信用證項下銀行承兌匯票人民幣貼現(xiàn)業(yè)務-免費閱讀
【正文】 [參考文件]1．《印發(fā)〈關于按客戶信用等級辦理信貸業(yè)務的若干規(guī)定〉的通知》(工銀發(fā)[2001]334號)。九、部門職責(一)計劃財務部門的職責：核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票總量指標。各一級(直屬)分行相應核定轄內(nèi)分支機構的承兌總量。(三)銀行承兌匯票到期，客戶未足額交存票款的，承兌行收到持票人開戶行寄來的委托收款憑證和匯票，經(jīng)審核無誤后，應無條件向持票人付款，并根據(jù)承兌協(xié)議的約定，從承兌申請人保證金專戶和其他存款賬戶扣款，不足部分由銀行墊付。嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。同時書面通知會計結算部門，并轉(zhuǎn)交相關材料及其清單。四、審查、審批和承兌(一)審查承兌行信貸部門負責受理客戶申請，并對承兌申請人的有關情況進行審查。(二)對AA級(含)以下、A級(含)以上客戶按規(guī)定比例繳存保證金以后的差額部分，應當提供足額有效的擔保(抵押、質(zhì)押或保證)。3．上和當期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表。保證人對合法取得銀行承兌匯票的持票人所享有的銀行承兌匯票權利，承擔保證責任，但是，被保證人的債務因銀行承兌匯票記載事項欠缺而無效的除外。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。第十六條 承兌匯票到期，會計部門采取委托收款的方式向付款人提示付款，付款人在異地的，應匡算郵程，提前辦理委托收款。第九條 貼現(xiàn)利率按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。第三條 貼現(xiàn)業(yè)務必須按照“分級授權、分級審批、審貸分離、責權分明”的原則辦理。持票人應當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明之日起三日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月內(nèi)不行使而消滅。二、服務對象具有短期融資需求的出口產(chǎn)品生產(chǎn)商。在日常實務中，銀行承兌匯票背書中如果出現(xiàn)瑕疵，通常會導致銀行拒絕承兌。你可以非票據(jù)權利糾紛依法向被告住所地人民法院提起訴訟。第三章 期限、金額、利率第七條 貼現(xiàn)期限從匯票貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過六個月。會計部門根據(jù)審批文件等材料辦理貼現(xiàn)手續(xù)并進行賬務處理。第十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行?！耄@并不是固定不變的，‰ 進行浮動。二、承兌申請(一)申請辦理銀行承兌匯票的客戶必須具備的條件是：1．在承兌銀行開立存款賬戶并依法從事經(jīng)營活動的法人及其他組織； 2．具有支付匯票金額的可靠資金來源；3．近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。具體規(guī)定如下： 1．AA級(含)以上客戶可免收保證金； 2．AA級客戶收取10％(含)以上的保證金；3．A+、A級客戶收取30％(含)以上的保證金； 4．A級客戶收取50％(含)以上的保證金； 5．BBB級(含)以下客戶收取100％的保證金。(六)經(jīng)一級(直屬)分行特殊批準減免保證金和／或免除保證金之外差額部分的擔保的，必須及時逐戶逐筆報總行備案。3．對能夠提供100％保證金或符合總行規(guī)定的全額低風險擔保的，可轉(zhuǎn)授權開戶行直接辦理。五、保證金管理(一)會計結算部門應按規(guī)定在“231006——銀行承兌匯票保證金”科目下以匯票為單位逐筆開立子賬戶(不需要交存保證金的除外)。4．會計核算中心應按承兌行分別設置臺賬，交存會計核算中心的保證金仍作為承兌行存款指標進行考核。經(jīng)一級(直屬)分行批準，可以放寬到20％。對銀行承兌匯票業(yè)務量較大、管理較好的縣級支行，經(jīng)一級分行或直屬分行批準，二級分行會計結算部門可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。十、責任追究(一)對有下列行為之一的責任人，要嚴格按照總行稽核處罰的有關規(guī)定嚴肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機關，追究其刑事責任。(四)法律事務部門的職責：對經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請人及保證人依法提起訴訟。(二)建立銀行承兌匯票業(yè)務檔案，
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