綜合和專題分析要緊密結(jié)合。 第五十五條 從嚴(yán)控制各項(xiàng)預(yù)算外開支，凡未納入年度財(cái)務(wù)預(yù)算或調(diào)整預(yù)算安排的，因經(jīng)營等方面需要的資金開支，不論資本性或費(fèi)用性支出，均屬預(yù)算外開支。 預(yù)算不足的零星資產(chǎn)購置。 資本性支出的審批按資本性支出審批程序辦理，費(fèi)用性支出由總經(jīng)理審批，重大開支應(yīng)報(bào)董事會研究批準(zhǔn)。 第六十條 固定資產(chǎn)分類執(zhí)行《云南省電力集團(tuán)公司固定資產(chǎn)目錄》。 采購經(jīng)辦人持采購驗(yàn)收單、訂貨合同、采購發(fā)票填寫報(bào)銷單后，經(jīng)總經(jīng)理簽字，到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。財(cái)務(wù)部據(jù)預(yù)算報(bào)告辦理款項(xiàng)撥付手續(xù)。 清理完畢后，經(jīng)辦人需持取得的殘值收入及出庫單一聯(lián)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。 （ 2）《申請表》經(jīng)資產(chǎn)管理部門、分管副總經(jīng)理審批同意后，出 售轉(zhuǎn)讓的，辦理出庫手續(xù)，填寫《申請表》。屬個(gè)人原因造成的損失，應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)賠償責(zé)任。 嚴(yán)禁以白條、借款單、現(xiàn)金收付款憑證抵充庫存。各部門必須按照要求，凡是發(fā)生現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，均由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理，收取的現(xiàn)金必須交財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。 第七十三條 每年年末按《云電控股（集團(tuán)）有限公司財(cái)產(chǎn)清查辦法》規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)束后，據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報(bào)告。 各部門均不得以任何理由向系統(tǒng)外單位無償調(diào)撥（含捐贈）固定資產(chǎn)。 第六十八條 固定資產(chǎn)報(bào)廢按如下程序 辦理： 經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部查詢擬報(bào)廢固定資產(chǎn)的資料，填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請表》一式三聯(lián)（以下簡稱《申請表》）。 第六十六條 在建工程指正處于建設(shè)施工中或雖已完工但尚未辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)，移交使用后需列入固定資產(chǎn)管理的建設(shè)項(xiàng)目。 固定資產(chǎn)訂貨合同的簽訂按《公司合同管理辦法》執(zhí)行，經(jīng)辦人員要注意辦好有關(guān)社控和稅收工作。 第二篇 資產(chǎn)管理制度 第一章 固定資產(chǎn)管理辦法 第五十九條 本辦法所指固定資產(chǎn)是公司擁有的使用年限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。 公司各部門的預(yù)算外開支應(yīng)首先向公司財(cái)務(wù)部提出書面申請，并附說明。 改善職工福利條件、職工文化事業(yè)等開支。 第五十四條 年度財(cái)務(wù)預(yù)算原則上可于下半年調(diào)整一次。 第五十一條 由資金管理委員會組織財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行分析。 公 司投資、融資協(xié)議。包括現(xiàn)金收入預(yù)算、現(xiàn)金支出預(yù)算和現(xiàn)金融通預(yù)算。主要構(gòu)成要素包括收益性收入、成本、稅賦、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益和營業(yè)外收支等。 總經(jīng)理認(rèn)為需要研究決策的其他財(cái)務(wù)預(yù)算管理方面的問題。 其他需研究和決策的有關(guān)預(yù)算管理方面的重大問題。 對非經(jīng)營性的支出實(shí)行財(cái)務(wù)緊縮政策。財(cái)務(wù)預(yù)算由公司董事會領(lǐng)導(dǎo)，公司總經(jīng)理和各部門在預(yù)算管理上按照職責(zé)分工，層層負(fù)責(zé)。 第六章 財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度 第三十八條 本制度所稱財(cái)務(wù)預(yù)算，主要包括收益性收支預(yù)算、資本性收支預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算等，時(shí)間上指年度財(cái)務(wù)預(yù)算。 出納復(fù)核無誤后辦理收付款，領(lǐng)款人（或交款人）應(yīng)在記賬憑證上簽字認(rèn)可。 公司的記賬憑證分為“收、付、轉(zhuǎn)”記賬憑證三種類型，由電算化系統(tǒng)管理員對會計(jì)軟件進(jìn)行初始化時(shí)設(shè)置。 第三十三條 會計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)，由公司檔案部門提出銷毀意見，會同財(cái)務(wù)部共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會計(jì)檔案銷毀清冊，報(bào)公司總經(jīng)理審查批準(zhǔn)。 第二十七條 平時(shí)操作員應(yīng)堅(jiān)持做電算化軟件記錄和故障處理記錄，會計(jì)軟件的換版升級也應(yīng)做出詳細(xì)書面記錄，同其他工作記錄一起作為會計(jì)檔案管理。 利潤實(shí)現(xiàn)和分配情況。 重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更的說明。做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容準(zhǔn)確，說明清楚，報(bào)送及時(shí)。根據(jù)《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)會計(jì)制度》等有關(guān)法規(guī)，并結(jié)合公司實(shí)際制定本制度。 對于存檔期滿需要進(jìn)行銷毀的會計(jì)檔案，應(yīng)進(jìn)行清理并編制銷毀清冊。財(cái)務(wù)專用章在使用時(shí)填寫使用記錄。 系統(tǒng)管理員應(yīng)定期將電算化數(shù)據(jù)在服務(wù)器硬盤和終端機(jī)硬盤上各備份一份在軟盤上備份一式兩份加密?；藛T在每月結(jié)賬后應(yīng)將會計(jì)憑證整理并裝訂成冊。 申報(bào)發(fā)票使用情況時(shí)，應(yīng)詳細(xì)核對發(fā)票領(lǐng)購、使用、結(jié)存情況，準(zhǔn)確填報(bào)申報(bào)表。 1出納不得將所保管的有價(jià)證券和各種票據(jù)帶回家中或其它與結(jié)算無關(guān)的場所。 公司內(nèi)部審核人員應(yīng)不定期地對出納的現(xiàn)金盤點(diǎn)情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)長、短款，應(yīng)查明原因，落實(shí)責(zé)任。 第五條 公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)牢固樹立安全、防范意識，并切實(shí)履行安全職責(zé)。 第三條 手續(xù)及程序 因公借款或借支票的程序 （ 1）填寫借款單或支票領(lǐng)用申請單 ——經(jīng)手人簽字 ——總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理簽字 ——財(cái)務(wù)部審核簽字 ——財(cái)務(wù)部出納辦理。如發(fā)生損失，后果由丟失者自負(fù)。 物資采購須作出物資采購申請計(jì)劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可組織采購。 1合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容： ⑴合同各方的法定名稱、地址、郵政編碼、電話、傳真、法定代表人姓名、職務(wù)、代理人姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式； ⑵簽約的目的和依據(jù)； ⑶標(biāo)的； ⑷數(shù)量、質(zhì)量及其檢測的標(biāo)準(zhǔn)和方式； ⑸價(jià)款或酬金及其支付方式； ⑹履行的地點(diǎn)、期限和方式； ⑺爭議解決方式； ⑻違約責(zé)任； ⑼變更或解除條件； ⑽根據(jù)法律或合同性質(zhì)必須具備的條款或雙方當(dāng)事人共同認(rèn)為必須 明確的條款； （ 11） 正副本份數(shù)、存放地點(diǎn)； （ 12） 生效的時(shí)間和條件； （ 13） 約定的聯(lián)系方式； （ 14） 附件名稱及數(shù)量； （ 15） 簽約的地點(diǎn)日期； (16） 簽約各方開戶銀行及賬號； （ 17） 簽約各方公章或合同專同章； （ 18） 法定代表人或代理人簽字； （ 19） 涉外合同的內(nèi)容按照有關(guān)法律規(guī)定確定。重大合同簽訂前，合同承辦人應(yīng)會同法律事務(wù)部門按前款規(guī)定共同了解和審查合同對方當(dāng)事人的情況，并將審查意見書及有關(guān)材料送合同歸口管理機(jī)構(gòu)核驗(yàn)。 法定代表人或其委托代理人負(fù)責(zé)公司重大合同的簽署，委托代理人經(jīng)法定代表人同意要轉(zhuǎn)委托其他代理人簽署一般合同。 公司 總經(jīng)辦是公司合同管理的職能部門，對公司各部門的合同管理工作實(shí)施服務(wù)、檢查、監(jiān)督與指導(dǎo)。 在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項(xiàng)的， 須事先報(bào)請總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 公司保 密工作，實(shí)行既確保秘密又方便工作開展的原則。 部門工作會：會議主要就本 部門上周工作情況和本周工作安排進(jìn)行總結(jié)和協(xié)調(diào)，每周周五由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)召集，本部門全體員工參加，會議記錄由部門負(fù)責(zé)。 保持個(gè)人內(nèi)務(wù)整齊，書報(bào)雜志、文件資料、文具用具收拾得當(dāng)，有條理。不能從正在談話的 人之間穿行。