金融犯罪偵查新走向newdirectionsinfinancialfraud(存儲版)
【正文】 、 吹哨子條款 （ whistleblowing） 窩裡反條款 污點(diǎn)證人，辦案利器 ? (一 )源於美國的「寬恕政策」（ Leniency ? policy），或稱窩裡反條款，窩裡反的 ? 人即一般所稱之污點(diǎn)證人?；读?xí)性推論禁 止之法則，除非被告主動提出以為抗辯，證據(jù)法上自亦不容許由 檢察官提出被告之品格證據(jù)資為證明犯罪事實(shí)之方法，俾免導(dǎo)致 錯誤之結(jié)論或不公正之偏頗效應(yīng)。惟被告之品格證據(jù)，倘與其犯罪事實(shí)具有關(guān)聯(lián)性，參諸 外國立法例（美國聯(lián)邦證據(jù)法第 404條 (b)）及實(shí)務(wù)（日本東京 高等裁判所2020年 3月 29 日岡本一義放火案件判決），則可容許 檢察官提出供為證明被告犯罪之動機(jī)、機(jī)會、意圖、預(yù)備、計(jì)畫 、認(rèn)識、同一性、無錯誤或意外等事項(xiàng)之用。 六、結(jié)語 (Conclusion ) 經(jīng)濟(jì)秩序的影響與維護(hù) (一 )計(jì)量定罪量刑規(guī)定 ? (二 )寬嚴(yán)並濟(jì)刑事處遇 —視角色分工程度 ? 處理集團(tuán)性犯案件，採取懲治少數(shù)、 ? 教育多數(shù)原則。所以白手套帳戶之每一筆支出都要查證是否與該公務(wù)員有關(guān)（例如付銀行貸款利息、水電費(fèi)、手機(jī)費(fèi)、信用卡 … 等等），若是，錢進(jìn)該帳戶就等於進(jìn)入該公務(wù)員之口袋。 ? 100年度臺上字第 2806號 ? 被告之前科紀(jì)錄等 品格證據(jù) 如與犯罪事實(shí) 全然無關(guān)者，為避免影響職業(yè)法官認(rèn)定事實(shí)之心證，該等證據(jù)應(yīng) 不得先於犯罪事實(shí)之證據(jù)而為調(diào)查，此乃刑事訴訟法第二百八十 八條增訂第四項(xiàng)規(guī)定之所由設(shè)。但為證明犯罪之 動機(jī) 、機(jī)會、 意圖 、預(yù)備、計(jì)畫、 認(rèn)知 、 同一性 、無錯誤或意外等事實(shí)者，不在此限 。 ? (二 )對於執(zhí)法機(jī)關(guān)未知悉違法事證或調(diào)查前 ? 通報違法事證的成員，給予減輕或免除 ? 制裁的優(yōu)惠。惟被告之品格證據(jù)，倘與其犯 罪事實(shí)有關(guān)聯(lián)性，參諸外國立法例，則可容許檢察官
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1