【正文】 另一方面商業(yè)銀行要建立公正、合理、高效的人力資源管理體制，增強員工的歸屬感和責(zé)任感。各銀行在基層一線普遍推行的單人臨柜、綜合柜員制，都需要電子化科學(xué)技術(shù)來加強操作風(fēng)險的控制。（二）營造以“誠信審慎”為核心的風(fēng)險控制文化風(fēng)險控制文化是指全體員工在從事業(yè)務(wù)活動是遵守統(tǒng)一的行為規(guī)范，所有存在重大操作風(fēng)險的單位員工都清晰了解本行的操作風(fēng)險管理政策，對風(fēng)險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握。其次，商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建防范操作風(fēng)險的組織架構(gòu)，不斷完善對操作風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、咨詢和報告機制，并建立與銀行內(nèi)部法律部門、其他分專業(yè)風(fēng)險管理部門的合作機制，協(xié)助銀行高層有效防范操作風(fēng)險。隨著商業(yè)銀行越來越多地進入新的、不熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，越來越多地從收費咨詢業(yè)務(wù)中獲取收入，新的操作風(fēng)險也伴隨而來。目前國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理人員的薪酬體系類似于公務(wù)員，相對于股份制銀行和外資銀行從業(yè)人員其待遇偏低，銀行沒有向員工提供足夠的激勵去防范風(fēng)險。二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險現(xiàn)狀從現(xiàn)實情況來看，國內(nèi)外銀行所發(fā)生的一系列重大案件都是與操作風(fēng)險有關(guān)。此外，制度上的疏漏、道德風(fēng)險、越權(quán)交易、內(nèi)部人作案、外部不法分子欺詐等也經(jīng)常引發(fā)操作風(fēng)險。根據(jù)當(dāng)前國有商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，利用先進的計算機技術(shù)，從綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中下載數(shù)據(jù)進行分析并預(yù)警，由各行總會計、檢查員、監(jiān)督中心負責(zé)落實并抓整改。由合規(guī)性審計向合規(guī)性審計與風(fēng)險性審計并重轉(zhuǎn)變，突出風(fēng)險性審計。要進一步強化營業(yè)經(jīng)理在營業(yè)網(wǎng)點各項柜面業(yè)務(wù)的事中授權(quán)管理，建立營業(yè)經(jīng)理柜面業(yè)務(wù)授權(quán)的權(quán)威性，通過抓好營業(yè)經(jīng)理的授權(quán)、管理、培訓(xùn)、考核等措施，真正發(fā)揮營業(yè)經(jīng)理 在營業(yè)網(wǎng)點的堵關(guān)把口的作用，防范經(jīng)濟案件事故的發(fā)生。建立并保持柜面業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案和程序，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展，包括崗位責(zé)任制度、授權(quán)審批制度、業(yè)務(wù)操作制度、責(zé)任追究制度、突發(fā)事件控制制度等。要明確各級管理者及每位操作人員在防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險中的權(quán)力與責(zé)任，并進行責(zé)任公示。要強化操作風(fēng)險意識，營造良好的內(nèi)控氛圍，讓所有員工都具有風(fēng)險管理意識?；陲L(fēng)險考慮，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中設(shè)置了復(fù)核或授權(quán)，系統(tǒng)通過授權(quán)復(fù)核實現(xiàn)了風(fēng)險由“人控”到“機控”的跨越，但也帶來了一些消極影響。（三）銀行傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險管理手段亟待更新銀行傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)流程存在的問題，銀行柜面業(yè)務(wù)流程是由一系列按照一定順序進行的活動和組合，以客戶信息與銀行內(nèi)部資源信息為加工對象。制度執(zhí)行力不強，違章違規(guī)操作時有發(fā)生，嚴格按業(yè)務(wù)操作程序辦理每一筆業(yè)務(wù)，嚴守操作規(guī)程，嚴密核算手續(xù)，減少操作錯誤帶來的風(fēng)險。由于各種原因，部分基層行對會計崗位的投入較少，使得會計崗位人員相當(dāng)緊湊甚至不足，這一現(xiàn)象在處于會計管理末稍的分理處表現(xiàn)尤為突出，使得相互制約，相互監(jiān)督的內(nèi)控制度難以執(zhí)行。(3)在銀行 追求效益的利益驅(qū)動下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動強度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風(fēng)險意識 和抵抗風(fēng)險能力已殘留得弱不禁風(fēng)。銀行柜員的鑒別風(fēng)險意識與抵抗風(fēng)險的能力直接影響著柜 面風(fēng)險的發(fā)生概率。三是內(nèi)部欺詐型：是指由于員工因為道德缺失，自身需要得不到滿足，受其思想狀況，道德修養(yǎng)，價值取向的影響，放棄有關(guān)法規(guī)制度，職業(yè)道德，來滿足自己需要。一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的特點及其表現(xiàn)形式（一）商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的特點：一是多樣性，形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的因素是多種多樣的，有的是內(nèi)部管理機制的不健全造成的，也有是操作人員風(fēng)險意識淡薄造成的，還有是內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)出多樣化的特征。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險作為操作風(fēng)險重要的組成部分，越來越成為商業(yè)銀行股改上市后不容回避的問題。，要確保各項制度真正得到貫徹執(zhí)行，必須要風(fēng)險管理部門加強對規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。，使風(fēng)險管理部門能提前采取措施進行事前防范，對可能發(fā)生的操作風(fēng)險事件可以采用現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)控手段，持續(xù)跟蹤檢查，防患于未然。嚴格執(zhí)行制度，對違反規(guī)章制度的人員按要求予以相應(yīng)的懲罰。(三)對操作風(fēng)險的相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行不力。產(chǎn)品合同存在缺陷導(dǎo)致問題糾紛等。第三篇：淺談商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險的對策 淺談商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險的對策一、操作風(fēng)險的定義迄今為止，國際上對操作風(fēng)險的概念理解有所爭議，國內(nèi)銀行考慮自身經(jīng)營管理的需要將操作風(fēng)險劃分為廣義和狹義。首先，要加強內(nèi)控體制建設(shè)，從內(nèi)部管理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的內(nèi)控制度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作的全過程。一是商業(yè)銀行要把內(nèi)審部門作為一個具有獨立的、可操作的部門，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，同時對內(nèi)審部門也要實行事前、事中、事后全過程審計和交叉審計，實施合規(guī)性、責(zé)任性和風(fēng)險性并舉的審計原則，對有問題和薄弱環(huán)節(jié)進行持續(xù)跟蹤檢查，努力將審計關(guān)口前移。（六）責(zé)任追究制度執(zhí)行不夠嚴格。（二）商業(yè)銀行內(nèi)控制度落實不到位。其次，建立具有高度獨立性、權(quán)威性、管理嚴謹，工作規(guī)范的內(nèi)控體制，以制度規(guī)范業(yè)務(wù)，約束人員。二是審計部門要擺脫商業(yè)銀行內(nèi)部人控制的局面，建立由一級分行行長直接控制的部門，全面扭轉(zhuǎn)現(xiàn)行實際的局面。在發(fā)生案件的地區(qū)和部門，一些商業(yè)銀行對違規(guī)違紀行為的查處輕描淡寫，處罰時不痛不癢；在處理一般的案件時心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時，不嚴查深挖，縮小處理范圍，對自己不利的就拖、頂、壓，從而大大削弱了制度的有效性和嚴肅性，一定程度上助長了違章操作的歪風(fēng)?；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營，輕內(nèi)部管理，結(jié)果使內(nèi)控制度本來就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執(zhí)行內(nèi)控制度，缺乏應(yīng)有的控制力、監(jiān)督力、約束力，從內(nèi)部遏止金融風(fēng)險的發(fā)生。最后，將內(nèi)控的“事后查處”改變?yōu)椤笆虑胺婪丁保阑加谖慈?，一旦發(fā)現(xiàn)苗頭，立即采取措施化解風(fēng)險。三是對重要崗位和敏感部位的員工實行八小時以外行為的監(jiān)管，最終形成銀行內(nèi)部自律約束、再監(jiān)督和外部監(jiān)督多維立體的操作風(fēng)險監(jiān)督體系。二、防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險防范體系。（三）商業(yè)銀行對員工的思想教育相對薄弱。第一篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策免費文秘網(wǎng)免費公文網(wǎng)“商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策20100629 18:55:58免費文秘網(wǎng)免費公文網(wǎng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策商業(yè)銀行操作風(fēng)險形勢及對策(2)商業(yè)銀行操作風(fēng)險主要源于內(nèi)部管理不善、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤、系統(tǒng)故障及外部事件等原因。基層商業(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視對員工遵章守法及樹立正確的人生觀、價值觀等思想教育的現(xiàn)象，特別是對員工八小時以外的行為基本沒有監(jiān)控。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點要建立各職能部門、各崗位之間互動的監(jiān)督體制，前后臺相互制約的互動體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)督崗位的作用，支行長及主管行長要定期、不定期進行換位檢查。（三）加強思想道德教育，并引入獎罰并舉機制。同時，通過加大查處力度增強員工自覺執(zhí)行制度的自覺性，控制金融風(fēng)險。（三）商業(yè)銀行對員工的思想教育相對薄弱。二、防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策（一）建立健全全方位的操作風(fēng)險防范體系。三是對重要崗位和敏感部位的員工實行八小時以外行為的監(jiān)管，最終形成銀行內(nèi)部自律約束、再監(jiān)督和外部監(jiān)督多維立體的操作風(fēng)險監(jiān)督體系。最后，將內(nèi)控的“事后查處”改變?yōu)椤笆虑胺婪丁?，防患于未然，一旦發(fā)現(xiàn)苗頭，立即采取措施化解風(fēng)險?；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營，輕內(nèi)部管理，結(jié)果使內(nèi)控制度本來就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執(zhí)行內(nèi)控制度，缺乏應(yīng)有的控制力、監(jiān)督力、約束力，從內(nèi)部遏止金融風(fēng)險的發(fā)生。在發(fā)生案件的地區(qū)和部門，一些商業(yè)銀行對違規(guī)違紀行為的查處輕描淡寫，處罰時不痛不癢；在處理一般的案件時心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時，不嚴查深挖，縮小處理范圍，對自己不利的就拖、頂、壓，從而大大削弱了制度的有效性和嚴肅性，一定程度上助長了違章操作的歪風(fēng)。二是審計部門要擺脫商業(yè)銀行內(nèi)部人控制的局面，建立由一級分行行長直接控制的部門，全面扭轉(zhuǎn)現(xiàn)行實際的局面。其次，建立具有高度獨立性、權(quán)威性、管理嚴謹，工作規(guī)范的內(nèi)控體制，以制度規(guī)范業(yè)務(wù)，約束人員。廣義操作風(fēng)險是把信用風(fēng)險和市場風(fēng)險之外的所有風(fēng)險都視為操作風(fēng)險。自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等引發(fā)的外部事件。覺得風(fēng)險管控嚴格了，很多業(yè)務(wù)就無法拓展，在市場拓展時，只管把業(yè)務(wù)做成，強調(diào)任務(wù)完成率，輕視對風(fēng)險關(guān)的把控，導(dǎo)致業(yè)務(wù)不合規(guī)，甚至引發(fā)風(fēng)險事件。主要表現(xiàn)在：，常常在操作過程中任意刪減操作流程步驟，有的甚至逆流程操作。鼓勵員工對違規(guī)行為進行舉報，建立檢舉人保護制度。，對各項業(yè)務(wù)的處理過程實施后臺監(jiān)控，及時預(yù)警，將風(fēng)險管控的事后監(jiān)督職能前移，建立一種集中風(fēng)控的管理體系，強化對操作風(fēng)險的有效識別，讓識別風(fēng)險、計量風(fēng)險、控制和處置風(fēng)險形成系統(tǒng)性的操作鏈條，提高監(jiān)督過程的有效性。對檢查出的各類問題分析其薄弱環(huán)節(jié)、剖析關(guān)鍵風(fēng)險點，探尋讓其不在出現(xiàn)的措施，研究制定整改方案和措施。多年來，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)一直是商業(yè)銀行經(jīng)營和管理工作的重要組成部分，它不僅向客戶提供資產(chǎn)，負債和中間業(yè)務(wù)和產(chǎn)品服務(wù)。這也給商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理和防范提出了很嚴峻的挑戰(zhàn)。如前幾年發(fā)生的數(shù)起管庫員監(jiān)守自盜的案件?？傮w來說，柜員的鑒別風(fēng)險意識和抵抗風(fēng)險能力主要集中在對業(yè)務(wù)操作過程的整體把握，而或多或少忽略業(yè)務(wù)自身的要求 和特點。監(jiān)管等重要崗位人員工作責(zé)任心不強，監(jiān)督制約不到位，會計工作管理具有程序化，4 制度化的特點，會計核算和業(yè)務(wù)處理必須嚴格遵照有關(guān)規(guī)章制度來執(zhí)行，由于目前管理上人少、量大、主管人員精力有限，部分基層行業(yè)務(wù)主管對業(yè)務(wù)不熟悉，業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力跟不上快速發(fā)展的業(yè)務(wù)需求，同時對風(fēng)險的嚴重性認識不足，對哪些環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)操作風(fēng)險很少考慮，沒有從防范風(fēng)險的高度正確認識嚴格遵守規(guī)章制度的重要性：個別網(wǎng)點會計主管履職不履責(zé)，對柜員的違規(guī)操作未及時糾正，必然會出現(xiàn)監(jiān)管缺位。會計人員素質(zhì)業(yè)務(wù)不高，業(yè)務(wù)知識和技能匱乏，也是導(dǎo)致會計部位風(fēng)險加大的另一重要原因，由于會計工作的政策性強，隨著新業(yè)務(wù)的不斷推出，制度及操作變化較大，對柜員的綜合素質(zhì)要求越來越高，要求柜員必須熟悉相關(guān)制度并及時補充熟