信用社柜面業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法(存儲版)
【正文】 接，由信用社分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行特別授權(quán)。 （二） 在同一網(wǎng)點不同客戶之間的資金劃轉(zhuǎn)不須按收入、付出分別授權(quán)，而以對付出方的特別授權(quán)為準(zhǔn)。 第十八條 違反本辦法規(guī)定的，信用社將按《四川省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》進(jìn)行處理。信用社將授權(quán)管理檢查作 為年度會計檢查的內(nèi)容之一。授權(quán)人簽署意見后，其中一聯(lián)留存，一聯(lián)交事后監(jiān)督機(jī)構(gòu)處理后裝訂在會計傳票中，整個過程必須在二個工作日內(nèi)完成。 （二）業(yè)務(wù)印章的領(lǐng)用與交接、會計人員個人名章的啟用、壓數(shù)機(jī)和密押機(jī)的領(lǐng)用與交接、柜面專職會計人員工作調(diào)動交接、會計檔案調(diào)閱與交接等重要管理事項，由主辦會計進(jìn)行特別授權(quán)。 （四）同一操作員不可同時擁有兩個或以上操作員級別。 第六條 操作員經(jīng)審批并在門柜業(yè)務(wù)系統(tǒng)中完成操作員設(shè)置后，即視為授予其基本授權(quán)權(quán)限，無須再采用授權(quán)書形式。 第三條 會計授權(quán)管理的原則： （一）事權(quán)劃分原則，即根據(jù)柜面業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險、金額的不同，確定會計人員的授權(quán)級別和權(quán)限。 第四條 會計授權(quán)的分類： （一）根據(jù)會計授權(quán)的層次，劃分為基本授權(quán)和特別授權(quán)。此項控制由門柜業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的靜態(tài)授權(quán)控制完成。 第三章 特別授權(quán) 第十一條 特別授權(quán)的授權(quán)人是指信用社分管領(lǐng)導(dǎo)、主辦會計、系統(tǒng)管理員、各營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)主管人員。 第十四條 特別授權(quán)的動態(tài)授權(quán)： 凡單筆金額在 500 萬元以上的柜面業(yè)務(wù)均需特別授權(quán)。 （三）自動入賬業(yè)務(wù)無須特別授權(quán)。 第五章 附 則 第十九條 本辦法所規(guī)定金額均為人民幣金額， 第二十條 本辦法由農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)解釋、修改。 第四章 實施與考核 第十七
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