【正文】 如果企業(yè)確實不知道離境日期可以估計一下，只要申報日期與報關(guān)單的出口日期在同一月份即可，否則在審核時會出現(xiàn)“申報離境日期與海關(guān)信息 xxx不符”。都完成了，做向?qū)У?步，生成申報明細(xì)數(shù)據(jù)。l 出口企業(yè)或其他單位如果放棄免稅，實行按內(nèi)銷貨物征稅的，應(yīng)向主管稅務(wù)機關(guān)提出書面報告，一旦放棄免稅，36個月內(nèi)不得更改。注意：需要判斷調(diào)整日期前后退稅率是否一致，影響退稅率不能進行修改。1)建議企業(yè)一般不需要做“數(shù)據(jù)一致性檢查”；2)該疑點表示：申報過出口數(shù)據(jù)中同一張報關(guān)單，還有沒做收齊的申報數(shù)據(jù)；3)分析：同一筆報關(guān)單含多筆出口數(shù)據(jù)，當(dāng)期申報時，只能全部數(shù)據(jù)都報不齊或全部收齊，不能有收齊和有不齊的數(shù)據(jù)同時存在。錄入?yún)R總表原則是：點擊“增加”—回車到底—然后“保存”即可，對其中的各項是不能直接錄入或修改。第四篇：出口退稅常見問題解答一、出口退稅申報系統(tǒng)版本升級先安裝新版本申報系統(tǒng)l 注意事項：一般情況下，申報系統(tǒng)最好安裝在除C盤以外的磁盤根目錄下，如D：、E：等，因為如果操作系統(tǒng)損壞，只需要格式化C盤，并不影響其它盤符的數(shù)據(jù)文件安全，保證了企業(yè)數(shù)據(jù)不會丟失。（十）納稅人本期申報時發(fā)現(xiàn)前期申報的免抵退數(shù)據(jù)有誤，現(xiàn)該如何在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)中處理？納稅人應(yīng)在當(dāng)月免抵退申報時通過生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)“向?qū)А薄诙健懊獾滞硕惷骷?xì)數(shù)據(jù)采集——生成出口貨物沖減明細(xì)”選擇索引窗口中需要沖減的明細(xì)記錄，點擊“沖減出口”按鍵。（七）生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)中“所屬期”該怎么填寫？所屬期為納稅人申報出口業(yè)務(wù)實際的稅款所屬期，采用六位阿拉伯?dāng)?shù)字用年月表示?！a維護——標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼模塊。圖4 向?qū)Ы缑妗斑M料加工手冊登記錄入”（如企業(yè)貿(mào)易方式均為一般貿(mào)易，無需錄入相關(guān)進料加工的模塊）。二、軟件操作（一）系統(tǒng)登錄系統(tǒng)登錄用戶名為sa，密碼為空（如圖1所示）。：預(yù)審反饋提示反饋信息錯誤“企業(yè)代碼”校驗錯誤？答：此項錯誤是由于反饋數(shù)據(jù)的企業(yè)代碼和系統(tǒng)中現(xiàn)有的企業(yè)代碼不一致造成的！解決方法：可以根據(jù)提示中的企業(yè)代碼修改本系統(tǒng)的企業(yè)代碼，如果反饋中的企業(yè)代碼不是本企業(yè)的則更換反饋信息。？答：要錄入發(fā)票代碼和號碼，需要在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→外部數(shù)據(jù)采集→認(rèn)證發(fā)票信息讀入中讀入發(fā)票的信息，就可以錄入發(fā)票代碼和號碼，也可以無需錄入發(fā)票代碼和號碼，直接錄入進貨憑證號（發(fā)票代碼+號碼）即可。，“導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”和“不清空數(shù)據(jù)庫”，這兩個選項有什么區(qū)別？答： “導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”是指用戶在進行備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入時，系統(tǒng)會自動將原有的數(shù)據(jù)清空，之后才進行備份數(shù)據(jù)的導(dǎo)入。Freight，成本加運費價格）FOB=Camp。？答：新建用戶后，需在“系統(tǒng)維護”－“系統(tǒng)配置”－“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”中選中新建的用戶名，點擊“修改口令”按鈕進行口令設(shè)置，再次進入系統(tǒng)時錄入新建用戶名并錄入修改后的口令才能順利進入系統(tǒng)。企業(yè)日常申報中可跳過“數(shù)據(jù)一致性檢查”這一步驟，在直接生成申報數(shù)據(jù)時系統(tǒng)會自動進行一次數(shù)據(jù)一致性檢查。，系統(tǒng)提示超出匯率 820840 的范圍？答： 由于人民幣對美元匯率的調(diào)整，使得用戶在申報系統(tǒng)中錄入低于 820 以下的匯率時，系統(tǒng)就會提示“匯率超出允許范圍”?！冻隹谏唐吠诉\已補稅證明》時需提供哪些資料？退運貨物申請辦理補稅證明時，需提供以下資料：（1）出口貨物報關(guān)單（退稅專用聯(lián)）原件及復(fù)印件；（2）出口收匯核銷單（退稅專用聯(lián)）原件及復(fù)印件；（3）由申報系統(tǒng)生成的《關(guān)于申請出具〈出口商品退運已補稅證明〉的報告》及其電子數(shù)據(jù)；（4）主管退稅機關(guān)要求提供的其他資料。，但是在匯總表中的前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額沒有數(shù)據(jù)？答：匯總表中前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額是單證齊全并且信息齊全的數(shù)據(jù)，沒有數(shù)據(jù)是因為電子信息不齊。（8）跟 COM接口有關(guān)系，此種情況出現(xiàn)概率較小，如感興趣，可以參照InstallShield 解決方案：（9）可能潛在引起問題的文件：,或 ，這 3 個文件的丟失可能導(dǎo)致安裝失敗，這 3 個文件是系統(tǒng)核心文件，如果缺失，請從其它相同操作系統(tǒng)的機器上拷貝到本機的相應(yīng)目錄下。 等錯誤如何解決？答：出現(xiàn)這種錯誤提示的原因是多方面的，可能出現(xiàn)的安裝錯誤包括：不支持此接口，RPC占位不兼容，Ikernel 錯誤等等常見錯誤。當(dāng)您遇到這類問題，建議您將殺毒軟件升級到最新，然后對操作系統(tǒng)進行殺毒。，點擊保存，出現(xiàn)OLE 錯誤，如何解決。，但是無法打印，顯示“當(dāng)前沒有可打印數(shù)據(jù)”。？答：出口退稅申報系統(tǒng)中匯總表是根據(jù)用戶所錄入的進貨和出口明細(xì)數(shù)據(jù)自動生成的，但其中也有部分手工操作步驟：進入“退稅匯總表錄入”界面后，要首先點擊“增加”按鈕，在“申報年月”中錄入相應(yīng)的申報年月，點擊回車鍵，之后匯總表中的數(shù)據(jù)才會自動生成。退運貨物如屬出口退稅貨物，出口貨物發(fā)貨人還應(yīng)向海關(guān)交驗主管出口退稅的稅務(wù)機關(guān)出具《出口商品退運已補稅證明》，憑以辦理退運手續(xù)。，錄入進貨明細(xì)時，出現(xiàn)的計稅金額是這張發(fā)票的總金額，如何來處理？答：把金額修改成發(fā)票中相對應(yīng)的項即可。、報關(guān)單和核銷單信息是否齊全？答：讀入完稅務(wù)機關(guān)的反饋信息后，在退稅預(yù)審信息處理中查看信息即可。，進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查一直通不過？答：由于備案和未備案的數(shù)據(jù)都錄入到了同一個關(guān)聯(lián)號下了，請把他們錄入到 2個關(guān)聯(lián)號下。？答：在“反饋信息處理”中的“查詢退稅申報已申報數(shù)據(jù)”中選擇要撤消的數(shù)據(jù)，點擊“認(rèn)可申報”選擇“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”即可。讀入完畢后要設(shè)置“自用商品碼”，否則就會出現(xiàn)上述問題。 FOB價嗎？答：是的，如果是 CIF價格必須折算成FOB 價。？答：在“系統(tǒng)維護”中的“系統(tǒng)配置”，“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，可以把分類管理代碼進行修改?！百忂M法”下如何進行手冊登記？答：在“購進法”下進料手冊登記應(yīng)注意以下幾點：1.“復(fù)出口商品碼”按照手冊合同中規(guī)定的復(fù)出口商品錄入，若一個手冊有多個復(fù)出口商品，選擇一個出口金額最大的商品錄入。，為什么下面的字段看不見呢？答：系統(tǒng)建議的顯示器最低分辨率是800*600，如果采用 640*480 的分辨率顯示會不正常。在手冊核銷的時候，如果出現(xiàn)分配率大于 100%應(yīng)怎樣操作？對于這個問題需要詢問當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)，由于各地對于這種問題的處理辦法不太一致，所以在處理的時候需要有當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)的相應(yīng)解釋，如：能不能在結(jié)轉(zhuǎn)料件等項目進行沖減，使分配率平衡等。，貨物出口明細(xì)表中匯率都被修改，為什么？答：正式審核時審核系統(tǒng)對匯率進行反算即根據(jù)美元數(shù)和人民幣數(shù)算出匯率，對于較小的銷售額可能因為四舍五入的原因使得誤差較大，但都屬于正?，F(xiàn)象。企業(yè)可以選擇不同的附加碼進行錄入，相關(guān)問題可以詢問當(dāng)?shù)貒悺．?dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額填0 即可。因為有可能前幾個月電子信息不齊。 版升級到 版后，在做一致性檢查時，系統(tǒng)提示錯誤。 月份以前的數(shù)據(jù)要不要一一錄入，以使全年累計相符？答：2002 年11 月份的數(shù)據(jù)要不要錄入，請與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局聯(lián)系。匯率以被沖減所屬期匯率為準(zhǔn)。？答： 主要是通過稅務(wù)機關(guān)的反饋信息來查看信息收齊的情況?；疑珔^(qū)域內(nèi)的數(shù)據(jù)是當(dāng)預(yù)審、正式審核后系統(tǒng)自動生成的，你無需要做任何更改。如果以前沒有將不齊單證的編號錄入，需要在這里將單證的編號錄入，按“保存”按鈕即可。這主要是為查看當(dāng)月的信息收齊情況，及用稅務(wù)機關(guān)的反饋信息來更新系統(tǒng)中的不齊信息。小規(guī)模納稅人只免稅不退稅?；蛟诨A(chǔ)數(shù)據(jù)采集—》收齊出口單證中刪除相應(yīng)記錄?！?***同一報關(guān)單單證收齊標(biāo)志不一致”是什么原因？答：出現(xiàn)上述疑點是指一個報關(guān)單可能有多條記錄，但單證收齊標(biāo)志是不一致的。？06 年匯總表中不免抵扣稅額與增值稅有差額，但是在 07 年不顯示差額？答：06年的數(shù)據(jù)不節(jié)轉(zhuǎn)到07 年中，因此就沒有差額。，為什么？答：這種情況有兩種可能：，致使審核時無報關(guān)單信息。 C盤中的所有文件都備份了？答：申報系統(tǒng)是不允許安裝到盤符的跟目錄下，請您安裝到 C或 D 盤的子目錄下即可。有很多用戶在發(fā)現(xiàn)單證不齊的信息有錯誤后，隨即就修改，而且“收齊錯誤的不齊的單證”和“將生成的沖減數(shù)據(jù)中的單證不齊標(biāo)志去掉”均沒有操作，導(dǎo)致在收齊時發(fā)生不能申報的錯誤。，如何處理？答：海關(guān)進料手冊已經(jīng)到期，但還有進料和出口發(fā)生時，繼續(xù)輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，忽略手冊到期的提示，到手冊要核銷時，手冊會將所有數(shù)據(jù)進行核銷。？答：借：生產(chǎn)成本——一般貿(mào)易貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出）？單證齊全的紅沖方法：這個方法很簡單，在“生成出口貨物沖減明細(xì)”中選擇要沖減的數(shù)據(jù)，點擊紅字按紐“沖減出口”，即可進行沖減。補救方法是將最原始的錯誤的不齊的單證和沖減的不齊的單證全部收齊即可。，錄入提示無此商品碼？答： 出現(xiàn)這個問題是由于您在系統(tǒng)維護→代碼維護→海關(guān)商品碼中既讀入了 ，請您按照正確的步驟升級，在代碼維護中讀入 并做自用商品。 6個月或沒有進行申報會視同內(nèi)銷處理，它是以哪個日期為計算依據(jù)？答：它是指報關(guān)單上的出口日期（一般指離境日期），所以企業(yè)財務(wù)人員在申報過程中要仔細(xì)不要漏報或錯報。對于上述情況可以在出口貨物明細(xì)表中通過篩選按鈕將同一報關(guān)單號篩選出來看是什么原因造成單證收齊標(biāo)志不一致，然后將其改為都是單證齊全或都是不齊。注：必須進行數(shù)據(jù)一致性檢查，才會檢查出有關(guān)錯誤。，申報時并不知道報關(guān)單號，出口日期怎么錄？答：企業(yè)應(yīng)該盡量通過報關(guān)員或報關(guān)行盡早取得報關(guān)單，出口日期一般指貨物的離境日期。（復(fù)印件）的情況怎么處理？答：當(dāng)月可先按發(fā)票數(shù)輸入，拿到報關(guān)單后再做沖減。，《明細(xì)表》各項目沒有數(shù)據(jù)，怎么辦？答：如果本月未發(fā)生出口業(yè)務(wù)，不需要打印《明細(xì)表》，只打印《匯總表》即可。，無法輸入多個發(fā)票號碼？答：遇到這種情況，企業(yè)只需要輸入一張主要出口發(fā)票的號碼，金額要輸入所有相關(guān)發(fā)票的合計數(shù)。首先撤銷申報的明細(xì)數(shù)據(jù)，再將反饋信息讀入到申報系統(tǒng)中，用反饋信息來更新系統(tǒng)中的信息不齊標(biāo)志，通過“反饋信息處理”菜單下的“稅務(wù)機關(guān)反饋信息查詢”→“出口信息不齊情況查詢”功能來查看電子信息不齊的數(shù)據(jù)。出口貨物發(fā)生退貨，該怎么錄入？在“出口貨物明細(xì)表里”錄入負(fù)數(shù)進行沖減。該免抵退稅必須逐月申報，不能同時錄入幾個月的申報數(shù)據(jù)。答：因為在 版中一部分商品代碼已經(jīng)更新，例如原先有一海關(guān)編碼為 39269090 為非基本碼，需在后加 1 改成 392690901才是基本碼，現(xiàn)升級代碼庫后 392690901 代碼已無，而 39269090 是基本碼但在現(xiàn)在做一致性檢查時就提示原先多個月的 392690901 代碼在代碼庫中不存在，或原來有商品代碼并且已經(jīng)錄入現(xiàn)在更新后提示“無此商品代碼”“此商品代碼為非基本商品代碼”等提示，企業(yè)可以忽略不記，并不影響免抵退申報數(shù)據(jù)。本月發(fā)生退運在錄入負(fù)數(shù)進行沖減時，出口貨物報關(guān)單號該怎么錄入？答：你可以錄入一個虛擬的出口貨物報關(guān)單號進行申報即可。（進）出口應(yīng)怎樣處理？在（進）出口貨物明細(xì)申報錄入界面中，對于報關(guān)單的錄入規(guī)則是這樣的：前 9位為報關(guān)單號，第十位為零，后兩位為報關(guān)單的項號?！盁o此商品碼”。，而預(yù)審反饋信息中為什么會出現(xiàn)“無此報關(guān)單”的錯誤信息？答：由于新的免抵退稅過程中規(guī)定，企業(yè)申報的進出口數(shù)據(jù)需要同海關(guān)的電子數(shù)據(jù)進行核對，而海關(guān)電子數(shù)據(jù)從海關(guān)總署經(jīng)國家稅務(wù)局到地方稅務(wù)局需要一定的時間，這樣就會出現(xiàn)企業(yè)的黃聯(lián)報關(guān)單已經(jīng)取得，而海關(guān)的電子信息還沒有轉(zhuǎn)到市國稅局的情況，這是企業(yè)申報的數(shù)據(jù)在稅務(wù)機關(guān)掌握的海關(guān)信息中就無法找到，進而出現(xiàn)“無此報關(guān)單信息”的疑點?！爱?dāng)期出口明細(xì)/前期單證收齊”項有什么特點？答： 版中較以前版本中增加了“出口貨物免、抵、退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)/前期單證收齊）”這一打印功能項。由于出口貨物明細(xì)表字段較多，建議使用橫排方式查看，方法是點擊“增加”按鈕左邊的“橫排/縱排”按鈕進行“橫排”、“縱排”的切換，如果您已處于“橫排”狀態(tài)，編輯窗口的字段會分兩列顯示。2.“征稅稅率” “退稅率”指選定的復(fù)出口商品的征稅稅率與退稅率?！跋到y(tǒng)配置設(shè)置與修改”為灰色？答：您必須用管理員的身份進入才可以，退稅系統(tǒng)默認(rèn)的管理員用戶名是“sa”。，在錄入出口貨物明細(xì)時，系統(tǒng)不顯示退稅率？答：錄入出口貨物明細(xì)時，系統(tǒng)的退稅率為灰色，在進行“進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”后，系統(tǒng)會自動生成退稅率。？答：需要在“系統(tǒng)維護”→“系統(tǒng)配置”→“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”中更改企業(yè)的基本信息。？答：無可打印數(shù)據(jù)是因為申報年月和當(dāng)前所屬期不一致，修改一致即可；打印匯總表時需要在報表設(shè)置的界面打印，不要在預(yù)覽的界面就可以了?！俺隹谶M貨金額”與進貨明細(xì)中“進貨金額”不符？答：這種問題主要是由于多張出口報關(guān)單對應(yīng)存在多張進貨發(fā)票，因而造成系統(tǒng)在計算出口單價與進貨單價不一致，但總金額是保持一致的。，錄入完出口明細(xì)數(shù)據(jù)后，其中的“實退稅數(shù)量”、“出口進貨金額”、“退增值稅額”、“平均單價”等項目為什么沒有自動的生成？答：在錄完出口明細(xì)后，要進行“數(shù)據(jù)加工處理”中的“進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”、“換匯成本檢查”、“預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查”等操作，之后出口明細(xì)會自動生成上述數(shù)據(jù)。，出口貨物明細(xì)中的退稅率為什么會出現(xiàn)小數(shù)？答： 出口貨物明細(xì)中的退稅率是根據(jù)進貨而生成的，一種情況是您的數(shù)據(jù)錄入的有問題，請您仔細(xì)的檢查您的數(shù)據(jù)；另一種情況是您的合同備案的數(shù)據(jù)和沒備案的數(shù)據(jù)錄入在同一關(guān)聯(lián)號下了，請您把備案的數(shù)據(jù)和沒備案的數(shù)據(jù)錄入到不同的關(guān)聯(lián)號下。？答：打印機的驅(qū)動錯誤，需要重新安裝下打印機驅(qū)動。？答：小規(guī)模企業(yè)可根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)的實際要求來進行操作。答：進貨明細(xì)表有數(shù)據(jù)，但是無法打印，顯示“當(dāng)前沒有可打印數(shù)據(jù)”。您可以到我們網(wǎng)站的“下載中心”里下載“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng) 版補丁”安裝即可。再到中國出口退稅咨詢網(wǎng)（）的下載中心下載最新版出口退稅申報系統(tǒng)，重新安裝申報系統(tǒng)。（1）在 NT平臺下（包括 WinNT,Win2000,WinXP），請使用管理員身份登錄后