【正文】 本項目建設(shè)期利息計為 。 ⑴ 資金來源。 26 本項目是高港區(qū)財政重點支持的農(nóng)業(yè)項目，區(qū)財政配套資金可從區(qū)農(nóng)發(fā)基金中解決。 文心蘭規(guī)?；a(chǎn)，效益可觀，銀行考察后印象較深。 經(jīng)濟效益分析。 各種原輔料價格取值以國內(nèi)市場現(xiàn)行價格行情為基礎(chǔ)，并根據(jù)近年該原料價格變化情況預(yù)測到項目投產(chǎn)年后的綜合價格計算。 流動資金借款利息通過財務(wù)費用進入成本。增量全部投資財 29 務(wù)內(nèi)部收益率為所得稅后為 ％、所得稅前為 ％，增量全部投 資回收期 (含建設(shè)期 )所得稅后為 年，所得稅前為 年，以折現(xiàn)率 ic=％計算的增量全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值所得稅后為 2177 萬元，所得稅前為 3717 萬元。 ⑥ 不確定性分析。 社會效益分析。項目正常年可實現(xiàn)銷售收入 5200萬元，可成為當(dāng)?shù)匦碌慕?jīng)濟增長點。主要熱帶花卉品種已成為市場流行趨勢。目前，發(fā)達國家在花卉生產(chǎn)、流通和消費方面雖然仍占有優(yōu)勢地位，但由于受土地和生產(chǎn)成本的限制，花卉 產(chǎn)量已呈逐年下降趨勢?；ɑ軜I(yè)在建設(shè)社會主義新農(nóng)村和構(gòu)建和諧社會中的作用越來越突出，地位越來越重要。此外，一些專類圃也相繼建成。 （ 4）區(qū)域化優(yōu)勢更加明顯 海南具有發(fā)展熱帶花卉和反季節(jié)花卉的獨特優(yōu)勢。 40 表 3 2021年度海南省花卉生產(chǎn)經(jīng)營實體情況 項 目 （個） （個） （戶） （人） 大中型企業(yè) （個） 專業(yè)技術(shù)人員（人） 數(shù)量 13 264 73 1321 6194 653 存在的主要問題 海南的花卉產(chǎn)業(yè)在優(yōu)越的自然條件下，經(jīng)過短短幾年的發(fā)展，取得了可喜成績，但是，仍然有不少因素制約著全省花卉產(chǎn)業(yè)更好、更快地發(fā)展，集中表現(xiàn)為：缺少扶持，不想種花；思想保守，不敢種花；缺乏技術(shù)，不會種花；資金短缺，不能種花；信息不靈，不會賣花。缺乏發(fā)展花卉產(chǎn)業(yè)的鼓勵政策，政府在財政、稅收、信貸等方面給予的扶持不足，運銷、放行等服務(wù)不到位，企業(yè) 41 和花農(nóng)既沒有得到政府投資，也無法從銀行貸款來擴大再生產(chǎn)，因此，很多花卉基地基礎(chǔ)設(shè)施簡陋，技術(shù)裝備落后，產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁不足。 （ 4）產(chǎn)品流通體系不健全，銷售渠道不暢通。荷蘭是世界上最大的花卉主產(chǎn)國和出口國。 國內(nèi)市場 改革開放以來，我國花卉業(yè)發(fā)展尤為迅猛，花卉業(yè)產(chǎn)值增長了近50 多倍。此外，以沈陽為中 43 心的東北市場、以武漢為中心的華中市場、以西安為中心的西北市場及以成都為中心的西南市場也有較大的開拓潛力，為全國花卉市場銷售網(wǎng)絡(luò)的形成創(chuàng)造了條件。還有勞動力、水、電等成本也相對較低。反季節(jié)切花菊的生產(chǎn)面積也在不斷擴大。重點培育一批龍頭企業(yè)作為花卉產(chǎn)業(yè)的支撐點，創(chuàng)特色品牌，使海南花卉產(chǎn)業(yè)逐步走上規(guī)?；?、專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、區(qū)域化的道路。生產(chǎn)過程中要注意對環(huán)境的保護，實現(xiàn)資源的永續(xù)利 用和經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展?；ɑ墚a(chǎn)業(yè)年總產(chǎn)值達到 15 億元。 47 (2)主要優(yōu)勢 該區(qū)域?qū)贌釒Ъ撅L(fēng)性海洋氣候，年均溫 ～ ℃ ， 年降雨量1150～ 1732mm ，最冷月均溫 ～ 21℃以上。此外，該區(qū)域交通便利，信息快捷，運銷體系比較完善，可發(fā)展成為 全島花卉主產(chǎn)區(qū)和花卉產(chǎn)品集散地 。初步建立起符合市場經(jīng)濟和科技發(fā)展規(guī)律的科技支撐服務(wù)體系，開展花卉種質(zhì)資源、新品種選育及標(biāo)準(zhǔn)化配套技術(shù)等方面的研究和相關(guān)技術(shù)推廣與培訓(xùn)；建立 2 個花卉產(chǎn)業(yè)園區(qū)；加強 3 個花卉交易市場建設(shè)；建立健全花卉產(chǎn)業(yè)宏觀決策服務(wù)和社會化服務(wù)體系。從品種選擇、種苗繁育、栽培管理、采收、分級、保鮮、包裝、貯運等環(huán)節(jié)入手，完善標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品占領(lǐng)市場。走開放式、多元化發(fā)展之路，鼓勵民有民營、社會參與、招商引資（智）及多種所有制并存。因此，提高產(chǎn)品質(zhì)量是海南花卉產(chǎn)業(yè)健康和可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。此外，海南土地資源豐富，全省宜農(nóng)、宜熱作土地面積為 2745 萬畝，剩余的可墾荒地達到 萬畝（不包括宜林和宜牧草地）。據(jù)專家預(yù)測，今后五年 國內(nèi)，我國花卉消費增長速度將保持在30%左右。目前世界花卉生產(chǎn)正逐步由發(fā)達國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移，發(fā)展中國家花卉生產(chǎn)增長迅猛，花卉發(fā)展區(qū)域特色也越來越明顯。 二、市場前景與競爭力分析 （一）市場前景分析 國際市場 第二次世界大戰(zhàn)后，隨著全球經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，花卉業(yè)在世界范 42 圍內(nèi)迅速崛起，現(xiàn)已成為最具活力的“朝陽產(chǎn)業(yè)”。有的品種開始表現(xiàn)較好，時間一長就出現(xiàn)“品種退化”，而我們的種質(zhì)創(chuàng)新工作又未能及時跟上，因此，外來花卉“曇花一現(xiàn)”的現(xiàn)象十分普遍。 （ 2） 缺乏政策和資金扶持， 產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁不足。 據(jù)統(tǒng)計，三亞市 2021 年已扶持 5 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)共 101 戶農(nóng)戶搭建蔭棚種植蘭花 畝。 38 表 1 2021年度海南省花卉產(chǎn)銷情況 項目 類型 種植面積（ 畝 ） 銷售量 單位 銷售量 銷售額（萬元） 出口額 （ 萬 美元） 合 計 —— —— 一、 鮮 切花 類 萬 支 其中：鮮切花 萬 支 鮮切葉 萬 支 鮮切枝 萬 支 二、盆栽植物 類 萬盆 其中：盆 栽植物 萬盆 盆 景 萬盆 花壇植物 萬盆 三、觀賞苗木 萬株 四 、食用與藥用花卉 225 千克 五、工業(yè)及其他用途花卉 噸 六、草坪 3939 萬 平方米 七、種子用花卉 225 千克 八、種苗用花卉 萬株 九、種球用花卉 萬粒 十、干燥花 — — —— — — 表 2 2021年度海南省花卉保護地栽培情況 項目 類型 合計 （中、?。┡? 節(jié)能日光溫室 面積（萬平方米） （ 3）規(guī)模化、專業(yè)化水平逐步提高 近年來，隨著海南繽紛園藝公司（港資）、海南儋州南美園藝有限公司（臺資）、海南陵水大海灣園藝公司（臺資）、海南大興實業(yè)有限公司（臺資）、海南農(nóng)墾紅明熱帶花卉開發(fā)有限公司、海南大信園林有限公司、三亞南新云峰蘭花藝術(shù)博覽園、三亞北林科技股份有限公司、三亞南天生態(tài)科技觀光園有限公司、三亞柏盈熱帶蘭花產(chǎn)業(yè)有限公司、 39 ?？谲幵忿r(nóng)業(yè)有限公司（港資）、 東方光華現(xiàn)代農(nóng)業(yè)開發(fā)有限 公司、海南綠寶島公司、 海南宏亞農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司、海南博鰲熱帶花城有限公司、海南鳳凰花城有限公司等大企業(yè)相繼落戶海南和投產(chǎn)，一批鮮切花（切葉、切枝）、蘭花、盆栽觀葉植物、觀賞苗木、盆景等規(guī)模化花卉生產(chǎn)基地也相繼在?？?、三亞、儋州、樂東、東方、陵水、萬寧、瓊海等市縣建成，并逐步實行了專業(yè)化管理。 近年來，隨著海南花卉產(chǎn)業(yè)的不斷進步，相關(guān)科研部門和花卉企業(yè)十分重視花卉資源的引進，資源數(shù)量增長迅速。據(jù)統(tǒng)計， 2021 年全國花卉種植面積 1215 萬畝，比 2021 年增長 27% ；花卉銷售額 ，比 2021 年增長 % ；出口額 ，比 2021年增長 % ；目前全國有花卉市場 2500 多個，花店 2 萬多家，種植面積 45 畝或年營業(yè)額 500萬元以上的企業(yè)達 8300多家，花農(nóng) 125 萬多戶，花卉從業(yè)人員 440 多萬人。 本“十一五”（ 2021— 2021）花卉規(guī)劃立足于我國加入 WTO 和世界經(jīng)濟全球化帶來的機遇與挑戰(zhàn)，在分析國內(nèi)和國際花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗和發(fā)展 趨勢的基礎(chǔ)上，針對海南花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢和存在的問題，結(jié)合海南省實際，提出了建設(shè)“ 2 個產(chǎn)業(yè)園、 3 個交易市場、 4 個產(chǎn)業(yè)帶和 10 個示范基地 ”的設(shè)想，并制定出相應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略和保障措施，旨在轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式、促進產(chǎn)業(yè)升級，實現(xiàn)海南省花卉產(chǎn)業(yè)長期、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。海南全島均適宜種植花卉，與國內(nèi)外許多地方相比，在同樣的生產(chǎn)條件下，其產(chǎn)品質(zhì)量可以更優(yōu)、產(chǎn)量可以更大，而且生產(chǎn)成本低廉。 九、有償資金借款擔(dān)保 (見附件 ) 十、專家初步評估論證意見 項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè) 政策，屬鼓勵開發(fā)的農(nóng)業(yè)新品種、新技術(shù)產(chǎn)品，產(chǎn)品市場前景較好。但是，由于原材料成本在經(jīng)營成本費用或總成本中所占比重較大，項目仍然存在管理風(fēng)險，因此企業(yè)需在項目投產(chǎn)后加強內(nèi)部管理，減少原材料單耗或避免浪費以控制經(jīng)營成本，才能確保項目 贏利。 本次評價假設(shè)以最大還償能力償還銀行貸款。 ④ 盈利能力分析。 銷售費用以產(chǎn)品銷售收入的 3％計提。 ② 產(chǎn)品成本費用估算： 成本費用估 算說明： 本估算按成本費用構(gòu)成要素分類計算項目成本費用，包括直接材料、外購燃料動力等能源、直接工資及職工福利費、制造費用、銷售費用、管理費用、利息支出等。 ⑷ 項目實施過程中，公司將請專業(yè)人員進駐現(xiàn)場，對不符合規(guī)定的建材和設(shè)備，堅決退場，以確保工程質(zhì)量和資金 27 使用安全。公司自籌資金的方案初步打算除利用自有資金外，還將加大招商引資的力度。流動資金根據(jù)各年生產(chǎn)負荷情況逐年投入。 固定資 產(chǎn)投資總額和鋪底流動資金構(gòu)成項目總投資；固定資產(chǎn)投資總額 ，鋪底流動資金 萬元，項目總投資合計 。 按上述估算，項目固定資產(chǎn)投資為 萬元。 固定資產(chǎn)投資： 本項目固定資產(chǎn)投資主要用于廠房改造、設(shè)備購置及安裝工程等。 本項目為花卉栽植，在生產(chǎn)過程中使用的主要是有機肥以及低毒、高效 的農(nóng)藥，對周圍的土壤和水體基本不會造成污染。項目的管理實施辦法由公司制定，各責(zé)任實體負責(zé)實施具體的工作。 ：附近有河道，可以滿足建設(shè)施工用水需求；現(xiàn)有市政供水設(shè)施能夠滿足建設(shè)人員生活用水需求。 ③ 道路。 項目排水主要為雨水、多余灌溉用水及辦公生活廢水。該溫室承重骨架選用優(yōu)質(zhì)熱鍍鋅型鋼，窗框架及椽子為鋁合金材，天窗上懸窗開閉以電控為主，手動為輔。 本項目新建普通溫室 20210 平方米，其中， 10000平方米用于種植當(dāng)年開花的花種，另 10000 平方米用于培育和暫存從“反租倒包”的種花戶收購來的文心蘭花。 頂窗為國產(chǎn)電機、進口荷蘭齒輪 /齒條驅(qū)動，軸及聯(lián)接附件為國產(chǎn)熱鍍鋅件。 水帶：端部裝接可隨主機運行 65 米，中心裝備可隨機運行 122米。 風(fēng)扇外形尺寸 1200 1150 445 排風(fēng)量 29000m3/， 功耗 。特制的輸水濕簾能確保水均勻地淋濕整個降溫濕簾。 基礎(chǔ) 溫室標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)為點式基礎(chǔ)，也可根據(jù)地質(zhì)情況選用其它形式。雙層薄膜具有節(jié)能、高效維護方便、造價較低等突出特點。 外植體 洗凈 粗整理 消毒 分離 移植 移植 接種至培養(yǎng)基 三次培養(yǎng) 二次培養(yǎng) 初代培養(yǎng) 缽植 (馴化 ) 小苗 病毒鑒定 原料檢驗 配制混合 分裝 滅菌 種子苗或組培苗 煉苗 上盆 分盆 分盆 分盆 13 建設(shè)任務(wù)和建設(shè)內(nèi)容。 ① 種子苗工藝流程。項 11 目建成后，可形成種苗生產(chǎn)能力 2021 萬株，其中，種子苗 1000萬株，組培苗 1000 萬株，文心蘭成品花 50 萬盆，未開花 200萬株。國內(nèi)銷售網(wǎng)絡(luò)是，搞活現(xiàn)有的交易市場，在國內(nèi)主要地區(qū)設(shè)立連鎖店或?qū)ふ掖砩?。在初期將主攻方向定位于“補缺”，而非全面擠占市場份額。 臺灣文心蘭的育種、選種及栽培水平在國際上處于領(lǐng)先地位，其產(chǎn)品銷往世界各地，但臺灣生產(chǎn)文心蘭成本不斷增 9 加，有些臺灣文心蘭的經(jīng)營者，為了降低成本已將基地逐 漸轉(zhuǎn)移到大陸。新租用的 220 畝土地由原本種植其他植物，改為種植文心蘭，從土地到種植人員都有一個適應(yīng)過程，目 8 前人員的素質(zhì)不一定能符合要求，解決的辦法是重視對種植人員的技能培訓(xùn)以及整個生產(chǎn)過程的統(tǒng)一管理；二是資金籌措有一定難度。項目區(qū)地處泰州市郊，擁有相當(dāng)數(shù)量的有一定文化程度的廉價勞動力。 ⑷ 政策優(yōu)勢。 引進了國外智能溫室、脫毒組培苗的工廠化生產(chǎn)工藝和先進煉苗技術(shù)，這些技術(shù)可使產(chǎn)品的市場競爭力大大提高。該地區(qū) 6－ 9 月平均氣溫為 25－ 28℃，夏季夜溫在 20－ 21℃左右。公司已初步建成集生產(chǎn)、經(jīng)營、市場和觀光于一體的綜合經(jīng)濟實體。 項目建設(shè)具備優(yōu)越的自然條件。 ② 國家計劃委員會與建設(shè)部共同發(fā)布的《建設(shè) 項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第二版 ) ③ 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室文件關(guān)于印發(fā)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)分類項目可行性研究報告提綱的通知。 ⑴ 必要性。 生物工程被預(yù)言為 21 世紀(jì)的主導(dǎo)農(nóng)業(yè)技術(shù)，已率先在花卉業(yè)的生產(chǎn)和科研中得到印證。 花木產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新興產(chǎn)業(yè)，是經(jīng)濟效益較高的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目，也是農(nóng)民致富的重要