【正文】 根據(jù)司法實踐，具有下列情 形之一的，可以按非法吸收公眾存款罪定罪處罰：個人非法吸收或者變相吸收公眾存款20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上的；（1）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款30 戶以上的，（2）單位非法吸收或者變相吸收公眾存款150戶以上的；（3）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失50萬元以上的，或者造成其他嚴重后果的。此 致辯護人: 陜西華寶卓律師事務(wù)所律 師 顧朝洲第五篇：非法吸收公眾存款罪相關(guān)法規(guī)非法吸收公眾存款罪相關(guān)法規(guī)[刑法條文］第一百七十六條 非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。被告人某某系從犯，且有自首情節(jié)和積極悔罪表現(xiàn)。從以上規(guī)定可得出，被告人某某的刑期應(yīng)減輕的幅度最底為40%，最高為70%。據(jù)此，應(yīng)酌定對被告人某某從輕或減輕處罰。在本案中，本案非法吸收公眾存款的犯意、策劃和具體組織和實施均不是被告人某某所為。如果按合同標的額給他定罪量刑顯然是不正確的。現(xiàn)就本案發(fā)表如下辯護意見：一、辯護人對公訴方指控被告人某某構(gòu)成非法吸收公眾存款罪的定性不持異議。前者無非法占有目的；后者必須具有非法占有的目的。（3）是否違反法律、法規(guī)的規(guī)定。對以換好工種、安排存款大戶子女就業(yè)等等方式來非法吸收存款的行為，尚須積累司法實踐經(jīng)驗，再予解決。因為：按第一種方式處理，首先不符合存款人的行為特征，事實是索賄存款人并沒有任何幫助吸款人從事非法吸收存款的幫助行為。一些銀行或其他金融機構(gòu)特別是效益或“口岸”較差的銀行，為了保住自己的存款額度，不得不就范。這也反映了立法上對本罪行為人所實施的、嚴重破壞金融市場秩序的行為從嚴打擊的意向。其實質(zhì)，仍然是變相抬高國家所規(guī)定的存款利率，情節(jié)嚴重者，必定擾亂整個社會的金融秩序。此種方式，又可簡稱為“帳面上無反映”方式。因而此種方式又可簡稱為“帳面上有反映”方式。如果上述可以經(jīng)營吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)采取非法手段吸收公眾存款，或者不得經(jīng)營吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)以及非金融機構(gòu)、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，必然影響國家對金融活動的宏觀監(jiān)管，損害金融機構(gòu)的信用，損害存款人的利益，擾亂金融秩序，最終會影響國民經(jīng)濟的發(fā)展和社會的穩(wěn)定。今年7月，部分沒有分到紅利的集資戶發(fā)現(xiàn)上當(dāng)受騙后，于21日晚找到姚某家要其退還集資款，姚某向其老母親交待相關(guān)事宜后跳樓自殺。二是那些犯罪分子偽裝得又特像，還灌輸給他們投資總有風(fēng)險的思想。據(jù)悉，幾個借款“大客戶”中，一個人就借款給周某5000萬元，而其他那些受害人，最少的也有五六萬元。一天后，幾個借款“大客戶”在溫州找到徐某問出真相，才知道被騙，隨即向平陽公安局經(jīng)偵大隊報案。徐某幫助的，就是整個非法集資事件的真正主角，今年60歲的周某。二是通過地下網(wǎng)絡(luò)相互串聯(lián)。而湘西州委常委、統(tǒng)戰(zhàn)部長滕萬翠在這113人中職位最高。2006年6月，在王勝利沒有提供注冊資金的情況下，陳某以個人名義，從自己朋友處籌集資金1000萬元，存入王勝利的驗資賬戶，為王勝利出具虛假驗資報告，欺騙公司登記主管部門，導(dǎo)致王勝利注冊的鄭州市勝利房地產(chǎn)開發(fā)有限公司取得了公司登記，為其以后的犯罪行為提供了便利。在偵破該案過程中，登封警方再次接到市民溫某等人報案稱，王勝利、王紅莉采用一房多賣的手段，詐騙他們現(xiàn)金200萬元。截至2007年7月上旬，張寶霞、南昌、九江、上饒等地有186人受害。公司成立之前，所吸收資金被本色控股集團有限公司和吳英用于償還本金、支付利息、公司經(jīng)營及個人使用等。量刑依照刑法第176條的規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬元以上20萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金。金融活動表現(xiàn)為資金的流動，因此對金融秩序的擾亂也表現(xiàn)為量化的標準。非法吸收公眾存款行為包括兩種情況：一種是沒有吸收公眾存款資質(zhì)的個人或法人吸收公眾存款，另一種是具有吸收公眾存款資質(zhì)的法人采用違法的方法吸收存款。所以本罪的客體是國家的金融信貸秩序。觀點不一可以這么說，非法吸收公眾存款罪是目前司法界爭議較大的罪名，特別是各地法院在審判中也是觀點不一。因此，從發(fā)展角度來看，規(guī)模化的民間借貸對金融市場壟斷的沖擊和影響，對于提高金融機構(gòu)服務(wù)質(zhì)量，促進金融體制改革，促進社會進步是有益的。行為人對裁判后承擔(dān)的后果是民事責(zé)任，除非涉嫌刑法第313條拒不執(zhí)行法院判決、裁定罪才有可能構(gòu)成犯罪，但也構(gòu)不成非法吸收公眾存款罪。在司法實踐中，爭議較大的是構(gòu)成非法吸收公眾存款罪特征是行為人“面向社會，吸收公眾存款”，而什么是公眾存款，爭議較大的是代表公眾的“不特定對象”，而什么是不特定對象，爭議較大的是到底什么人是“不特定對象”，什么是特定，還是特定中的不特定，還是不特定中的特定，實踐中爭議相當(dāng)大，很容易混淆界限。因此，什么樣的行為涉嫌非法吸收公眾存款，什么樣的行為涉嫌變相吸收公眾存款，刑法本身沒有解決。第一篇：非法吸收公眾存款、集資詐騙第一百七十六條 【非法吸收公眾存款罪】非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。造成在司法實踐中，有的法院援引了1998年7月國務(wù)院第247號令頒布的《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》（以下簡稱《取締辦法》）關(guān)于“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”行為的界定做出了“非法吸收公眾存款罪”的判決。然而，從目前全國比較典型的案例分析，以民間借貸性質(zhì)進行界定，在民事規(guī)范上并不發(fā)生沖突，其行為完全可以用民法來調(diào)整，用不著刑法來調(diào)整。理由三：從借款用途分析，如果行為人主觀上沒有侵犯國家金融管理制度的動機，行為上也沒有實施發(fā)放貸款，其借款的用途是投資辦企業(yè)或生產(chǎn)經(jīng)營活動，行為人對每筆債務(wù)均持有借有還的態(tài)度。因此，把規(guī)?；拿耖g借貸以及對金融市場壟斷的沖擊以“擾亂金融秩序”來界定，不符合市場經(jīng)濟需求的客觀規(guī)律。大城市與小城市、沿海地區(qū)與內(nèi)陸地區(qū)、經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)與經(jīng)濟落后地區(qū)的審判觀點都不同，沒有一個統(tǒng)一的適用標準，審判顯得很混亂。（二）本罪客觀方面表現(xiàn)為，未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，以或者不以吸收公眾存款的名義，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，擾亂金融秩序的行為。對于后者，依《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定，金融機構(gòu)辦理存款業(yè)務(wù)，不得有下列行為：（一）將存款用于帳外經(jīng)營活動；（二）擅自提高利率或者變相提高利率，吸收存款；（三）明知或者應(yīng)知是單位資金，而允許以個人名義開立帳戶存儲；（四）擅自開辦新的存款業(yè)務(wù)種類；（五）吸收存款不符合中國人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限和最低限額；（六）違反規(guī)定為客戶多頭開立帳戶；（七）違反中國人民銀行規(guī)定的其他存款行為。需要說明的是，“擾亂金融秩序”，既可以作為本罪的社會危害性量化的標尺，同時也是對非法吸收或者變相吸收公眾存款行為的性質(zhì)的說明，非法吸收或者變相吸收公眾存款行為的本質(zhì)正是一種擾亂金融秩序的行為。單位犯非法吸收公眾存款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照自然人犯罪的法定刑處罰。嚴重擾亂了國家金融秩序。據(jù)查，張寶霞、高春影在明知安徽省萬物春科技開發(fā)有限公司未通過年檢的情況下，繼續(xù)以安徽省萬物春科技開發(fā)有限公司的名義與聯(lián)合養(yǎng)殖梅花鹿的農(nóng)戶簽訂合同，并謊稱集資款由總公司支配使用于生產(chǎn)經(jīng)營。王勝利和妻子王紅莉都是登封市嵩陽辦事處人，王勝利為鄭州市勝利房地產(chǎn)開發(fā)有限公司法定代表人、經(jīng)理，王紅莉任公司監(jiān)事。登封市檢察院審查后認為，王勝利和王紅莉非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪；被告人王勝利采用欺詐手段，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數(shù)額巨大，已構(gòu)成虛報注冊資本罪，遂依法提起公訴。湘西非法集資超百億湘西大規(guī)模的民間集資始于2002年，至2008年，非法集資達到白熱化。該公司高息吸存消息的傳播，主要靠參與集資者相互轉(zhuǎn)告擴散。徐某在1996年和他人共同出資成立了溫州益正橡膠化工有限公司，并擔(dān)任法定代表人。27日上午，周某在溫州某賓館終于被找到，可已服農(nóng)藥自殺。新聞分析這么多人為何上當(dāng)受投資實業(yè)的幌子蒙蔽了由于許多媒體的報道，再加上利用高利息集資詐騙的手法特征明顯，群眾是比較容易辨別的。提醒市民，必須要在參與他人的經(jīng)營項目前，進行嚴格的考察、審查，正確判斷，確定真實性，并以合法的形式出資經(jīng)營，才能確保資金安全。22日上午，陸續(xù)有27人到贛州市公安局章貢分局報案。我國實行市場經(jīng)濟以來，由于貸款需求的擴張，各種非法吸收公眾存款或者變相