【正文】 加強對子公司和控股公司的管理，對存在的問題，應進一步核實情況，確定責任，制定整改措施。 上述行為違反了《 ****》（文號）第 ***條 “******” 的規(guī)定。 20**至 20**年，所 第 15 頁 共 17 頁 屬 ****公司虛列 **成本和其他來源資金 ****轉(zhuǎn)到 **個私人存折，用于職工工資福利、招待費和辦公費等開支，結(jié)余資金 **萬元；20**至 20**年，所屬 ***公司將 **款和其他收入 ***元轉(zhuǎn)到帳外，用于福利和其他開支。 ***萬元。 上述行為違反了《 ****》（文號）第 ***條 “******” 的規(guī)定。 上述行為違反了《 ****》（文號）第 ***條 “******” 的規(guī)定。根據(jù)《 ****》（文號）第 **條 “******” 的有關規(guī)定， **公司應******。保底收益率 **%，期限 5 至10 個月。 20**至20**年， ***同志違反公司決策程序及證監(jiān)會關于不得利用銀行信貸資金進行證券投資的規(guī)定，未經(jīng)董事會集體討論研究，利用銀行貸款 ****萬元和自有資金 ****萬元進行委托理財，造成投資損失 ***萬元。各子公司根據(jù)年報審計意見，整改到位 **條，因 **方面原因， ***方面沒有進行整改。根據(jù)《省 **公司資金管理 **的規(guī)定》，省 **公司下屬子公司和控股公司超過 **萬元的資金支出必須經(jīng)公司總部財務審批。 （五）強化對全資子公司和控股公司的監(jiān)管。 。 （三）重大經(jīng)濟決策管理制度較健全、執(zhí)行較有效。根據(jù)勞動合同， **公司為 **名職工購買了 “ 五險一金 ” ，即養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育 等保險以及住房公積金，社保覆蓋率達100%。 2024 至 2024 年，公司投入 **萬元用于改造節(jié)能減排設備，其中企業(yè)自籌 ***萬元，財政及國債投入 ***萬元；淘汰和關停高污染、高能耗的落后工 藝裝備 ***臺，年節(jié)約標準煤 ***萬噸。 2024 年 **月投產(chǎn)，省 **公司從該公司共采購產(chǎn)品 **萬件，均價 **元，低于對外采購價 **元 /件，降低企業(yè)生產(chǎn)成本 ***萬元。2024 年， **和 **新產(chǎn)品投產(chǎn)后，當年分別生產(chǎn)和銷售 **萬噸和**萬件，銷售收入占企業(yè)總收入的 **%，產(chǎn)品凈利潤 *****萬元，成為企業(yè)新的利潤增長點。從考核情況看， ***同志任職期間，除 2024年經(jīng)財政廳批準，核銷以前年度存貨和固定資產(chǎn) ****萬元，利潤總額減少 **%，其余指標均超額完成任務。根據(jù) ***同志任期職責和目標，對 ***同志任職期間，公司經(jīng)營發(fā)展、執(zhí)行經(jīng)濟法規(guī)政策、重大經(jīng)濟事項決策、資產(chǎn)負債損益、對全資子公司和控股公司的監(jiān)管以及 ***同志個人遵守財經(jīng)紀律和廉政規(guī)定情 況等內(nèi)容進行了審計。****公司及 ***同志提供了與審計相關的財政財務會計資料、履行經(jīng)濟責任情況 的述職報告和其他有關資料，并承諾對其真實性、完整性負責。公司內(nèi)設辦公室、 **部、 **部、 **部、 **部等 *個部室，下屬獨立核算的二級單位 **家，其中全資公司 *家，控股公司 *家。 一是全面完成了省國資委確定的經(jīng)營目標和任務。 2024 年企業(yè) rd 資金投入比任職之初的 2024 年增長 **%。其中： 2024 年 **月，投資 ****萬元參股企業(yè)的上游產(chǎn)業(yè) **公司，占 **%股權(quán)，資產(chǎn)溢價 ***萬元。 。截止 2024 年底，省 **公司在職職工 ****人，其中：正式職工 ****人，臨時人員 ***人。經(jīng)審計， 2024 至 2024 年，省 **公司及下屬公司財務反映上繳各類稅金 **萬元。 2024 年底，投資收益為 ***萬元，占股本的**%。截止 2024 年底，公司本部資產(chǎn) ****萬元、負債 ****萬元、凈資產(chǎn) ****萬元；主營收入 ****萬元、投資收益 ****萬元、利潤總額 ****萬元。其中，下降幅度最大的是招待費開支，公司招待費由 2024 年的 **萬元下降到 2024 年的 **萬元，降低了 **%。 。在本次審計的范圍內(nèi)，未發(fā)現(xiàn) ***同志存在個人經(jīng)濟問題。目前，南方證券已經(jīng)破產(chǎn)，剩余 ****萬元資金至今未收回。至 20**年底，共收回本金 ****萬元、收益 ***萬元，剩余資金 ***萬元無法收回。 **公司溢價購入 ***有限公司股權(quán)，是根據(jù) **中介機構(gòu)的評估結(jié)果及該公司的商業(yè)預測，但武漢 **有限公司實際經(jīng)營結(jié)果與評估結(jié)果及商業(yè)預測相差甚遠， 2024 至 2024 年，分別虧損 ***萬元和 ***萬元；二是未到位投資收益存在潛在損失。如 **公司 2024 年建成的 **機組 **設施因存在質(zhì)量問題和企業(yè)為降低運行成本，運用率僅為 **%。分別是： 2024 年 **公司應攤未攤材料成本差異 ***萬元；**公司企業(yè)改制費用經(jīng)濟補償金掛帳 ***萬元；截止 2024 年底，**公司對 **工程固定資產(chǎn)清理損失掛帳 ***萬元； 2024 年 **公司將投資收益 **萬元重復計賬，導致多計收入 **萬元。