【正文】 三、報銷時間分公司報請總公司結算，以每月月初匯總所有報銷單據(jù)至總公司財務，財務批準后，3個工作日內劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經(jīng)理批準后執(zhí)行。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發(fā)生的相關表單報上報總公司，報銷的上月費用如超過本月3日，公司將不予報銷。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，填寫《物品采購申請單》，上報公司經(jīng)理，經(jīng)經(jīng)理審批方可購買，3件以上物品采買需上報總公司，經(jīng)批準方可購買。（二）、市內交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。為了確保公司開出的每一張發(fā)票都能迅速、安全地到達客戶手中,減少因發(fā)票丟失給公司帶來的損失,負責人在發(fā)票發(fā)出后與客戶聯(lián)系確認發(fā)票是否收到。(3)必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認可的公證機關予以公證。需填寫采購申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后工程部才能購買。款項額低于5000元者，應盡量要求客戶現(xiàn)金或支票支付。10）數(shù)字大小寫按字樣正確填寫。3）發(fā)票或收款收據(jù)內容填寫齊全。上級單位批復專項業(yè)務費用后，應對專項業(yè)務費用的使用和所辦事項的進展情況進行跟蹤檢查，督導進程。專項業(yè)務費必須遵循“費用就是成本”的理念，本著“投入產(chǎn)出”的原則進行審批，具體審批權限如下：(1)企業(yè)申請專項業(yè)務費用時，不改變考核利潤指標的，由事業(yè)部直接審批，報集團公司和集團公司董事會備案。，并保證達到使用效果?！敦攧展芾碇贫取?、《資金審批流程及權限一覽表》及《費用預算制度》等有關文件一同實施，解釋權歸公司財務部/集團財務中心。并做好各部門的領用存登記。，必須取得稅控出租車票，手撕發(fā)票一律不予以報銷，報銷人在車票的背面寫上起止地點并簽名。，會議主辦方應及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應的還款手續(xù)。第四部分：主要費用管理規(guī)定費用管理的把關人為財務人員，財務人員應遵循《資金審批權限》和《費用預算制度》中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進行核查，并及時對一些費用進行歸集匯總，提供準確的財務數(shù)據(jù)。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內容一致。，需報銷人簽名確認。事后應及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。、財務負責人均簽名后的報銷單支付相關費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，并實行扣除當月獎金50%100%的處理，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。②發(fā)票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。四、借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。三、報銷時間購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內按規(guī)定程序進行報批。費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。領用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領導批準?？偛棉k每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監(jiān)控。住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續(xù)。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應當退回重開或更正，更正處應加蓋開票單位公章。三、報銷、審批及審批的責任經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務時應向對方索取相應的原始單據(jù)，經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后應及時準確的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的經(jīng)濟業(yè)務及提供的原始單據(jù)的真實性負有直接責任，并有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應文件或資料。、集團總裁批準后方可列支。，上月28日后至當月28日的期間費用必須在當月報銷，差旅費用必須在結束后三天內報銷。對于領款不方便的，需由他人代領的，本人應該出具書面代理書，指定代理領款人。對于標有“顧客(單位)名稱”的發(fā)票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。一、公關費(包括餐費及贈送禮品費用)，必須事前提出專項申請，根據(jù)資金權限一覽表的規(guī)定由相關人員審批。三、活動費、招待費及獎勵費用，在報銷單中需注明以下信息：活動內容，參與人員(附參與條件)，活動日期，活動地點，活動費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿費等分類匯總，直接寫活動費用元的不予報銷。，不論何種原因都不得報銷。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報銷!七、汽車費用，每月固定車輛使用費在以下額度內實報實銷：A(一級城市)： 元。3.公司/集團 二○○九年月以上條款未規(guī)定事項，由總裁決定后出臺臨時規(guī)定以做說明。，除工資、社保及各種攤提費用以外的可控費用有節(jié)約的，報請上級批準后，可用于日常業(yè)務費用開支。需要改變考核利潤指標的，由事業(yè)部初審，集團公司復審后，報集團公司董事會審批。專項業(yè)務費用按照下列原則進行考核：(1)凡是當年已經(jīng)取得經(jīng)濟效益的，將抵消開支后的凈效益并入到當年利潤指標完成數(shù)中，按照當年的績效考核政策進行考核。內容包括：單位名稱、日期、項目內容、大寫金額、小寫金額、開票人、財務專用章（或發(fā)票專用章）等。小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零費用的給付1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。在收取客戶現(xiàn)金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務部，并填寫《現(xiàn)金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何