【正文】 益分析 ............................. 50 、成果轉(zhuǎn)化目標分析 .......................................... 50 、經(jīng)濟效益分析 .............................................. 50 、經(jīng)濟效益分析 .............................................. 53 、項目投資評價 .............................................. 55 、社會效益、生態(tài)效益分析 .................................... 55 、項目支撐條件分析 .......................................... 57 1 1 第一章 項目概況 為適應四川省木本油料作物科學發(fā)展的新形勢和人們食用 油消費水平不斷提高的要求，四川省樂山中天地林 產(chǎn)業(yè)有限公司把調(diào)整林業(yè)樹種結(jié)構(gòu)、提高農(nóng)民收入確定為發(fā)展合作經(jīng)濟與社會可持續(xù)發(fā)展的一項重要舉措。但現(xiàn)實中仍然存在著許多制約進一步發(fā)展的矛盾和問題，其中城鄉(xiāng)之間發(fā)展不平衡的問題尤為突出，農(nóng)村總體發(fā)展水平、工業(yè)化進程、市場化程度以及農(nóng)民收入水平均落后于城市，這些問題引起黨和國家的高度重視。產(chǎn)量最高的有云南（主要為鐵核桃）、陜西、山西、河北、甘肅 5 省占全國總產(chǎn)的 70%以上，是我國生產(chǎn)出口核桃的主要基地。 、核桃獨具的生態(tài)、經(jīng)濟和社會效益 核桃是一種木本油料和用材林兼?zhèn)涞臉浞N，既是優(yōu)良的干果，又是高級的食用油精，且具有止咳潤肺的功能；核桃木材還是制造飛機、輪船、軍械、高級家具的理想原料；核桃的樹皮、果皮、葉片中富含單寧，是染制工業(yè)和輕工業(yè)原料，核桃殼可制成活性碳。核桃是重要的干果樹種，在國際市場上，核桃與扁桃、腰果、榛子一起并列為世界四大干果。 、帶動核桃加工產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易業(yè) 、林下多種經(jīng)營產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進就業(yè) 國內(nèi)核桃深加工制品現(xiàn)狀 核桃除用于生食保健外，可制成美味的罐頭、核桃油和蜜餞等，還是高級糕點和糖果的輔料。目前，精制核桃油市場零售價格為 2030 元 /250mL；另外，國內(nèi)市場上人們對固體飲料的需求量相當大。越來越多的消費者認識到核桃的營養(yǎng)和藥用價值，消費比例上升；二是核桃加工業(yè)興起。通過對核桃仁的脂肪含量分析，每 100g 核桃仁的脂肪含量為 6376g。原料幾乎全利用，使產(chǎn)品成本降低，生產(chǎn)出高檔價位的營養(yǎng)食品。 果汁核桃乳飲料，是各種不同水果原汁單一與核桃乳混合制成的飲料；其特點：將中性飲料核桃乳添加水果原汁后，調(diào)配成酸性果乳飲料，具有新鮮果汁與核桃乳的清香味，口感酸甜適度，其營養(yǎng)成分經(jīng)科學分析，不但沒有被破壞，各項指標均達到了設計要求，符合國家有關(guān)食品衛(wèi)生標準。 （ 4） 核桃膨化食品 12 12 近幾年，膨化食品市場經(jīng)久不衰，深受廣大消費 者的歡迎。 琥珀核桃仁系用核桃仁、白砂糖、食用油等制成，是南味小食品之一。 、社會狀況 馬邊彝族自治縣位于四川盆地西南邊緣小涼山區(qū)，地處樂山、宜賓、涼山三市州結(jié)合部，全縣幅員面積 2383 平方公里，總?cè)丝? 萬人，彝族占 37 %。全縣有林地面積 130 萬畝，森林覆蓋率 % , 盛產(chǎn)茶葉﹑竹筍﹑酸梅﹑中藥材等。但近年來 ,馬邊人乘改革之春風 ,沐西部大開發(fā)之雨露 ,享黨的民族政策之關(guān)懷 ,一年一個變化 ,一年一個發(fā)展。14′40″ 至 103176。 、交通區(qū)位優(yōu)勢明顯 馬邊已建成省、縣、鄉(xiāng)道油 (水泥 )路 公里；建成 35 個村， 公里油 (水泥 )路；新 (改 )建 通村泥碎路 公里； 187 個村實現(xiàn)通公路； 20xx 年，縣級財政投入交通建設資金高達 8000 萬元；馬邊連接樂宜高速的 60 公里 “ 快速通道 ” 審批立項，已進入融資、招投標階段；秋陽當空，俯瞰千里小涼山，路如蛟龍掙脫山嶺的羈絆，跨越溝壑的阻隔，一路歡叫著奔騰在山嶺上，旋舞于山的腰際，穿越大山腹地奔騰而出。世界核桃種植分布比較集中，據(jù) 20xx 年統(tǒng)計，年產(chǎn)萬噸以上的國家有 17 個，其中又以中國、美國、土耳其、伊朗、烏克蘭和羅馬尼亞為世界核桃生產(chǎn)的六大主產(chǎn)國，但年產(chǎn) 20萬噸以上的國家只有我國和美國，兩國產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量的 77%左右。國際市場的核桃貿(mào)易主要為核桃原果品、核 桃仁和核桃加工品三種形態(tài)，目前，前兩種占絕對優(yōu)勢。 國內(nèi)市場 由于我國核桃栽培和利用的歷史悠久、普及性廣，老百姓對核桃的營養(yǎng)保健功能和經(jīng)濟生態(tài)效益都相當了解和重視。 、建設目標 到 20xx 年建成，栽植或高接 6 年后進入盛果期，平均畝產(chǎn)達到200 公斤，畝收入達到 5000 元，將建成項目區(qū)支柱產(chǎn)業(yè)之一。 3 項目試運行和驗收、總結(jié)。此外，用乙烯利脫青皮時必須有良好的通氣條件，以保持核桃果實的正常呼吸作用。晾曬堅果的厚度以兩層堅果為宜，并應經(jīng)常翻動，達到干燥均勻，顏色一致，通常經(jīng)過 5～ 7 天即可晾干，干燥堅果含水率應該低于 8%，晾曬氣溫不宜超過 43℃。 微波干燥法 （ 1） 青莢 采收后的核桃?guī)в幸粚忧喙v。通過清洗， 堅果中的塵土、枝葉和殘留的青果莢被除去。在傳統(tǒng)的干燥工藝中，為提高干燥速度，需升高外部溫度，加大溫差梯度，然而隨之容易產(chǎn)生物料外焦內(nèi)生的現(xiàn)象。一般生產(chǎn)人員應具備高中或中等專業(yè)技術(shù)學校水平，關(guān)鍵崗位應具備大?；虼髮Ｒ陨衔幕?,專業(yè)技術(shù)人員聘請相關(guān)專業(yè)人員。 有關(guān)數(shù)據(jù)詳見《 購置的主要設備、儀器購置明細 》。 （ 8）地方性規(guī)費： 根據(jù)業(yè)主提供資料進行估算 。 34 34 建設投資估算表 序號 建、構(gòu)筑 物名稱 單位 建筑工程費 設備及安裝費 其他費用 費用合計（萬元） 占建設投資的比例 備注 工程量 單價 指標 單位 小計 1 良種繁育、示范基地 良種繁育基地 畝 100 600 6 6 % 組培室 m2 300 1600 48 48 % 溫室育苗大棚 m2 20xx 1400 280 280 % 種植示范基地 畝 5000 450 225 225 % 基地管理用房 m2 100 1000 10 10 % 基地道路（ 3m寬） m 1000 450 45 45 % 基地道路（ 寬） m 5000 225 % 小計 % 2 綜合加 工廠 0 0 % 核桃干燥車間 m2 20xx 1200 240 370 610 % 核桃油提取車間 m2 20xx 1200 240 % 成品倉 庫 m2 1000 1200 120 120 % 辦公大 樓 m2 600 1400 84 84 % 職工宿舍及食堂 m2 200 1000 20 20 % 綠化 50 50 % 廠區(qū)道 路 m2 870 140 % 停車場 m2 200 80 % 給排水工程及消防 100 100 % 變配電 m2 60 1000 6 6 % 35 35 、 建設期利息 本項建設 期貸款利率按 9%計算，借款期限為 3 年， 利息 支出共房 廠區(qū)供電線路及道路照明 50 50 % 小計 0 % 3 工程建設其他費用 0 % 土地流轉(zhuǎn)費用 畝 100 10 1000 1000 % 建設期土地租金 畝 7500 375 375 % 可行性報告編寫 項 1 5 5 5 % 勘察費 % 設計費 % 工程管 理費 % 工程監(jiān) 理費 % 工程招標及其他費用 50 50 % 技術(shù)培訓費用 50 50 % 小計 % 4 建設期利息 675 675 % 5 預備費 % 6 建設投資 占建設投資的比例 % % % 36 36 計為 675 萬元 。 營業(yè)稅金及附加 城建稅按 7％、教育費附加按 5％計算 。 各年的總成本費用、經(jīng)營成本詳見《總成本費用測算表》。 42 42 項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 、建設投資借款償還 本項目建設投資借款為 3,000 萬元，在項目建成后歸還。 、 財務評價結(jié)論 主要數(shù)據(jù)及評價指標詳見《主要數(shù)據(jù)及評價指標匯總表》。公司已進行詳細的市場調(diào)查，進行了合理的銷售定位。 《馬邊彝族自治縣林業(yè)局：烏蒙山片區(qū)區(qū)域林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃方案》、《 馬邊彝族自治縣“十二五”林業(yè)發(fā)展規(guī)劃》 《 全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村 49 49 經(jīng)濟發(fā)展 “ 十二五 ” 規(guī)劃》、《四川省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展 “ 十二五 ”規(guī)劃》等都將 黑桃 列為大力發(fā)展和重點支持的優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)。為保證 核桃 的產(chǎn)量與質(zhì)量，在 核桃 規(guī)范化種植基地建設過程中，以企業(yè)帶動為主，規(guī)范化種植。由于市場信息缺乏引導、物流體系不夠完善、市場監(jiān)管存在漏洞等問題，金銀花市場一直伴隨著供需不穩(wěn)，價格大幅波動問題。本項目采取經(jīng)營成本、銷售收入的可能增減而 產(chǎn)生變動因素對項目內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值及靜態(tài)投資回收期的相應影響進行稅前敏感性分析見下表。 靜態(tài)評價指標分析 （ 1） 投資利潤率： % （ 2） 投資利稅率： % 以上指標表明：本項目的投資利潤率，投資利稅率均高于同行業(yè)的平均指標，說明項目的經(jīng)濟效益較好。有關(guān)數(shù)據(jù)詳見 《折舊及攤銷測算表》。 項目總投資使用計劃與資金籌措表 單位：萬元 序號 項 目 合計 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 1 總投資 3000 0 固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資利息 流動資金 2 資金籌措 3000 0 項目資本金 1000 0 用于固定資產(chǎn)投資 865 325 用于流動資金 600 用于固定資產(chǎn)利息 675 135 270 270 債務資金 3000 20xx 1000 0 0 用于固定資產(chǎn)投資 3000 20xx 1000 用于固定資產(chǎn)利息 0 用于流動資金 0 38 38 第八章 財務評價 、 基本數(shù)據(jù) 本項目 生命周期 為 10 年 ，其中建設期 3 年， 項目運營 期 7 年，項目建成后將形成年產(chǎn)核桃 種苗 50 萬株 、干核桃 100 噸、精制核桃油 500 的生產(chǎn)能力 。 （ 2） 本估算是按現(xiàn)行定額、取費標準、價格依據(jù)、現(xiàn)有相關(guān)圖紙 和公用專業(yè)指標編制的，因此，只能反映現(xiàn)時設計造價水平，不能作為以后招投標的標底，如果在以后各階段內(nèi)相關(guān)資料、依據(jù)發(fā)生變化，應允許在規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整。 （ 6）施工監(jiān)理服務費： 參考類似工程資 料估算。計 790 萬元。 30 30 表 生產(chǎn)主要設備 序號 名稱及規(guī)格 數(shù)量 規(guī)格 備注 1 螺桿榨油機 3 YJY3 2 型立式液壓榨油機 3 YD99D 3 導熱油炒料鍋 4 Φ1200mm 5 榨餅粉碎機 2 6 罐壓濾油機 2 工作壓力 2－ 4kg/cm2 初濾用 7 板框濾油機 2 350 型 細濾、精濾用 8 不銹鋼水化罐 4 20xxL 9 可傾式不銹鋼夾層鍋 1 300L 10 高位調(diào)配罐 2 1000L 11 灌裝機 封口 1 12 打碼機 1 13 原料篩選設備 1 、 勞動定員及