企業(yè)財務自查工作總結與思路-免費閱讀
【正文】 通過上述措施，幾年來我們對基層工會經(jīng)費的收繳率達到了100%，每年都能按照上級工會下達的經(jīng)費指標，及時足額完成工會經(jīng)費的收繳和上解任務?！ 《?、縣供電企業(yè)財務規(guī)范化自查情況 XX供電公司工會結合公司工會財務的實際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實基礎，服務全局為目標，在布置、安排、落實和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下： XX供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名。 明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益?！ ∷摹?持續(xù)完善事項的長效機制和責任人 通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執(zhí)行。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準?！ ≌拇胧汗疽罁?jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化?！ ≌慕Y果：從20xx 年11 月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。 根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。在20xx 年12 月份公司組織安排了財務部門20xx 年度教育訓練計劃?！ ?三)各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。 二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況 根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求： (一)各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約。公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要?！ 「鶕?jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行?！ ?. 資金管理和控制情況 存在問題： (1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金?！ ?. 現(xiàn)金日
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