三鼎控股(存儲(chǔ)版)
【正文】 程說明 流程類別 財(cái)務(wù)管理 流程名稱 季度財(cái)務(wù)預(yù)算工作流程 流程編號(hào) 版本號(hào) 管理部門 財(cái)務(wù)部 流程編制者 生效日期 修改版本 適用范圍 本流程適用于公司總體的財(cái)務(wù)預(yù)算工作開展 控制目的 在年度財(cái)務(wù)預(yù)算的基礎(chǔ)上使季度預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 主要步驟 工作內(nèi)容 責(zé)任單位 責(zé)任崗位 1 下發(fā)季度預(yù)算編制要求 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 2 根據(jù)預(yù)算編制要求以及本中心（子集團(tuán)）的季度工作計(jì)劃編制本中心（子集團(tuán)）季度財(cái)務(wù)預(yù)算 各中心、子集團(tuán) 3 匯總各部門的季度財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編制公司季度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 4 審核公司季度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案 財(cái)務(wù)中心 總監(jiān) 5 綜合討論公司季度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡 董事會(huì) 6 審批公司季度財(cái)務(wù)預(yù)算方案草案 總裁 7 形成正式的公司季度財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 8 執(zhí)行、控制和分析本中心（子集團(tuán)）季度財(cái)務(wù)預(yù)算 各中心、子集團(tuán) 中心總監(jiān)、子集團(tuán)總經(jīng)理 9 監(jiān)督公司季度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或分析改進(jìn) 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 7 項(xiàng)目管理組 財(cái)務(wù)部 總裁 流程 3：專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算工作流程 董事會(huì) 提出項(xiàng)目預(yù)算 審核確認(rèn) 是 否 綜合討論 是 否 簽字批準(zhǔn) 是 否 專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 1 2 3 5 4 7 6 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 8 流程 3：專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算工作流程說明 流程類別 財(cái)務(wù)管理 流程名稱 專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算工作流程 流程編號(hào) 版本號(hào) 管理部門 財(cái)務(wù)部 流程編制者 生效日期 修改版本 適用范圍 本流程適用于公司規(guī)模以上專項(xiàng)計(jì)劃的財(cái)務(wù)預(yù)算工作開展 控制目的 本流程旨在使專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 主要步驟 工作內(nèi)容 責(zé)任單位 責(zé)任崗位 1 根據(jù)項(xiàng)目工作實(shí)際提出項(xiàng)目預(yù)算 項(xiàng)目管理組 組長(zhǎng) 2 審核項(xiàng)目管理組項(xiàng)目預(yù)算 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 3 綜合討論項(xiàng)目管理組項(xiàng)目預(yù)算、審核、修改、平衡 董事會(huì) 4 審批項(xiàng)目管理組項(xiàng)目預(yù)算 總裁 5 形成正式的專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 6 執(zhí)行、控制和分析專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算 項(xiàng)目管理組 組長(zhǎng) 7 監(jiān)督專項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或分析改進(jìn) 財(cái)務(wù)部 預(yù)算管理會(huì)計(jì) 三鼎控股母子公司管控核心流程匯編 9 流程 4：預(yù)算內(nèi)資金審批流程 各用款部門 子集團(tuán)總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)中心總監(jiān) 職能中心用款部門填寫用款申請(qǐng) 總裁以下 主管上級(jí)簽字 審核簽字 是 否 審核 ？萬以下？ (含？萬） 是 否 是 否 按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng) 審批 公司月度預(yù)算 1 2 3 4 3 財(cái)務(wù)部 編排付款計(jì)劃 5 根據(jù)付款計(jì)劃 編制記帳憑證 6 7 各子集團(tuán)用款子集團(tuán)部門 、子公司填寫用款申請(qǐng) 1 子集團(tuán)總經(jīng)理以下 主管上級(jí)簽字 2 審批 是 否 具體數(shù)額根據(jù)每個(gè)子集團(tuán)的
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