【正文】 扶持小微企業(yè)是各級政府的長期任務(wù)，應(yīng)該有一個長期的計劃，通過長期的計劃扶持一批又一批小微企業(yè)發(fā)展，并實現(xiàn)制度化和法律化。先設(shè)立國家政策性小微企業(yè)銀行總部，然后再根據(jù)全國各個地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展的實際狀況及其融資需求分別設(shè)立分行和支行機構(gòu)，總部分支行是垂直隸屬關(guān)系，最終形成覆蓋全國范圍的國家政策性小微企業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)體系。要簡化貸款審批程序, 對于那些符合產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向,產(chǎn)品適銷對路, 有利于吸納剩余勞動力的小微企業(yè), 銀行更應(yīng)優(yōu)先予以支持, 可根據(jù)需要適當(dāng)放寬審批權(quán)限,縮短審批時間。促進重點節(jié)能減排技術(shù)和高效節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品、設(shè)備在小微企業(yè)的推廣應(yīng)用。定期檢查盤點財產(chǎn)，督促管理人員和記錄人員保持警戒而不至于疏忽。為此，首先要使資金的來源和動用得到有效配合。（二）加強企業(yè)財務(wù)管理，確保會計信息真實財務(wù)管理是有關(guān)資金的籌集、投放和分配的管理工作。我國小微企業(yè)融資供應(yīng)大多來自銀行貸款，風(fēng)險集中于銀行，而銀行信貸對小微企業(yè)來說又遠遠不足。在用人機制上，很多小微企業(yè)具有明顯的家族特色，用人方面任人唯親，家族成員占據(jù)企業(yè)重要的管理崗位，這種管理模式很難吸納優(yōu)秀的管理、技術(shù)人才；在資產(chǎn)運營上，小微企業(yè)由于規(guī)模普遍較小，所處產(chǎn)業(yè)水平比較低、資產(chǎn)存量有限、技術(shù)設(shè)備超負(fù)荷使用，嚴(yán)重影響了產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量；另外，經(jīng)營管理水平低下，重大投資決策缺乏科學(xué)性，加大了企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，導(dǎo)致經(jīng)濟效益降低，破產(chǎn)幾率上升，導(dǎo)致投資者和銀行不愿給小微企業(yè)投資和貸款。究其原因，一是企業(yè)財務(wù)基礎(chǔ)薄弱，會計人員素質(zhì)不高，又受制于領(lǐng)導(dǎo)，無法行使自己監(jiān)督權(quán)：二是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的法規(guī)觀念淡薄，忽視財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性和強制性。二是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)緩慢，造成資金回收困難。在東南沿海地區(qū)，相當(dāng)多的小微企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期以自有資金和民間融資為主，即便企業(yè)具有一定規(guī)模和實力之后，民間融資仍是重要的外部資金來源之一。而小微企業(yè)在這方面的震蕩要少一些。小微企業(yè)由于其資本存量水平低，資信程度不高，籌措資金也相對困難，因此生產(chǎn)規(guī)模擴張緩慢，技術(shù)創(chuàng)新能力比較弱，在行業(yè)、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)文化程度和技術(shù)含量等方面都難以與大中型企業(yè)相比，生產(chǎn)規(guī)模相對較小。在實際操作上，筆者建議：調(diào)整小額貸款公司經(jīng)營區(qū)域限制。雖然考慮了農(nóng)村特點，但只是簡單區(qū)分城鄉(xiāng)差異并將其靜態(tài)化，導(dǎo)致金融供給和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)與農(nóng)民需求不吻合。至2007年底，；，其中，占融資總額的56%，占融資總額的44%；園區(qū)企業(yè)貸款滿足率為96%，比宜春市、江西省的平均水平分別高出72和75個百分點。創(chuàng)建金融信用工業(yè)園區(qū)。實施聯(lián)保融資統(tǒng)借統(tǒng)還。構(gòu)架園區(qū)聯(lián)合擔(dān)保平臺。六是要正確引導(dǎo)輿論。據(jù)財政部統(tǒng)計，今年前7個月，%，其中一半由中小企業(yè)貢獻。小型金融機構(gòu)力量薄弱，不利于中小企業(yè)獲得資金支持。在產(chǎn)品創(chuàng)新的同時，提高風(fēng)險防范水平，加快研發(fā)小企業(yè)客戶篩選、風(fēng)險定價、資產(chǎn)組合管理、風(fēng)險預(yù)警、信貸審批輔助等新型風(fēng)險管理工具。同時，引導(dǎo)中小企業(yè)提高認(rèn)識，不斷提升自身核心競爭力。金融危機下中小企業(yè)紛紛倒閉的核心原因并非是融資難，而是企業(yè)缺少核心競爭力。三、進一步完善擔(dān)保體系，搭建融資服務(wù)平臺做大做強市級中小企業(yè)融資服務(wù)擔(dān)保機構(gòu)——金茂擔(dān)保公司，增加市級財政投入，吸收縣級財政投入和民間資本，進一步壯大金茂擔(dān)保公司資本金實力；積極鼓勵和引導(dǎo)民營資金參與組建擔(dān)保公司，拓寬擔(dān)保公司資本金來源渠道；探索“聯(lián)合擔(dān)?！薄ⅰ斑B環(huán)擔(dān)?！薄ⅰ靶袠I(yè)擔(dān)?！钡榷喾N擔(dān)保方式，為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)；市、縣級財政在財力允許的情況下，設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險補助金，鼓勵和引導(dǎo)民營擔(dān)保公司為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)；協(xié)調(diào)稅務(wù)等部門降低或減免擔(dān)保機構(gòu)的稅賦。因此，隨著金融機構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和外部經(jīng)營環(huán)境不斷改善，應(yīng)逐步放寬小型金融機構(gòu)準(zhǔn)入條件，適當(dāng)加快小金融機構(gòu)發(fā)展，逐步緩解小金融機構(gòu)供給不足的矛盾。國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)也顯示，%，占全部規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)比重達到52%。從我們掌握的全國情況看，穩(wěn)健貨幣政策實施以來，盡管資金狀況有所趨緊，但企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營總體平穩(wěn)，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)基本正常，個別企業(yè)由于資金鏈斷裂而倒閉，不少與盲目擴張、涉賭、高利貸等有關(guān)，或?qū)儆谑袌霰旧碚５膬?yōu)勝劣汰，并沒有出現(xiàn)有些報道所謂由于資金收緊而導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)異常增加的現(xiàn)象。按照策劃和設(shè)計，園區(qū)通過整合有效資源，于2005年7月注冊成立了資本為423萬元的開發(fā)有限公司，并以開發(fā)有限公司為核心構(gòu)架多層次的融資聯(lián)保平臺。針對國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)存在的體制障礙，聯(lián)保融資在方式上首先選擇了與異地金融機構(gòu)對接，主要是交通銀行、浦發(fā)銀行、國家開發(fā)銀行、香港中國銀行、香港恒生銀行等7家銀行，與美國聯(lián)合銀行對接正在進行之中。此項工作由人民銀行宜春市中心支行策劃，市政府在全市所有的工業(yè)園進行推廣，旨在配合實施工業(yè)強攻戰(zhàn)，做強做大工業(yè)園。孵化功效正在逐步放大。要真正解決農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的問題，必須統(tǒng)籌考慮農(nóng)村金融創(chuàng)新?，F(xiàn)行政策規(guī)定，小額貸款公司在省級行政區(qū)內(nèi)不能跨區(qū)域經(jīng)營，這對以農(nóng)民專業(yè)合作社為服務(wù)對象的小額貸款公司顯然不適應(yīng)，應(yīng)允許以農(nóng)民專業(yè)合作社為主要服務(wù)對象的小額貸款公司跨區(qū)域經(jīng)營。然而近幾年來，技術(shù)方面的變化令人矚目，一些高新技術(shù)小微企業(yè)辦出了特色，技術(shù)含量大大提高。在經(jīng)濟繁榮時期，大量小微企業(yè)的存在和發(fā)展帶來了大的就業(yè)。在外源融資的直接融資方面，靠股權(quán)融資和債權(quán)融資來解決我國眾多民營企業(yè)融資不足尚