【正文】 各種財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)勻高于行業(yè)基準(zhǔn)、經(jīng)濟(jì)效益較好，項(xiàng)目可行。 46 敏感性分析 從表 13－ 12 可以看出，本項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)均能滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求，考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化，作了產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資等主要因素的變化對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)盈利能力指標(biāo)的影響，從表 13－ 17 可以看出，對項(xiàng)目內(nèi)部收益率和投資回收期影響最大的是銷 售收入，其次是經(jīng)營成本。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、動態(tài)投資回收期 主要經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)見下表： 所得稅后 所得稅前 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=13%）（萬元） 靜態(tài)投資回收期（年） 投資利潤率、投資利稅率及資本金利潤率 增量投資利潤率＝年利潤總額 /投資總額＝ % 45 增量投資利稅率＝（年利潤總額 +年銷售稅金） /投資總額＝ % 資本金利潤率＝年利潤總額 /資本金＝ % 清償能力分析 借款償還預(yù)測 企業(yè)為建設(shè)本項(xiàng)目需新增長期借款 萬元，建設(shè)期利息計(jì)入投資，生產(chǎn)期利息計(jì)入成本，利息見計(jì)算表。 產(chǎn)品銷售價(jià)格和銷售稅金 產(chǎn)品銷售價(jià)格 產(chǎn)品名稱 銷售價(jià)格（元 /噸） 汽車懸架類鑄件 以上價(jià)格不考慮漲價(jià)因素，各年銷售價(jià)格相同。流動資金估算見表 12－ 3。 資金籌措 建設(shè)投資 本項(xiàng)目需建設(shè)投資 4000 萬元，企業(yè)自籌 4000 萬元，借款 40 2021 萬元。建設(shè)期漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的估算按照國家計(jì)劃委員會“計(jì)投資 [1999]1340 號”文中規(guī)定計(jì)算，國內(nèi)投資價(jià)格指數(shù)按 %計(jì)取。 編制方法 a、建筑工程估算 本項(xiàng)目在充分利用原有建（構(gòu)）筑物、設(shè)備的基礎(chǔ)上，新建鑄造車間及輔助工程，投資估算詳見估算表。 2021 年 3 月 ~2021 年 6 月完成初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)，設(shè)備及工裝訂貨，土建、公用動力施工。建筑物屋面設(shè)防雷保護(hù)，所有用電設(shè)備正常不帶電金屬外殼及穿線鋼管、電纜金屬外皮等均做好接零保護(hù)。廠區(qū)主干道布置通暢，滿足 寬的最小消防車道。鼓風(fēng)機(jī)做隔聲處理。 （ 2）電氣安全 建筑物設(shè)防雷措施，凡正常情況下用電設(shè)備不帶電的金屬外殼、車間內(nèi)天車軌道、金屬保護(hù)管均做保護(hù)接零。 勞動安全衛(wèi)生 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1）勞動安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)采用 JBJ18— 88《機(jī)械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)定》（試行）； （ 2）防塵防毒職業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)采用 TJ36— 79《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； （ 3）噪聲采用 GBJ87B5《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》； （ 4）各專業(yè)提供有有關(guān)設(shè)計(jì)資料。項(xiàng)目投產(chǎn)后對廠界噪聲無顯著影響。 廢氣粉塵治理 新建鑄造車間在生產(chǎn)過程中各工部都產(chǎn)生大量的粉塵和廢氣。 能源消耗 31 能耗量表 序 號 能耗種類 單位 安裝 容量 能耗量 小時(shí) 平均 小時(shí) 最大 全年 折標(biāo)煤 （ t） 1 電力 KW KWh 3363750 2 生產(chǎn)用水 M3 79624 3 焦炭 t 2083 總計(jì) 8 環(huán)境保護(hù)、勞動安全衛(wèi)生 環(huán)境保護(hù) 設(shè)計(jì)依據(jù) （ 1）各有關(guān)專業(yè)提供的資料； （ 2）設(shè)計(jì)采用的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)： a、廢水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB8978— 1006）中表 表 2 中的Ⅱ級標(biāo)準(zhǔn)。 7）人員、面積 新建高壓配電所面積為長寬＝ 10 米 米， 1變、配電間面積為長寬＝ 20 米 米。 各車間照明照度標(biāo)準(zhǔn)約 3001X 左右，各站房照明照度標(biāo)準(zhǔn)約 1001X 左右。變電所低壓側(cè)設(shè)無功率補(bǔ)償裝置，低壓側(cè)補(bǔ)償自動投切。 根據(jù)計(jì)算耗量，空壓站選擇 SA－ 4125W 型螺桿空壓機(jī)兩臺，單機(jī)額定供氣量 ，壓力為 700KPA，空壓站裝機(jī)總?cè)萘繛?32m3/min。 采暖通風(fēng)與空氣條件 室外氣象條件 （ 1）室外計(jì)算干球溫度 冬季通風(fēng)： t=3℃ 夏季通風(fēng)： t=32℃ 冬季空調(diào)： t=－ 4℃ 夏季空調(diào)： t=℃ (2)室外風(fēng)速 冬季： V=： V= 工廠原 有 動力設(shè)施齊備，但能力補(bǔ)足，可以利用。 A、 中頻熔煉循環(huán)冷卻水系統(tǒng) Q=18m3/h， T=32℃ 軟化水 工藝流程：熔煉爐 → 熱水池 → 熱水泵 → 冷卻塔 → 冷水泵 → 熔煉爐 設(shè)備選用：熱水泵： WQ2120202 N= 2 臺（一用一備） 冷水泵： KQL65/1403/2 H=3KW 2 臺（一用一備） 冷卻塔： DBNL330 N= 一臺 軟化水設(shè)備： EGRI 型 1 套 23 建構(gòu)筑物：熱水池： L*B*H=**,地下，砼結(jié)構(gòu) 循環(huán)水泵房 :8000*4000*4000 B、 爐渣?；h(huán)水系統(tǒng) Q 循 =50m3/h， p= 工藝流程：排水溝 →沉淀池→水泵→排渣溝 設(shè)備選用：水泵： WQ2260— 437 N=15KW 2 臺（一用一備） 構(gòu)筑物：沉淀池 ： 4500*2021*3500 砼結(jié)構(gòu)，地下式。設(shè)計(jì)最大用水量為 ，設(shè)計(jì)最大消防時(shí)用水量為 。 5）空壓站：面積 100m2，位于公用動力區(qū)，框架結(jié)構(gòu)，大型層面板， 5m 柱距，層高 。建筑特征詳見建筑特征表。道路采用城市型道路，水泥混凝土面層，主干道寬 10m，次干 道寬 6m，最小轉(zhuǎn)變半徑為 6m。 總平面布置 總平面布置原則：在滿足工藝、消防、環(huán)保及城市規(guī)劃等要求的前提下，充分考慮廠區(qū)的規(guī)劃發(fā)展?fàn)顩r，節(jié)約土地資源，力求使工廠成為功能構(gòu)成合理、分區(qū)明確、物流短捷順暢、文明生產(chǎn)、環(huán)境優(yōu)美的企業(yè)。 5）清理：落砂、初檢合格的鑄件用叉車運(yùn)至本工部，人工打掉澆冒口，分別用拋丸機(jī)拋丸清理，隨后對鑄件進(jìn)行打磨，合格的鑄件防銹處理、烘干后入庫。 工作制度和年時(shí)基數(shù) 工作制度：采用 JBJ/T22021 機(jī)械工廠年時(shí)基數(shù)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，全年工作 151 天，二班制，每班工作 8 小時(shí)。 5 物料供應(yīng) 本 次湖北一鼎實(shí)業(yè)有限公司的成立產(chǎn)品不變、所需的原輔材料相同，只是用量增大，保持東方公司原有的物料采購、運(yùn)輸、儲存運(yùn)行方式不變。東方公司年產(chǎn)鑄件 1 萬噸，僅占東風(fēng)公司外委鑄件產(chǎn)量的 %，份額較小。五”規(guī)劃：形成汽車生產(chǎn)能力 萬輛，汽車總產(chǎn)銷量63 萬輛，其中轎車 25 萬輛，輕型車 12 萬輛，中重型車 11 萬輛， 客車及客車底盤 5 萬輛，微型車 10 萬輛，能力利用率達(dá)到 90%；擴(kuò)大農(nóng)村使用的農(nóng)用車產(chǎn)量；康明斯發(fā)動機(jī)年產(chǎn)量10 萬臺；產(chǎn)品的市場占有率將達(dá)到 20%。增長量主要在輕型車、微型車和重型車。五”期間，我國國民經(jīng)濟(jì)將保持較高的發(fā)展速度，增大交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)將是國家投入的重點(diǎn)，因此我國公路建設(shè)尤其是各地高等級的公路網(wǎng)的建設(shè)突飛猛進(jìn)。是東風(fēng)汽車有限公司商用車公司、東風(fēng)汽車股份有限公司、東風(fēng)柳州汽車股份有限公司、神龍汽車有限公司、鄭州宇通客車股份有限公司的定點(diǎn)協(xié)作配套廠家。企業(yè)于 2021 年通過了 ISO9002 質(zhì)量體系第三方認(rèn) 證。公司位于潛江市園林城區(qū)，交通便利。 項(xiàng)目背景 潛江東方汽車零部件有限公司多年來一直從事汽車零部件的生 產(chǎn)，具有較強(qiáng)的鑄造和機(jī)加工能力，是東風(fēng)汽車公司汽車零部件供應(yīng)的定點(diǎn)廠家，隨著公司的成功運(yùn)作，公司正良性發(fā)展。 2021 年，由于鑄造生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的噪聲和粉塵污染對周邊單位和居民生活的干擾較大，公司經(jīng)過審慎考慮將鑄造車間從市區(qū)繁華地段外遷至市郊，擴(kuò)大了規(guī)模，建成了新的鑄造基地，促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展。工廠經(jīng)過40 多年的發(fā)展和建設(shè)，現(xiàn)有固定資產(chǎn) 6260 萬元；占地總面積95427m2；擁有各種設(shè)備 348 臺（含動平衡機(jī)、萬能材料試驗(yàn)機(jī)臺 1 臺）。公司近年來生產(chǎn)的產(chǎn)品產(chǎn)銷量、銷售收入逐年遞增，穩(wěn)步增長， 2021年銷售收入 萬元，企業(yè)發(fā)展形勢良好。本次只是在原生產(chǎn)的產(chǎn)品基礎(chǔ)上，擴(kuò)建車間，新增一條氣沖造型等，擴(kuò)大鑄造基地的生產(chǎn)能力，增大原生產(chǎn)鑄件的產(chǎn)量，以滿足市場對汽車零部件增長的需求，生產(chǎn)的產(chǎn)品基本不變。據(jù)資料介紹“十一 3）客車需求量繼續(xù)增長，增長率約 2%。 進(jìn)入“十一東風(fēng)汽車公司零部件配套廠家實(shí)行 A、 B 點(diǎn)制，每一配套廠家 供應(yīng)的零部件數(shù)量約占其總產(chǎn)量的 50%左右，按東風(fēng)公司年產(chǎn)輕型車 12 萬輛、中重型車 11 萬輛等規(guī)劃綱領(lǐng)，及隨后穩(wěn)步提高的生產(chǎn)計(jì)劃；按主要產(chǎn)品輕型車、中重型車產(chǎn)量計(jì)算，每一種零部件的年配套供應(yīng)量最少需 6 萬套和 萬套，東方公司生產(chǎn)汽車零部件 4 萬套，能夠?qū)崿F(xiàn)配套銷售。 主要原材料、燃料和輔助材料用量表（噸） 序號 名稱 單位 年消耗量 備注 一 主要原材料 1 鑄造生鐵 t 7500 2 廢鋼 t 4083 3 鐵合金 t 417 4 石灰石 t 695 5 石英砂 t 9310 6 膨潤土粉 t 1862 7 煤粉 t 1118 10 8 覆膜砂 t 180 9 鋼板（ 、 ） t 30000 10 焊條（ 、 4） t 5 小計(jì) t 27248 二 輔助材料 t 1 耐火材料 t 420 2 鋼丸 t 80 3 樹脂 t 32 4 防銹劑 t 90 5 蘇打 t 6 固化劑 t 7 小計(jì) t 合計(jì) t 3 設(shè)計(jì)方案 主要技術(shù)決定 按照盤活現(xiàn)有存量資產(chǎn)的原則，充分利用該公司的生產(chǎn)陣地、設(shè)備、場地、技術(shù)力量和人力資源優(yōu)勢等條件進(jìn)行湖北一鼎實(shí)業(yè)有限公司的成立。 表 61 年時(shí)基數(shù)表 序號 名稱 年時(shí)基數(shù)（ h） 備注 二班制 三班制 一 設(shè)備 1 中頻電爐 2 其它鑄造設(shè)備 3700 二 工人 工廠組成、面積、人員 鑄造基礎(chǔ)原有職工 80 人，本次湖北一鼎實(shí)業(yè)有限公司的成立需增加職工 300 人，增加的人員利用湖北一鼎實(shí)業(yè)有限公司的屬地進(jìn)行招工。主要工藝 1）熔化：采用兩套中頻電爐熔化鐵水，并采用 1 臺 1t 中頻爐對部分鐵水進(jìn)行升溫、調(diào)節(jié)鐵水質(zhì)量；球墨鑄鐵用鐵水用沖入法進(jìn)行球化處理，合格的鐵水用橋式起重機(jī)運(yùn)往造型工部澆注段。 設(shè)備 本次湖北一鼎實(shí)業(yè)有限公司的成立，根據(jù)需要新增了氣沖造型自動線用于造型生產(chǎn)，氣沖造型自動線是二十世紀(jì)八十年代投入生產(chǎn)應(yīng)用的潮膜砂自動造型設(shè)備，其 造型機(jī)理為：在造型機(jī)內(nèi)加至型板上的松散型砂在瞬時(shí)沖擊的氣流作用下，向型板和模型表面撞擊，從而使型砂得到緊實(shí)，并獲得從型腔表面至砂型背面逐漸遞減的型砂緊實(shí)率和硬度，即型腔表面砂型硬度最高，指數(shù)為 60 左右（ C 型硬度），滿足鑄鐵件生產(chǎn)的砂型性能要求；同時(shí)由于砂型具有從型腔表面至砂型背面逐漸遞減的型砂緊實(shí)率和硬度，也就使砂型具有了良好的透氣性等。 本次設(shè)計(jì)的湖北一鼎實(shí)業(yè)有限公司的鑄造基地新建鑄造車間、辦公樓以及綜合站房等內(nèi)容。場地雨水通過道路雨水管網(wǎng)排出廠外。 2）辦公樓：建于廠區(qū)北部，與單身公寓平齊，三層。 圍護(hù)結(jié)構(gòu)采用 240 厚多孔磚墻，外磚墻面用白色丙烯酸外涂料，內(nèi)墻用丙烯酸系內(nèi)墻涂料，地面水泥砂漿地面，具體建筑特征詳見建筑特征表。除本工程熔化工部的中頻 22 熔煉爐的循環(huán)冷卻水工藝要求供應(yīng)軟化外，其余生產(chǎn)、生活、消防用水水壓均為 250350KPA，中頻熔煉爐的軟化水循環(huán)水量為 18m3/h，其余補(bǔ)充 水量為 ,采用一套 ZGR— I 型的組合式軟化水處理裝置，設(shè)于其循環(huán)水站內(nèi)。 清水池： 3000*2021*3500 砼結(jié)構(gòu)，地下式，建于車間內(nèi)。 （ 1）根據(jù)工藝要求，工廠冬季不采暖 （ 2）通風(fēng)除塵方案的選擇 分箱機(jī)、捅箱 機(jī)及推出裝置 、 落砂機(jī)、皮帶調(diào)頭等設(shè)備在生產(chǎn)時(shí)，會產(chǎn)生粉塵和水蒸氣等有害物，設(shè)置一個(gè)除塵系統(tǒng)，將有害物凈化，另外設(shè)一個(gè)除塵系統(tǒng)為清理 、 制芯工部通風(fēng)除塵；除塵器采用氣箱式除塵器，它具有應(yīng)用范圍廣 、收沉效率高 、 濾袋使用壽命長等優(yōu)點(diǎn)；通風(fēng)機(jī)采用 468 離心通風(fēng)機(jī)，它具有壓力高、效率高等優(yōu)點(diǎn)；采用屋頂墻壁式 25 電風(fēng)扇夏季降溫。 空壓站工藝設(shè)備投資為 萬元，建筑面積 100m2。 4）廠區(qū)線路及廠區(qū)照明 廠 區(qū)線路采用電纜直埋敷設(shè)