【正文】 39 第七章 財務分析 、 產(chǎn)品成本估算 （ 1）計算期確定 本項目計算期定為 15年，其中建設期 1年，經(jīng)營期 14 年。 ○ 4 修理費 修理費按年折舊額的 30%計算，計 萬元 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 40 ○ 5 其它費用 其它費用是在制造費用、管理費用、銷售費用中扣除工資及福利費、折舊費、修理費后的費用。 、 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 （ 1）產(chǎn)品銷售價格根據(jù)現(xiàn)行市場調(diào)查資料及產(chǎn)品特征確定，煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 41 全部產(chǎn)品銷售收入為不含稅收入。 利潤及利潤分配表見附表 77。 EBIT 總投資收益率 ＝ —————— 100% TI ＝ —————— 100% ＝ % 、 不確定性分析 對于不確定性問 題，采用盈虧平衡分析的方法，來研究不確定性因素對項目可能的影響。本項目建設工程對自然資源和歷史文物不會造成負面影響。 本項目根據(jù)生產(chǎn)工藝流程及管理的需要，結合本項目的實際情況，本著精簡和高效的原。 盈虧平衡點 %比較安全，說明項目具有一定的 抗風險能力。 項目投資現(xiàn)金流量表詳見附表 78。 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表詳見附表 76。 無形和其他資產(chǎn)攤銷見附表 74。年均工資按 18000元 /人，年工資總額為 90萬元。此外，場地及其周邊范圍地形也不存在發(fā)生泥石流、崩塌等其他地震地質災害發(fā)生的基本條件，無須考慮該地質災害的影響。 （ 6）施工期其它環(huán)保措施 ① 施工單位應重視保護環(huán)境的問題，做好施工設備日常維修工作，以保證各種設備正常運行。職工生活產(chǎn)生各種各樣的生活垃圾。 、 項目建設用地控制指標 根據(jù)國土資發(fā)（ 2020） 24號文《工業(yè)項目建設用地控制指標》，本工程規(guī)劃屬于“農(nóng)副食品加工業(yè)”，控制指標的規(guī)定為：容積率≥ ，建筑系數(shù)不低于 30%，行政辦公及生活服務用地面積不得超過總用地面積的 7%，綠地率不高于 15%，投資強度不得低于 44 萬元 /畝。 、 項目選址及用地方案 址選擇的基本原則 （ 1）建設用地應該因地制宜并力求節(jié)約。 （ 2）統(tǒng)籌兼顧各項建設用地需要。 （ 1）全市耕地減少量控制在 公頃，補充耕地 公頃，期內(nèi)凈增耕地 ，耕地總面積保持在 頃，人均耕地 ，全市基本農(nóng)田保護面積 ，保護率達到 %。 3．管理節(jié)能 企業(yè)有完善的能源管理機構及能耗統(tǒng)計系統(tǒng)。 ②設計合理的工廠供配電系統(tǒng)及照明方式。如對負荷率長期偏低的變壓器考慮換為較小容量的電力變壓器，對負荷率長期偏低的電動機考慮換為較小容量的電動機等。實行能耗定額管理和相應的獎懲制度。 注：新鮮水折標煤系數(shù)來源于《綜合能耗計算通則》，采用系數(shù) （ 2）電 本建設項目用電設備總裝機容量約 660kW，綜合考慮設備運行負荷系數(shù)取 ，用電同時系數(shù)取 ，其計算負荷 198kW。計算每個生產(chǎn)單位所需的 水量，然后設立查驗措施，控制耗水量。 ④采用節(jié)水 型便器系統(tǒng)。 、適應性和易于維護性，以便使建筑物在結束其原設計用途之后稍加改造即可用作其他用途，或者使建筑物便于維護而盡可能延長使用壽命。所需的原果全部可以在當?shù)厥袌錾腺彽谩? 進一步推動農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，提高糧食綜合生產(chǎn)能力，促進科技興農(nóng)的路子，鞏固和加強農(nóng)業(yè)基礎地位是國家產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整方向和重點之一。到 2020 年，水果保鮮儲藏能力達到 60 萬噸 ，酒精、葡萄酒、果汁、食用油、海產(chǎn)制品、面食制品等產(chǎn)品年生產(chǎn)能力分別達到 8萬噸、 10萬噸、 4萬噸、 20煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 21 萬噸、 12萬噸，食品產(chǎn)業(yè)集群實現(xiàn)銷售收入 140億元，占全市工業(yè)經(jīng)濟總量的 8%。同時，大力培育大型果蔬流通加工企業(yè)。財務分析評價結果表明，項目全部投資所得稅前財務內(nèi)部收益率 %，財務凈現(xiàn)值為 ，投資回收期為 年。本項目投產(chǎn)后，勞動制度實行 二 班工作制，每日工作 16小時，年工作日為 251天，年工作小時為 4016 小時。 氣調(diào)間照明光緣宜采用投光燈。根據(jù)氣調(diào)庫的使用情況，采用熱浸鋅冷風機。氣調(diào)機房是整個氣調(diào)庫的控制中心，所有庫房的電氣、管道、監(jiān)測系統(tǒng)等皆設煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 14 于此室內(nèi)，主要設備有配電柜、制氮機、 CO2脫除器 、乙烯脫除器、O2和 CO2監(jiān)測儀、加濕控制器、溫濕度巡檢儀、果溫測定器等。也可以作果品出庫時的整理間，對果品入庫出庫時進行挑選、分級、過磅、裝箱。 ② 總圖布置 根據(jù) 租賃 廠區(qū) 的實際情況及氣調(diào)庫的組成進行合理的布置，以滿足生產(chǎn)工藝流程的需要，庫內(nèi)運輸線路更短，避免迂回和交叉，布置更緊湊，縮短制冷、氣調(diào)、水電等管道的距離。 （ 1） 產(chǎn)品方案 本項目為氣調(diào)庫水果的貯存保鮮項目 ， 根據(jù)原材料供應、市場需求及技術設備條件等方面情況，確定本項目產(chǎn)品方案為長期貯存果品及 短期周轉果品 兩種組合形式。 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 10 （ 2） 原材料及輔助材料 本項目所需原果為蘋果，原果的選擇上必須保證符合產(chǎn)品的質量。整個城墻環(huán)村一周，呈桃子形，設有東、南、西、北四個大門，東西另有兩座木門，真可謂“群山一盆，蟠桃福地”。 四是假發(fā)制品項目。 一是汽車配件產(chǎn)品項目。其中，山東萊茵集團公司占地 14 萬平方米，是山東省最早、最大的防腐專業(yè)施工企業(yè)，集團下屬 10個公司及 1個化工廠，固定資產(chǎn) 4000萬元，年創(chuàng)產(chǎn)值 億元。 全鎮(zhèn)總面積 ，人口 ，轄 67個行政村。其中年產(chǎn)套袋富士蘋果 ，優(yōu)質葡萄。由于我國采后商品化處理落后，嚴重影響了果品外觀質量，進而影響到果品的銷售和價格。 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 3 我國水果生產(chǎn)突飛猛進，樹種結構、品種 結構以及區(qū)域布局都有了較大的改變，但與市場變化和需求結構變化相比，水果生產(chǎn)結構變化還有一定的差距，這主要表現(xiàn)在以下兩個方面：一是蘋果、柑桔和梨三大樹種比例偏大，名優(yōu)稀新產(chǎn)品明顯不足。 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 2 、項目概況 名稱及 建設背景 （ 1） 項目名稱 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 4500噸水果氣調(diào)庫 建設項目 （ 2） 項目實施背景 ① 我國果品的生產(chǎn)現(xiàn)狀為果品采后處理、儲 藏行業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。 公司經(jīng)營遵守誠實守信、科技領先、開放發(fā)展、質量優(yōu)先的信條，借助豐富的自然和人力資源，以高質量高標準的產(chǎn)品為公司長遠發(fā)展奠定雄厚的經(jīng)濟基礎。 、柑橘、梨產(chǎn)量比重大，水果上市期過于集中。目前，我國僅有 1%左右的果品經(jīng)過清洗、打蠟、 分級、包裝后投放市場，而發(fā)達國家水果生產(chǎn)幾乎百分之百都要進行采后商品化處理。 龍口市石良鎮(zhèn)特色產(chǎn)業(yè)以果品生產(chǎn)為主，主要品種有富士蘋果、葡萄、干雜果等。鎮(zhèn)政府駐石良集村，距黃城 20公里，距開放港龍口 30公里，距煙臺機場 74 公里，牟黃公路和蓬水公路，兩條省級公路交叉從鎮(zhèn)區(qū)穿過，交通便利，通訊發(fā)達。 工業(yè)生產(chǎn) 石良鎮(zhèn)擁有山東萊茵集團公司、龍口市瑪鋼廠、煙臺尹龍工貿(mào)有限責任公司、龍口市劉氏魚片集團公司、龍口市空調(diào)設備廠、龍口市福利塑料廠等骨干企業(yè)，形成了防腐安裝、鑄造、龍口粉絲加工、紡織、魚片生產(chǎn)、塑料等支柱產(chǎn)業(yè)。 投資合作新意向 防腐安裝、鑄造、紡織、水果儲藏加工、海產(chǎn)品加工、煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 7 特藝品加工。該鎮(zhèn)是水果大鎮(zhèn)，年可產(chǎn)蘋果、梨、杏、桃、葡萄、棗、李子、柿子等水果 5萬噸，現(xiàn)擬對外招商，政府將以優(yōu)惠條件協(xié)助外商以合資合作、外商獨資等形式來我鎮(zhèn)辦廠。村西有一座清朝時豎立的“蟠桃福地”敘事碑。 ○ 4 氣象條件 根據(jù)氣象部門提供的資料，龍口市屬暖溫帶海洋性季風氣候區(qū)，具體氣象資料如下： 常年主導風向及頻率 SW/11 冬季主導風向及頻率 WSW/14 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 9 夏季主導風向及頻率 SSW/11 年最大風速 年最小風速 年平均風速 冬季平均風速 夏季平均風速 年平均氣溫 ℃ 極端最高氣溫 38 ℃ 極端最低氣溫 ℃ 最熱月平均相對濕度 80% 全年平均相對濕度 63% 年平均降水量 年最大降水量 955mm 年最少降水量 50cm ○ 5 公用配套條件 本項目建設地位于龍口市石良鎮(zhèn)荷花朱家村，西鄰蓬水路，區(qū)域內(nèi)配套設施完善，道路、供水、排水、電、通訊、廣播、電視等各項基礎設施齊全，土地平整，達到七通一平，適宜建廠 。 （ 2） 建設規(guī)模 根據(jù)籌措資金的可行性和市場的需求趨勢，以及項目建設場地的條件 等各方面情況 ， 確定水果氣調(diào)庫的建設容量為 4500 噸， 該項目 投產(chǎn)后短期周轉果品約 4500 噸 ,投產(chǎn)后長期貯存 果品約 3000噸。庫內(nèi)煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告 山東宗匯工程咨詢有限公司 12 冷風機采用熱氨與水同時沖霜系統(tǒng)。 （也可同時作為整理間） 預冷間是用來對果品冷卻加工的庫房，其大小根據(jù)氣調(diào)庫的規(guī)模和日進貨量來確定。冷凍機房內(nèi)裝若干臺制冷機組，所有貯藏庫的制冷、沖霜、通風等皆由該房控制。為了抑制果蔬在貯藏期的水分蒸發(fā)，要求氣調(diào)庫內(nèi)具有較高的相對濕度，考慮加濕措施。 、照明配電 由于氣調(diào)間屬低溫，潮濕場所，故氣調(diào)間的電力設備應采用密封防潮型，導線應采用由耐低濕型的銅芯絕緣電纜。 擬建項目的勞動定員為 50 人，其中：管理人員 8 人，生產(chǎn)技術工人 42 人。 本項目建成后，達產(chǎn)年銷售收入 3300萬元（含稅），銷售稅金及附加 。 （ 2） 區(qū)域布局 煙臺金豐保溫工程材料有限公司 項目申請報告