3經(jīng)責(zé)報(bào)告—企業(yè)-資料下載頁
2025-08-18 00:15本頁面
【正文】 污染隱患。 上述行為違反了《 ****》（文號(hào)）第 ***條 “******” 的規(guī)定。根據(jù)《 ****》（文號(hào)）第 **條 “******” 的有關(guān)規(guī)定， **公司應(yīng)******。 以上問題， **企業(yè)為降低生產(chǎn)成本，亂排亂放污染物，造成環(huán)境污染， ***同志負(fù)主管責(zé)任。 第 14 頁 共 17 頁 （四）資產(chǎn)、負(fù)債、損益反映不真實(shí)。 ***萬元，其中：少計(jì)成本 ***萬元、多計(jì)收入 ***萬元。分別是： 2024 年 **公司應(yīng)攤未攤材料成本差異 ***萬元；**公司企業(yè)改制費(fèi)用經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金掛帳 ***萬元；截止 2024 年底，**公司對(duì) **工程固定資產(chǎn)清理損失掛帳 ***萬元； 2024 年 **公司將投資收益 **萬元重復(fù)計(jì)賬，導(dǎo)致多計(jì)收入 **萬元。 ***萬元。一是 **公司所屬 **實(shí)業(yè)公司總資產(chǎn)****萬元，凈資產(chǎn) ****萬元， **公司一直未將其進(jìn)行報(bào)表合并，財(cái)務(wù)也未反映長期投資情況，形成賬外資產(chǎn) ***萬元；二是 **公司附屬企業(yè)物業(yè)管理中心和職工醫(yī)院，總資產(chǎn)分別為 ***萬元和***萬元，凈資產(chǎn)分別為 ***萬元和 ***萬元， **公司未將其并入集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)表，形成賬外資產(chǎn) **萬元。 ***萬元。分別是。三年以上應(yīng)收款項(xiàng) ***萬元、閑臵資產(chǎn) ***萬； 20**年 **公司經(jīng)營 ***項(xiàng)目，由于經(jīng)營虧損， 20**年項(xiàng)目已經(jīng)停產(chǎn)，投資和借款 ***萬元預(yù)計(jì)無法收回。 上述行為違反了《 ****》（文號(hào)）第 ***條 “******” 的規(guī)定。根據(jù)《 ****》（文號(hào)）第 **條 “******” 的有關(guān)規(guī)定， **公司應(yīng)******。 以上問題， ***同志負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 （五）所屬公司管理上存在的主要問題。 “ 小金庫 ”* 個(gè)，金額 ***萬元。 20**至 20**年，所 第 15 頁 共 17 頁 屬 ****公司虛列 **成本和其他來源資金 ****轉(zhuǎn)到 **個(gè)私人存折，用于職工工資福利、招待費(fèi)和辦公費(fèi)等開支，結(jié)余資金 **萬元；20**至 20**年，所屬 ***公司將 **款和其他收入 ***元轉(zhuǎn)到帳外，用于福利和其他開支。 ***基建項(xiàng)目不規(guī)范。 20**至 20**年，所屬 **公司投資 ***萬元興建了 **賓館。項(xiàng)目建設(shè)之初就沒經(jīng)過相關(guān)主管部門的備案管理和項(xiàng)目論證，也沒有編制基建項(xiàng)目的概算和預(yù)算，而是僅以設(shè)計(jì)草圖與施工方簽訂施工合同，項(xiàng)目建設(shè)方案隨意性很大，從僅預(yù)算投資 ***萬元 建立經(jīng)濟(jì)型酒店到最后投資 ***萬元。建設(shè)過程中，部分項(xiàng)目沒有進(jìn)行招投標(biāo)和以其他形式規(guī)避招投標(biāo)。同時(shí)，經(jīng)審計(jì)組聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)基建項(xiàng)目的部分工程重新進(jìn)行的造價(jià)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)存在向施工方讓利 **萬元、部分結(jié)算材料單價(jià)高于市場行情等問題。 ，資金 **萬元至今未還。 20**至 20**年，經(jīng)所屬湖北 **有限公司董事長 **批準(zhǔn)， ***從公司借款 ***萬元賬外經(jīng)營 **等生意，至 20**年 **月，還款 ***萬元，余款 ***萬元以生意虧損為由至今未還。 上述行為違反了《 ****》（文號(hào)）第 ***條 “******” 的規(guī)定。根據(jù)《 ****》（文號(hào)）第 **條 “******” 的有關(guān)規(guī)定， **公司應(yīng)******。 以上問題， ***同志負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 第 16 頁 共 17 頁 四、審計(jì)建議 對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違反國家規(guī)定的財(cái)政財(cái)務(wù)收支問題，省審計(jì)廳將依法下達(dá)審計(jì)決定，為了促進(jìn)企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，提出如下建議： 一是要進(jìn)一步建立健全企業(yè)經(jīng)營決策機(jī)制，對(duì)企業(yè)的重大投資決策要加強(qiáng)可行性研究和論證。鑒于證券公司的違規(guī)經(jīng)營，國有企業(yè)委托理財(cái)已經(jīng)成為高風(fēng)險(xiǎn)投資， **公司應(yīng)加大對(duì)此類業(yè)務(wù)的清理力度，自覺規(guī)范投資行 為，增強(qiáng)公司自我約束和防范風(fēng)險(xiǎn)能力，避免國有資產(chǎn)和資金損失。 二是要加強(qiáng)對(duì)節(jié)能減排工作的管理，根據(jù)省政府關(guān)于節(jié)能減排的 ***規(guī)劃，進(jìn)一步細(xì)化排放指標(biāo)，把節(jié)能減排工作落實(shí)到實(shí)處。 三是要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，在建立完善內(nèi)控制度的前提下嚴(yán)格遵循制度規(guī)定，真實(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部經(jīng)營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)及財(cái)務(wù)核算的監(jiān)控力度，增收節(jié)支，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)子公司和控股公司的管理，對(duì)存在的問題，應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)情況，確定責(zé)任，制定整改措施。對(duì)已造成損失的有關(guān)責(zé)任人，建議公司進(jìn)行追究。加快 債權(quán)債務(wù)清收和盤活存量資產(chǎn)，嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定處臵資產(chǎn)，避免資金和財(cái)產(chǎn)的損失，努力提高經(jīng)營效益。 ***同志對(duì)我廳出具的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告有異議的，可以自 第 17 頁 共 17 頁 收到審計(jì)報(bào)告之日起 30 日內(nèi)向省審計(jì)廳申訴，省審計(jì)廳依法作出復(fù)查決定； ***同志對(duì)復(fù)查決定仍有異議的，可以自收到復(fù)查決定之日起 30 日內(nèi)向上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)核。 二 ○ 一 *年 **月 **日
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