4-理財(cái)規(guī)劃師之退休養(yǎng)老規(guī)劃(存儲(chǔ)版)
【正文】 每年的節(jié)余沒有這么多，怎么辦呢？,案例：,第五步，調(diào)整方案——推遲退休時(shí)間： 若退休推遲5年，60歲退休，則： 退休后第一年的生活費(fèi)用：90000（1＋3％）5＝104335元 退休后生活費(fèi)用總計(jì)：10433520年＝2086700元 35歲初10萬(wàn)元增值到60歲初為：429187元 N=25； I/Y=6； PV=100000； CPT FV=？ 退休基金缺口： 2086700－429187＝1657513元,案例：,計(jì)算“定期定投”額度： N=25； I/Y=6； FV=1657513； CPT PMT=30211 理財(cái)規(guī)劃師的建議：將退休年齡推遲至60歲，并且從現(xiàn)在開 始，每年將30211元投資于收益率達(dá)到6％的投資組合中。 自由職業(yè)人員、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶應(yīng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，具體辦法由各省(自治區(qū)、直轄市)人民政府規(guī)定。個(gè)人繳費(fèi)年限累計(jì)不滿１５年的，退休后不享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，其個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額一次支付給本人。目前，我國(guó)的企業(yè)職工法定退休年齡為：男職工60歲；從事管理和科研工作的女職工55歲；從事生產(chǎn)和工勤輔助工作的女職工50歲。 企業(yè)年金的作用： ? 對(duì)政府：減輕政府壓力 ? 對(duì)企業(yè)：提高員工工作積極性，鼓勵(lì)員工長(zhǎng)期為企業(yè)服務(wù) ? 對(duì)員工：提高退休后生活水平，老有所養(yǎng),企業(yè)年金制度,1991年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決 定》（國(guó)發(fā)[1991]33號(hào)）文件中，第一次提出“國(guó)家提 倡、鼓勵(lì)企業(yè)實(shí)行補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)”。 企業(yè)年金基金實(shí)行完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理。企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的____。( ) （A）1/12 1/5 （B）1/12 1/6 （C）1/6 1/12 （D）1/8 1/12,B,小測(cè)試：,2005年12月國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》，《決定》要求個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例統(tǒng)一規(guī)定為（ ）。 企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的十二分之一。 本決定（2005）實(shí)施前已經(jīng)離退休的人員，仍按國(guó)家 原來的規(guī)定發(fā)給基本養(yǎng)老金，同時(shí)執(zhí)行基本養(yǎng)老金調(diào)整辦 法。,職工領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的條件,一是達(dá)到法定退休年齡，并已辦理退休手續(xù)； 二是所在單位和個(gè)人依法參加養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行了養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)； 三是個(gè)人繳費(fèi)至少滿15年(過渡期內(nèi)繳費(fèi)年限包括視同繳費(fèi)年限)?；攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。福利型養(yǎng)老保險(xiǎn)以英、澳、加、日等發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家為代表 (三)混合型養(yǎng)老保險(xiǎn) (四)國(guó)家型養(yǎng)老保險(xiǎn) (五)儲(chǔ)金型養(yǎng)老保險(xiǎn)。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為3％。問夫婦倆每年年末應(yīng)投入多少資金？,案例：,第一步，確定退休年齡：55歲 第二步，預(yù)測(cè)退休收入： 據(jù)給出的信息，夫婦倆退休后沒有任何收入。夫婦倆情況比較特殊，均沒有繳納任何社保費(fèi)用。 第三步，計(jì)算退休基金缺口： 1.目前10萬(wàn)元的退休啟動(dòng)資金至55歲時(shí)增值為：320714元 N=20； I/Y=6； PV=100000； CPT FV=？ 2.退休基金缺口＝2250000－320714＝1929286元,案例：,第四步，制定方案： 1.退休基金缺口＝2250000－32
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