【正文】 0 根據(jù)靜態(tài)指標(biāo)可以看出，該項目有較強的盈利能力。 其他費用為除去上述各項費用外的其他所有費用。 超市進貨成本，即超市所購商品的成本 費用。具體估算結(jié)果如下表所示： 表 6 前臺年營業(yè)收入估算表 月份 估算值（萬元） 占全年銷售計劃的比例 九 54． 20 6． 61% 十 73． 14 8． 92% 十一 57． 48 7． 01% 十二 81． 45 9． 95% 量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 37 一 75． 11 9． 16% 二 89． 79 10． 95% 三 58． 63 7． 15% 四 61． 25 7． 47% 五 71． 83 8． 76% 六 70． 93 8． 65% 七 61． 66 7． 52% 八 64． 53 7． 87% 總計 820 100% 預(yù)計華南分店的年收入大體與估算值相當(dāng)，為 820 萬左右。 該項目建設(shè)投資借款總額 400萬元，銀行貸款利率為 %，建設(shè)期利息 萬元。 音樂包廂均用隔音材料裝修，以保證包廂與包廂之間和包廂與區(qū)域走廊之間的隔音效果。 平面設(shè)計：區(qū)域內(nèi)設(shè) 3 個防火分區(qū)，每個防火分區(qū)面積不大于 1600m2。具體工程進度安排如下： 量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 27 表 2 項目名稱 2020 年工程進度安排表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 項目立項 項目規(guī)劃和方案設(shè)計 項目可行性研究報告 項目設(shè)計 設(shè)備安裝工程 裝修工程 竣工驗收，試營業(yè) 正式營業(yè) 量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 28 五、項目 KTV 功能分析與人事架構(gòu) 該項目是集 KTV、平價超市、錄音棚為一體的 大型量販 KTV廣場。這樣，可推動超市的消費，進一步增加營業(yè)收入。對不同類別的包房，設(shè)定不同價位的包段價格。同時，KTV服務(wù)質(zhì)量的提高，是維持 KTV品牌的保證，注重 KTV服務(wù)質(zhì)量，是 KTV 品牌建設(shè)的重要內(nèi)容。 華東路：主要以汽車貿(mào)易為主，如 （城市名）華南汽車廣場、（城市名）金晨汽車貿(mào)易有限公司、紅光汽貿(mào)等。中華西路是一條非常繁華的交通要道，主要集中一些餐飲店、中檔商鋪和一些大型的商務(wù)寫字樓，主要有中南大廈（ AB座）、義烏小商品城 、華南國際商城、花城高麗牛排火鍋城、麥當(dāng)勞餐廳等，附近還有不少已經(jīng)開發(fā)和正在開發(fā)的地產(chǎn)小區(qū)，如泉水新城、華南小區(qū)、名貴山莊等，人氣相當(dāng)旺。 連鎖經(jīng)營可造成規(guī)模經(jīng)濟，使得營運成本大幅降低，且讓品量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 21 牌曝光率增加，增加消費者的心理認(rèn)知。 音響效果：音響效果一般，隔音效果不錯。 健康的營業(yè)氛圍和良好的企業(yè)經(jīng)營理念，都是推動企業(yè)向前發(fā)展的重要因素，健康的娛樂行業(yè)經(jīng)營形式，已經(jīng)成為社會的需要，并且被消費者所接受， KTV行業(yè)的健康經(jīng)營現(xiàn)在已經(jīng)正式起步并且還將持續(xù)很長一段的可發(fā)展時期，作為朝陽產(chǎn)業(yè)的量販?zhǔn)終TV行業(yè)，其前途的發(fā)展是不可丈量的。 該行業(yè)與其它服務(wù)行業(yè)相 比屬于新興行業(yè)。隨后，好樂迪、 K歌之王、東方金柜、合聲等 10余家量販?zhǔn)?KTV 等如雨后春筍般出現(xiàn)在（城市名）的娛樂市場上。（城市名）豐源制靴有限公司、（城市名）新世紀(jì)印刷信息產(chǎn)業(yè)有限公司、（城市名）渤海日平機床股份有限公司等一批高新技術(shù)企業(yè)，把全區(qū)對外開放水平提高到一個新的層次。有近百項新產(chǎn)品填補國內(nèi)空白，被授予“全國科技先導(dǎo)區(qū)”稱號。 （ 2） 繁榮的第三產(chǎn)業(yè) 東北地區(qū)最大的木材、汽車、舊機動車等大型交易批發(fā)市場，輻射面不斷向東北、內(nèi)蒙等腹地擴展。區(qū)轄 13個街道、 6個鎮(zhèn)，總?cè)丝?，陸地面積 502平方公里。主要受食品類價格上漲因素影響，居民消費價格水平比上年上漲4%，漲幅提高 。開始實施電子商務(wù)、信貸消費等現(xiàn)代營銷方式?？偯娣e 公里，人口 603萬。（企業(yè)名）目前在（城市名）有星海和羅斯福兩家分店， NTT店的開設(shè)有利于開拓和占領(lǐng)（城市名）甘井子區(qū)的市場份額，從而進一步穩(wěn)固自己在 KTV行業(yè)的龍頭位置。 “十五”期間，甘井子區(qū)將與（城市名）市現(xiàn)代化國際名城建設(shè)全面接軌，充分發(fā)揮城市拓展、 農(nóng)業(yè)示范、物流集散、旅游觀光、娛樂休閑。其中（城市名）居民支出增長最快的是娛樂消費。社會文明程度的提高，有賴于文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 該公司在創(chuàng)造經(jīng)濟效益、壯大自身實力的同時，也為社會公益事業(yè)做出了巨大貢獻。曲庫含 40000首高品質(zhì)中、英、日、韓和馬來等多國語言歌曲。盡管如此，由 于地理位置、經(jīng)營理念、管理方式以及發(fā)展戰(zhàn)量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 4 略的差異使得各家 KTV 目前的經(jīng)營狀況都不一樣，所謂優(yōu)勝劣汰，適者生存。巨大的市場潛力和極高的投資回報率已使 KTV行業(yè)成為吸引眾多投資者的行業(yè)之一。而相對于一些酒吧、迪吧而言，量販?zhǔn)終TV的消費群體非常龐大， 幾乎是老少皆宜。 于是，在這樣的背景下，（城市名） KTV行業(yè)的龍頭企業(yè) — （企業(yè)名）擬在（城市名）甘井子區(qū)開設(shè)（城市名）（企業(yè)名）量販?zhǔn)?KTVNTT店，該項目 繼續(xù)堅持（企業(yè)名）“品質(zhì)、個性、文化設(shè)計”的原則，以正派、純潔的經(jīng)營模式，為（城市名）的消費者提供健康放松，個性飛揚的休閑娛樂空間，進一步豐富老百姓的文化生活，提高廣大人民群眾的文化素質(zhì)，滿足他們?nèi)找嬖鲩L的精神文化需求。正常營業(yè)期營業(yè)收入 1340萬元，年均利潤總額 ，年均凈利潤 。 量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 7 該集團公司近期的發(fā)展目標(biāo)是：開設(shè)在（城市名）市 內(nèi)的第三間店，立足（城市名），邁向全國。為打造（城市名）特色文化產(chǎn)業(yè)，營造良好的配套環(huán)境。作為消費性服務(wù)業(yè)的 KTV，有利于優(yōu)化（城市名）甘井子區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)，提升產(chǎn)業(yè)競爭力，吸引更多跨國企業(yè)和區(qū)域總部，為全市的經(jīng)濟發(fā)展提供功能區(qū)域服務(wù)。總而言之，在甘井子區(qū)開設(shè)NTT店，必將有利于帶動項目周邊的零售業(yè)和餐飲業(yè)發(fā)展，在娛樂消費的刺激下，進一步帶動甘井子區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。 量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 12 三、項目市場分析 1.（城市名）市城市概況與國民經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀及走勢分析 （城市名）是遼寧省第二大城市，東北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)達城市，政治級別屬國家計 劃單列市，副省級城市。（城市名）商品交易所是中國三大期貨交易所之一，也是亞洲最大、全球第二的大豆期貨市場， 2020 年期貨成交額超過 5 萬億元，成交量占全國的 58%。 初步核算，全市實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 3131 億元，按可比價格計算比上年增長%，增幅達到 1994年以來的最高值。全年工業(yè)品出廠價格水平比上年上漲 %，漲幅提高 點。 2020 年，實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值 億元，實現(xiàn)地方財政收入 億元，實現(xiàn)社會消費品零售額 ，城鎮(zhèn)職工年人均工資 8426元，農(nóng)民年人均可支配收入 5503元。引進了沃爾瑪超市和歐倍德建材超市。超高分子量聚丙烯酰胺項目已被國家列為“ 863”攻關(guān)計劃。 2.（城市名）量販?zhǔn)?KTV 行業(yè)分析 KTV源于日本，就是我們所說的卡拉 OK。許量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 17 多的 KTV推出了“消費送果盤，紀(jì)念品”等手 段不見成效的情況下，他們只好用最原始的促銷方式 — 價格戰(zhàn)。 知名企業(yè)的品牌優(yōu)勢，已經(jīng)形成了一中無形資本，是企業(yè)價值的另一種主要的體現(xiàn)方式，品牌化的娛樂業(yè)現(xiàn)在 基本上是寥寥可數(shù)，所以利用品牌擴大市場的優(yōu)勢就在于競爭的相對平穩(wěn)量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 18 性。 歌曲數(shù)量：每隔一周，（企業(yè)名）都將最新的打榜歌填進來，不過有些經(jīng)典老歌可能找不到。 停 車：可以借用新瑪特門前停車。另外，引進更先進的視聽設(shè)備，包括 120 吋 三槍投射大屏幕、無線麥克風(fēng)、3D 立體環(huán)繞音響喇叭、行動電話來電屏幕顯示等，使消費者可以享受到更好的服務(wù)。這樣的氛圍吸引了更多行業(yè)的商家的投資，加上政府的大力支持，使這一區(qū)域的周邊環(huán)境發(fā)生了很大的變化，從而吸引了更多的人在這里買房居住。其中以年輕的白領(lǐng)、大學(xué)生居多。但是，大型的量販?zhǔn)?KTV在（城市名）市甘井子區(qū)基本上屬于空白。會員可以享受各種優(yōu)惠服務(wù)，比如消費時的打折或者是生日時提供會員禮物等。以中華國際商城的發(fā)展為核心，周圍形成了具有現(xiàn)代氣息的綜合 核心商業(yè)中心，設(shè)施包括綜合商場、超級市場、商務(wù)寫字樓、娛樂中心及金融設(shè)施、大型停車場、市政設(shè)施。 該項目位于地下一層，層高 米。 消防中心控制室內(nèi)設(shè)有報警控制器、火警通信、緊急廣播、模擬顯示裝置。 餐飲部分的污染油、氣、煙由油煙排氣罩排出，并截住油煙。 該項目資金來源于兩個渠道：①自有資金：自有建設(shè)投資，自有流動資金 86萬元；②銀行借款 400 萬元。而附近又有大型超市，這會在一定程度上影響 KTV超市的收入，所以在此對超市營業(yè)收入只作保守的估計。 該項目固定資產(chǎn)原值 ，固定資產(chǎn)凈殘值率 20%（同行業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)），折舊年限 5 年，按直線法綜合計提折舊，該項目年折舊費為 。 該項目繳納營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。研究對象為項目投資現(xiàn)金流量表和資本金現(xiàn)金流量表。選取正常運營期第 2年為研究對象。 該項目的敏感性分析選用了建設(shè)投資、經(jīng)營成本和營業(yè)收入作為影響因素，來分析這些因素的變化對主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)的影響程度，分析結(jié)果見下表： 表 7 敏感性分析表 序號 調(diào)整項目 分析結(jié)果 建設(shè) 投資 營業(yè) 收入 經(jīng)營成本 財務(wù)凈現(xiàn)值 （萬元） 財務(wù)內(nèi)部 收益率 投資 回收期 0 % 1 10% % 2 10% % 量販?zhǔn)?KTV 娛樂 休閑 項目可行性研究報告 43 3 10% % 4 10% % 5 10% % 6 10% % 從敏感性分析的結(jié)果可以看出，該項