【正文】 一是是否有明確、充足和合法的還款資金來源（主要考慮經(jīng)營現(xiàn)金流、營業(yè)收入等）；二是企業(yè)還款來源與企業(yè)經(jīng)營周期、利潤水平、還款額等是否匹配；（九）貸款擔(dān)保分析擔(dān)保方式分為保證、抵押、質(zhì)押，關(guān)于擔(dān)保的分析，讀者可以在本平臺回復(fù)數(shù)字25，查看文章貸款擔(dān)保風(fēng)險分析（保證、抵押、質(zhì)押）?。ㄊ┵J款風(fēng)險及收益分析要列明存在的主要風(fēng)險點，包括影響其經(jīng)營或收入變化的因素和原因，并針對風(fēng)險點提出相應(yīng)的預(yù)防措施和為降低風(fēng)險發(fā)生提出相應(yīng)的貸款發(fā)放條件、資金支付方式和貸后的管理注意點。就擔(dān)保而言，其僅是第二還款來源，是第一還款來源的補充。借款人的借款用途一定要真實、合理、合規(guī)、合法，合理性是我們分析借款用途的重點。（注：有些信貸機構(gòu)將經(jīng)營、管理風(fēng)險合并成一項來進行分析）（六）財務(wù)情況分析對盈利能力的分析：分析主營業(yè)務(wù)利潤率、總資產(chǎn)利潤率、銷售利潤率、凈資產(chǎn)利潤率等。公司組織架構(gòu)及人員構(gòu)成。（五）管理風(fēng)險分析——確定借款人管理中的風(fēng)險程度借款人的管理能力不足或管理能力跟不上公司的發(fā)展是導(dǎo)致很多企業(yè)經(jīng)營失敗的重要原因，對于借款人管理風(fēng)險的評估，應(yīng)重點關(guān)注以下幾點：治理結(jié)構(gòu)。（三）行業(yè)風(fēng)險分析——確定借款人所在行業(yè)風(fēng)險程度個別企業(yè)的命運總是和它所從事的行業(yè)的命運息息相關(guān)。以企業(yè)流動資金業(yè)務(wù)為例，貸前調(diào)查報告開頭可這樣寫：“某某有限公司向本行申請流動資金貸款500萬元，用于向上游供貨商購買原材料，借款期限六個月，貸款利率月息，擔(dān)保方式為：保證擔(dān)保。（二）貸前調(diào)查報告的基本要求實事求是 貸前調(diào)查報告應(yīng)當(dāng)以事實為依據(jù)，能夠真實準(zhǔn)確地反映借款人和貸款項目的基本情況，調(diào)查人必須本著實事求是尊重事實的態(tài)度，將調(diào)查掌握的情況如實地在調(diào)查報告中反映，千萬不能有夸大事實的情況出現(xiàn)。一類是制作式調(diào)查報告。第五篇：如何撰寫貸前調(diào)查報告(企業(yè)借款人)貸前調(diào)查報告是指信貸機構(gòu)在受理借款人貸款申請后，貸前調(diào)查人員在對客戶的基本情況、行業(yè)信息、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面調(diào)查分析的基礎(chǔ)上所撰寫的書面文件，是信貸機構(gòu)使用的專用文體，是反映信貸人員貸前調(diào)查內(nèi)容、分析過程和調(diào)查結(jié)論的報告，是進行貸款審查與決策的重要依據(jù)。二、投資估算與融資方案評估項目總投資評估，包括固定資產(chǎn)投資評估與流動資金投資評估；項目融資方案評估，是通過分析項目建設(shè)和生產(chǎn)所需全部資金的來源、構(gòu)成、按計劃到位的可能性及與項目投資計劃的匹配性，評估項目融資方案的合理性、可靠性及對建設(shè)銀行貸款的保障能力。企業(yè)調(diào)查報告相對農(nóng)戶調(diào)查報告來說要復(fù)雜許多，因此信貸人員要認(rèn)真做好貸前調(diào)查，為貸決策者提供最真實完整的信息，把好貸款的出口關(guān)。獲利水平資本金利潤率=利潤總額/資本金總額一般來說，企業(yè)資本金利潤率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負(fù)債對投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤率低于同期銀行利率，則過高的負(fù)債率會損害投資者的利潤。因此，我們必須認(rèn)真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負(fù)債等幾個大項來考察企業(yè)的現(xiàn)金流量表、其他會計報表的真實準(zhǔn)確性。二、企業(yè)借款原因企業(yè)申請貸款的原因、用途、用款計劃，是否符合國家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場前景如何？預(yù)計效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長時能收回成本，什么時間能還清貸款等。通過借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對貸款風(fēng)險進行評價。④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）247。具體內(nèi)容為：（一）產(chǎn)、供、銷情況分析對借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進行調(diào)查。（二）經(jīng)營情況：企業(yè)規(guī)模、主營項目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等?！秞x市人民政府關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的意見》(延政發(fā)〔20xx〕10號)要求：“從20xx年起市財政每年預(yù)算內(nèi)安排一億元資金作為扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項資金和創(chuàng)投資金，并根據(jù)財力增長情況逐年擴大規(guī)模。，為融資創(chuàng)造有利條件。中小企業(yè)自身信用程度不高是客觀現(xiàn)實，需要重新塑造信用形象，主要包括產(chǎn)品質(zhì)量信用、對企業(yè)和企業(yè)經(jīng)營者建立信用檔案，作為企業(yè)申請信貸的依據(jù)，引導(dǎo)中小企業(yè)發(fā)展建立在高度信用的可靠基礎(chǔ)之上?？h級的中小企業(yè)申請貸款時銀行不僅要求其資產(chǎn)抵押，而且要求尋找擔(dān)保人。二是銀行對中小企業(yè)始終存在“惜貸”心理。從貸款投向余額占比來看，%的占比穩(wěn)居首位，這與xx當(dāng)前促石油工業(yè)、能源行業(yè)企穩(wěn)回升，保持總體經(jīng)濟“穩(wěn)增長”的形勢是吻合的。6月12日，由我局與人行(西安分行、xx中支)在xx棗園賓館共同舉辦了陜西省征信和社會信用體系建設(shè)專題宣傳活動啟動儀式暨“信用、融資與發(fā)展”銀企對接會，我局制作了《xx市中小企業(yè)融資項目推薦冊》，推薦融資企業(yè)46戶，融資項目65個。(四)擔(dān)保公司運行情況截止20xx年6月末，xx市共有12家擔(dān)保機構(gòu)，注冊資本金共計41800萬元，其中：注冊資金15000萬元的1家。%。另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來一段時間情況的預(yù)測。主要考核以下三個綜合指標(biāo)：償債能力①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 100%一般認(rèn)為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業(yè)償債有保證。三、企業(yè)還款能力這是貸款調(diào)查報告的主要內(nèi)容。第二篇：企業(yè)貸前調(diào)查報告企業(yè)貸前調(diào)查報告企業(yè)貸前調(diào)查報告1如何寫好企業(yè)貸前調(diào)查報告貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價格變化（與原材料變動幅度比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。一、企業(yè)基本情況（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國有、集體、股份、私營等）、法定地址、注冊資金總額、股份的主要構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營范圍、經(jīng)濟核算形式、成立時間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過程、老企業(yè)名稱、收購（拍買、轉(zhuǎn)讓）總價格（其中出資現(xiàn)金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。（二）經(jīng)營情況：企業(yè)規(guī)模、主營項目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。具體內(nèi)容為：（一）產(chǎn)、供、銷情況分析對借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進行調(diào)查。如何有效開展企業(yè)貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫貸前調(diào)查報告? 按省聯(lián)社信貸管理規(guī)章制度，農(nóng)村信用社貸款調(diào)查報告的主要內(nèi)容有：客戶基本情況及主體資格；申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款；客戶財務(wù)狀況、經(jīng)營效益和市場分析；擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險評價；本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；貸款調(diào)查意見。一是分析申請貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。②流動比率=流動資產(chǎn)總額/流動負(fù)債總額100%一般認(rèn)為2:1的流動比率較好。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付帳款的比重大于總資產(chǎn)或總負(fù)債的15%（或一定比例）時，應(yīng)注意分析帳齡分布情況。%。3000萬元至6000萬元的4家。建行xx分行、長安銀行xx分行分別與xx市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司簽訂了擔(dān)保合作協(xié)議。五是各金融機構(gòu)創(chuàng)新了融資產(chǎn)品。中小企業(yè)有相當(dāng)數(shù)量的非公有制企業(yè)，銀行以所有制劃線的觀念對待非公有制企業(yè)顯失公平。而中、小企業(yè)往往是資產(chǎn)負(fù)債率較高，已無多少可用于抵押(或擔(dān)保)的資產(chǎn)，這使得中小企業(yè)獲得信貸資金的可能性大打折扣。四、融資對策中小微企業(yè)是我市經(jīng)濟發(fā)展的主體，盡管在經(jīng)濟中的重要地位逐漸為社會認(rèn)識，但融資困難始終是制約其發(fā)展的主要因素。首先，做好企業(yè)會計基礎(chǔ)工作，實施規(guī)范的企業(yè)財務(wù)制度，嚴(yán)格按照中小微企業(yè)會計制度作出會計處理及編制財務(wù)報表，保證會計信息的真實性，為申請貸款提供可靠的基礎(chǔ)依據(jù)。”我們要根據(jù)《意見》要求，制訂實施細則，確保一億資金有效兌現(xiàn)。（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的經(jīng)濟周期性、行業(yè)贏利性、國家政策等。調(diào)查借款單位材料采購落實情況，分析判斷原材料是否有來源，調(diào)查原料市場價格變化情況、主要供貨單位、購貨與銷售的方式。流動負(fù)債該指標(biāo)比率越大越好，表明短期償債能力越強營業(yè)狀況存貨周轉(zhuǎn)率= 銷貨成本/平均存貨其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）247。五、提出調(diào)查結(jié)論調(diào)查人要在進行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評價企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財務(wù)、償還、管理狀況”，結(jié)