信用證項下銀行承兌匯票人民幣貼現(xiàn)業(yè)務(wù)-免費閱讀
【正文】 [參考文件]1．《印發(fā)〈關(guān)于按客戶信用等級辦理信貸業(yè)務(wù)的若干規(guī)定〉的通知》(工銀發(fā)[2001]334號)。九、部門職責(zé)(一)計劃財務(wù)部門的職責(zé)：核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票總量指標。各一級(直屬)分行相應(yīng)核定轄內(nèi)分支機構(gòu)的承兌總量。(三)銀行承兌匯票到期，客戶未足額交存票款的，承兌行收到持票人開戶行寄來的委托收款憑證和匯票，經(jīng)審核無誤后，應(yīng)無條件向持票人付款，并根據(jù)承兌協(xié)議的約定，從承兌申請人保證金專戶和其他存款賬戶扣款，不足部分由銀行墊付。嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。同時書面通知會計結(jié)算部門，并轉(zhuǎn)交相關(guān)材料及其清單。四、審查、審批和承兌(一)審查承兌行信貸部門負責(zé)受理客戶申請，并對承兌申請人的有關(guān)情況進行審查。(二)對AA級(含)以下、A級(含)以上客戶按規(guī)定比例繳存保證金以后的差額部分，應(yīng)當提供足額有效的擔(dān)保(抵押、質(zhì)押或保證)。3．上和當期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表。保證人對合法取得銀行承兌匯票的持票人所享有的銀行承兌匯票權(quán)利，承擔(dān)保證責(zé)任，但是，被保證人的債務(wù)因銀行承兌匯票記載事項欠缺而無效的除外。但是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當對持票人承擔(dān)責(zé)任。第十六條 承兌匯票到期，會計部門采取委托收款的方式向付款人提示付款，付款人在異地的，應(yīng)匡算郵程，提前辦理委托收款。第九條 貼現(xiàn)利率按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。第三條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按照“分級授權(quán)、分級審批、審貸分離、責(zé)權(quán)分明”的原則辦理。持票人應(yīng)當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起三日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月內(nèi)不行使而消滅。二、服務(wù)對象具有短期融資需求的出口產(chǎn)品生產(chǎn)商。在日常實務(wù)中，銀行承兌匯票背書中如果出現(xiàn)瑕疵，通常會導(dǎo)致銀行拒絕承兌。你可以非票據(jù)權(quán)利糾紛依法向被告住所地人民法院提起訴訟。第三章 期限、金額、利率第七條 貼現(xiàn)期限從匯票貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過六個月。會計部門根據(jù)審批文件等材料辦理貼現(xiàn)手續(xù)并進行賬務(wù)處理。第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。‰，但這并不是固定不變的，‰ 進行浮動。二、承兌申請(一)申請辦理銀行承兌匯票的客戶必須具備的條件是：1．在承兌銀行開立存款賬戶并依法從事經(jīng)營活動的法人及其他組織； 2．具有支付匯票金額的可靠資金來源；3．近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。具體規(guī)定如下： 1．AA級(含)以上客戶可免收保證金； 2．AA級客戶收取10％(含)以上的保證金；3．A+、A級客戶收取30％(含)以上的保證金； 4．A級客戶收取50％(含)以上的保證金； 5．BBB級(含)以下客戶收取100％的保證金。(六)經(jīng)一級(直屬)分行特殊批準減免保證金和／或免除保證金之外差額部分的擔(dān)保的，必須及時逐戶逐筆報總行備案。3．對能夠提供100％保證金或符合總行規(guī)定的全額低風(fēng)險擔(dān)保的，可轉(zhuǎn)授權(quán)開戶行直接辦理。五、保證金管理(一)會計結(jié)算部門應(yīng)按規(guī)定在“231006——銀行承兌匯票保證金”科目下以匯票為單位逐筆開立子賬戶(不需要交存保證金的除外)。4．會計核算中心應(yīng)按承兌行分別設(shè)置臺賬，交存會計核算中心的保證金仍作為承兌行存款指標進行考核。經(jīng)一級(直屬)分行批準，可以放寬到20％。對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)量較大、管理較好的縣級支行，經(jīng)一級分行或直屬分行批準，二級分行會計結(jié)算部門可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。十、責(zé)任追究(一)對有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴格按照總行稽核處罰的有關(guān)規(guī)定嚴肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。(四)法律事務(wù)部門的職責(zé)：對經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請人及保證人依法提起訴訟。(二)建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案，
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