【正文】 三、咨詢服務流程博思遠略新型建材項目上市咨詢服務全程共需要30—60天，其中現場辦公時間為30天，具體分為兩個階段：前期企業(yè)調查、IPO行研初稿、立項用可研報告編制階段現場工作5—10天，業(yè)務與技術行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現場工作20天。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項目匯報，從細分數據調研到具體投資方案設計。360市場研究網第四部分博思遠略最新成功案例展示一、行業(yè)構成二、區(qū)域構成三、案例成果展示（包括但不限于）360市場研究網北京某科技公司地震數據處理中心及研發(fā)中心項目 江蘇某公司一卡通系列產品生產項目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項目 河北某科技公司物聯網應用項目廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目 浙江某公司水處理設備生產及研發(fā)中心項目 山東某工程機械公司配套結構件項目廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產及研發(fā)中心項目 天津某公司發(fā)動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查 福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發(fā)中心項目 四川某公司恒溫器生產及研發(fā)中心項目 江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目 廣東某公司功能性薄膜項目 浙江某公司塑料改性劑生產項目 ……..28 360市場研究網第五部分博思遠略咨詢公司介紹一、公司基本情況北京博思遠略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發(fā)改委等機構的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機構。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發(fā)行人經營和財務的影響，包括對發(fā)行人財務結構、盈利預測、凈資產收益率、股東利益等的影響。第一百五十條發(fā)行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。因此，未來市場容量數據也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。關鍵問題二：新型建材細分市場容量分析注意要點上市企業(yè)產品細分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關注的問題。上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。研發(fā)類不產生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。360市場研究網三、博思遠略服務優(yōu)勢公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產業(yè)進行跟蹤分析，積累了豐富的產業(yè)發(fā)展數據；由環(huán)保基礎材料行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環(huán)節(jié)的豐富實際操作經驗；截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗），為項目方完滿實現了編制報告的目標，諸如上市募投可研、立項、項目可研、申請資金、申請用地、銀行貸款、進行環(huán)評、申請設備配置單及工商注冊等，成功率達到95%以上。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務。博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業(yè)集團、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務，服務范圍涉及產業(yè)研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發(fā)改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務。其中發(fā)改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；募投項目設計要求與企業(yè)歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；募投項目建設周期一般不超過兩年；募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當期損益表現為利潤下滑；募投項目與企業(yè)現有產品和業(yè)務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項目；1募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環(huán)節(jié)生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉型等等；1募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業(yè)現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產能力的影響；1募投項目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業(yè)務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，360市場研究網應披露董事會或股東大會的決策依據。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點審核的節(jié)點總結如下：(1)、規(guī)模的合理性(2)、新產品的技術成熟性(3)、固定資產投資規(guī)模與新增收入的匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數據的匹配性(5)、研發(fā)類項目投資比例的合理性根據博思遠略咨詢公司研究發(fā)現，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設備規(guī)模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規(guī)模會很小。二、專業(yè)機構在企業(yè)IPO上市過程中主要作用360市場研究網360市場研究網第二部分 環(huán)保基礎材料項目細分市場（行業(yè)研究）調查解決方案一、創(chuàng)業(yè)板環(huán)保基礎材料項目細分市場調查政策依據二、細分市場調查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性360市場研究網三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及關鍵問題說明360市場研究網博思遠略根據大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項目經驗，對環(huán)?；A材料細分市場調查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：關鍵問題一：對環(huán)?；A材料上市企業(yè)所在細分市場和企業(yè)定位需要根據上市企業(yè)主要產品和業(yè)務選定一個細分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。涉及近三年甚至更長時間的歷史數據和未來35年募投項目達產時的市場容量數據。關鍵問題三：環(huán)?；A材料細分市場調研數據來源 產品細分市場數據大致有以下幾個來源渠道：公開數據——權威機構或者國家公布的數據，如統(tǒng)計局、海關總署、環(huán)?；A材料行業(yè)協會、相關網站、環(huán)?；A材料行業(yè)期刊、環(huán)?；A材料雜志、環(huán)保基礎材料研究院、知名第三方咨詢公司等。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目的，發(fā)行人可視實際情況并根據重要性原則披露以下內容：（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；（二）投資概算情況，預計投資規(guī)模，募股資金的具體用項及其依據，包括用于購置設備、土地、技術以及補充流動資金等方面的具體支出；（三）所投資項目的技術含量，包括產品的質量標準和技術水平，生產方法、工藝流程和生產技術選擇，主要設備選擇，主要技術人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術及其取得方式；（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；（五）投資項目的產出和營銷情況，包括產品現有和潛在生產能力，投資項目的產量、價格及產銷率，替代產品，產品出口或進口替代，產品銷售方式及營銷措施；（六）投資項目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；（九）投資項目的效益分析，包括現金流、內部收益率、達產期、回收期和產品的市場生命周期等。二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區(qū)別一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區(qū)別：上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關系到能否實現上市的關鍵問題；上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目的投入產出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務；項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項目是否符合國家產業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等關鍵指標數據，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。在300多個重要產業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經驗，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產業(yè)方面，憑借專業(yè)數據庫資源、前瞻性研究方法、權威專家顧問團隊等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權威的研究機構之一。360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先的中國市場研究與投資決策咨詢領域的兩大門戶網站。成功及失敗案例的積累，使我們項目運作經驗更加豐富；公司擁有系統(tǒng)完整的產業(yè)政策、標準與市場數據資料TZ360Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個細分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數據積累，并且這個數據還在不斷持續(xù)更新。除了這個直接要求，博思遠略咨詢公司（甲級資質）根據證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點審核的節(jié)點總結如下：(1)、規(guī)模的合理性(2)、新產品的技術成熟性(3)、固定資產投資規(guī)模與新增收入的匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數據的匹配性(5)、研發(fā)類項目投資比例的合理性根據博思遠略咨詢公司研究發(fā)現，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務收入比重較高，無形資產較多，企業(yè)重置成本低等特征。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一部分才算是符合上市要求。市場容量一般用該產品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項目資金需求的，應詳細說明其缺口部分的資金來源及落實情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項目資金需求的，應披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財務狀況和經營成果的影響。第一百五十七條上述應披露的各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易的，360市場研究網應披露董事會或股東大會的決策依據。其中發(fā)改委申報或核準的需要投資基礎數據和建設內容準確論證即可；募投項目設計要求與企業(yè)歷史財務數據、財務制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應該保持一致；募投項目中土地一般要求先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；利用既有房產或者在建房產進行募投項目建設的房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；募投項目產品產能設計要考慮產品的市場容量、新增產能的募投項目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產能和新增產能合計對市場的影響；募投項目建設周期一般不超過兩年；募投項目一期投資不宜過大，投資過大會造成企業(yè)當期損益表現為利潤下滑；募投項目與企業(yè)現有產品和業(yè)務的關聯性要比較分析，確定是否擴產、升級新產品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項目；1募投項目必要性分析要考慮原有產能是否超負荷、是否改變經營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經濟降低成本、是否增加投資獲得關鍵環(huán)節(jié)生產自動化、是否是募投項目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉型等等；1募投項目的設備選型重點考慮各個項目的同類設備價格是否一致，是否有設備可以公用，對于使用企業(yè)現有設備、配套設施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產能力的影響；1募投項目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務轉為自主生產，那么項目的收入要包含原有業(yè)務收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。博思遠略致力于為各級政府部門、內外資企業(yè)集團、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務，服務范圍涉及產業(yè)研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發(fā)改委甲級資質）、IPO上市咨詢、市場競爭情報分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務。博思遠略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務。360市場研究網三、博思遠略服務優(yōu)勢公司連續(xù)多年對以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產業(yè)進行跟蹤分析，積累了豐富的產業(yè)發(fā)展數據；由新型建材行業(yè)資深專家、博士、高級工程師、注冊會計師、造價師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項目小組，專家團隊核心成員均具有多年項目實際操作經驗，具有募投項目可研報告編制及IPO上市中各關鍵環(huán)節(jié)的豐富實際操作經驗；截至2011年6月，累計完成近千項重大項目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網上隨手抄來,簽約客戶可查驗）