【正文】 ? 單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。 ? 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 商業(yè)銀行的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕的，應當給予紀律處分；造成損失的，應當承擔相應的賠償責任。 偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營許可證的，依法追究刑事責任。但是，國家控股的企業(yè)之間不僅僅因為同受國家控股而具有關聯(lián)關系。 第一百三十一條 對不能滿足本指引及其他相關法律法規(guī)關于公司治理要求的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求其制定整改計劃，并視情況采取相應的監(jiān)管措施。 ? 第一百二十六條 商業(yè)銀行監(jiān)事會應當對董事、高級管理人員履行信息披露職責的行為進行監(jiān)督；關注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)問題的，應當進行調(diào)查和提出處理建議，并將相關情況及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告。 商業(yè)銀行應當與外部審計機構(gòu)就風險管理信息披露的充分性進行討論。 商業(yè)銀行的信息披露應當使用通俗易懂的語言。 第一百一十條 商業(yè)銀行應當建立科學的績效考核指標體系，并分解落實到具體部門和崗位，作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù)。 ? 第一百五十三條 董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。第一百四十九條 董事、高級管理人員不得有下列行為： （一）挪用公司資金； （二）將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲； （三）違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔保； ? （四）違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易； （五）未經(jīng)股東會或者股東大會同意，利用職務便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務； （六）接受他人與公司交易的傭金歸為己有； （七）擅自披露公司秘密； （八）違反對公司忠實義務的其他行為。 ? 第一百零一條 董事和監(jiān)事違反法律法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，在依照法律法規(guī)進行處理的同時，商業(yè)銀行應當按規(guī)定進行問責。 商業(yè)銀行應當外聘審計機構(gòu)進行財務審計，對商業(yè)銀行的公司治理、內(nèi)部控制及經(jīng)營管理狀況進行定期評估。 監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系和制度，履行內(nèi)部控制監(jiān)督職責。 首席風險官應當具有完整、可靠、獨立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風險狀況的能力，及時提出改進方案。 ? 第五章 風險管理與內(nèi)部控制 第一節(jié) 風險管理 第八十二條 商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。 第七十九條 商業(yè)銀行應當鼓勵員工通過合法渠道對有關違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德的行為予以報告，并充分保護員工合法權(quán)益。 ? 第七十四條 商業(yè)銀行應當制定中長期信息科技戰(zhàn)略，建立健全組織架構(gòu)和技術(shù)成熟、運行安全穩(wěn)定、應用豐富靈活、管理科學高效的信息科技體系，確保信息科技建設對商業(yè)銀行經(jīng)營和風險管控的有效支持。 第六十八條 高級管理人員應當接受監(jiān)事會監(jiān)督，定期向監(jiān)事會提供有關本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務狀況、風險狀況和經(jīng)營前景等情況，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會依照職權(quán)進行的檢查、監(jiān)督等活動。 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于 15個工作日。 擔任審計委員會、關聯(lián)交易控制委員會及風險管理委員會負責人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于 25個工作日。 董事應當按照相關法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程的要求，認真履行職責。 ? 第四十六條 獨立董事提名及選舉程序應當遵循以下原則： （一）商業(yè)銀行應當在章程中規(guī)定，董事會提名委員會、單獨或者合計持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù) 1%以上股東可以向董事會提出獨立董事候選人，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨立董事； （二）被提名的獨立董事候選人應當由董事會提名委員會進行資質(zhì)審查，審查重點包括獨立性、專業(yè)知識、經(jīng)驗和能力等； （三）獨立董事的選聘應當主要遵循市場原則。 第四十三條 行長依照法律、法規(guī)、商業(yè)銀行章程及董事會授權(quán)，行使有關職權(quán)。監(jiān)事會應當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應當在會議記錄上簽名。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。 ? 《 公司法 》 ： ? 第五十二條 有限責任公司設立監(jiān)事會，其成員不得少于三人。 監(jiān)督委員會負責擬訂對本行財務活動的監(jiān)督方案并實施相關檢查，監(jiān)督董事會確立穩(wěn)健的經(jīng)營理念、價值準則和制定符合本行實際的發(fā)展戰(zhàn)略，對本行經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查。 董事會在履行職責時，應當充分考慮外部審計機構(gòu)的意見。 ? 第二十九條 董事會會議應當有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。商業(yè)銀行董事長和行長應當分設。 各相關專門委員會應當定期與高級管理層及部門交流商業(yè)銀行經(jīng)營和風險狀況，并提出意見和建議。 ? 第二十二條 董事會應當根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨或合并設立其專門委員會，如戰(zhàn)略委員會、審計委員會、風險管理委員會、關聯(lián)交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會等。 第二十一條 董事會由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事（含獨立董事）組成。定期會議應當按照公司章程的規(guī)定按時召開。 ? 第十八條 股東大會議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會負責擬定，并經(jīng)股東大會審議通過后執(zhí)行。國家另有規(guī)定的除外。 第二十二條 公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。 ? 《 公司法 》 ： ? 第十六條、 … ..公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。 ? 第十一條 股東特別是主要股東應當支持商業(yè)銀行董事會制定合理的資本規(guī)劃，使商業(yè)銀行資本持續(xù)滿足監(jiān)管要求。 ? 第三十四條 股東有權(quán)查閱、復制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務會計報告。 ? 未經(jīng)中國人民銀行總行批準 , 金融機構(gòu) (城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社除外 )不得向個人募集股本。 ? 中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國人民建設銀行、中國銀行經(jīng)中國人民銀行批準 。 可以投資的單位 ? 各級地方財政部門 。公司法定代表人變更，應當辦理變更登記。 ? 第八條 商業(yè)銀行章程是商業(yè)銀行公司治理的基本文件，對股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的組成、職責和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項。 ? 第四條 商業(yè)銀行公司治理應當遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。 ? 《 公司法 》 ： ? 第三條 公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)。 商業(yè)銀行應當制定章程并根據(jù)自身發(fā)展及相關法律法規(guī)要求及時修改完善。 ? 第二章 公司治理組織架構(gòu) 第一節(jié) 股東和股東大會 第九條 股東應當依法對商業(yè)銀行履行誠信義務，確保提交的股東資格資料真實、完整、有效。 ? 保險公司 。 ? 其他商業(yè)銀行、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、融資租賃公司在資本充足率為 8%， ? 其他商業(yè)銀行、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、融資租賃公司在資本充足率為 8%，投資累計金融不得超過資本金的 20%，投資來源限于超過 8%以上資本金部分 , 以及公積金、公益金結(jié)余 。 ? 《 商業(yè)銀行法 》 ： ? 第二十八條 任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的，應當事先經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。 股東可以要求查閱公司會計賬簿。當商業(yè)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時，應當制定資本補充計劃使資本充足率在限期內(nèi)達到監(jiān)管要求，并通過增加核心資本等方式補充資本，主要股東不得阻礙其他股東對商業(yè)銀行補充資本或合格的新股東進入。 前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。 股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請求人民法院撤銷。 第十六條 股東大會依據(jù) 《 公司法 》 等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。 股東大會議事規(guī)則包括會議通知、召開方式、文件準備、表決形式、提案機制、會議記錄及其簽署、關聯(lián)股東的回避等。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的公司的監(jiān)事提議召開臨時會議的，應當召開臨時會議。 執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔任除董事職務外的其他高級經(jīng)營管理職務的董事。 戰(zhàn)略委員會主要負責制定商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標和長期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查年度經(jīng)營計劃、投資方案的執(zhí)行情況。 ? 第二十四條 各專門委員會成員應當是具有與專門委員會職責相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗的董事。 第二十六條 董事會例會每季度至少應當召開一次。董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過。 第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行整改情況應當在董事會上予以通報。 ? 第三十五條 監(jiān)事長（監(jiān)事會主席）應當由專職人員擔任，且至少應當具有財務、審計、金融、法律等某一方面專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責任公司，可以設一至二名監(jiān)事，不設立監(jiān)事會。 監(jiān)事任期屆滿未及時改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導致監(jiān)事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應當依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務。 第五十七條 監(jiān)事會、不設監(jiān)事會的公司的監(jiān)事行使職權(quán)所必需的費用，由公司承擔。 ? 第三章 董事、監(jiān)事、高級管理人員 第一節(jié) 董 事 第四十四條 商業(yè)銀行應當制定規(guī)范、公開的董事選任程序，經(jīng)股東大會批準后實施。 ? 第四十七條 董事應當符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的任職條件，并應當通過銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的任職資格審查。 第五十條 商業(yè)銀行應當在章程中規(guī)定，獨立董事不得在超過兩家商業(yè)銀行同時任職。 ? 第五十六條 董事應當按要求參加培訓，了解董事的權(quán)利和義務，熟悉有關法律法規(guī)，掌握應具備的相關知識。 職工監(jiān)事享有參與制定涉及員工切身利益的規(guī)章制度的權(quán)利，并應當積極參與制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。 ? 第六十九條 高級管理人員對董事會違反規(guī)定干預經(jīng)營管理活動的行為，有權(quán)請求監(jiān)事會提出異議，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告。 第七十五條 商業(yè)銀行應當建立健全人才招聘、培養(yǎng)、評估、激勵、使用和規(guī)劃的科學機制，逐步實現(xiàn)人力資源配置市場化，推動商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 ? 第八十條 商業(yè)銀行應當在經(jīng)濟、環(huán)境和社會公益事業(yè)等方面履行社會責任，并在制定發(fā)展戰(zhàn)略時予以體現(xiàn)，同時定期向公眾披露社會責任報告。 商業(yè)銀行董事會應當根據(jù)銀行風險狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好，督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風險。 首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露。 ? 第九十一條 商業(yè)銀行應當有效建立各部門之間的橫向信息傳遞機制，以及董事會、監(jiān)事會、高級管理層和各職能部門之間的縱向信息傳遞機制，確保董事會、監(jiān)事會、高級管理層及時了解銀行經(jīng)營和風險狀況，同時確保內(nèi)部控制政策及信息向相關部門和員工的有效傳遞與實施。商業(yè)銀行應將相關審計報告和管理建議書及時報送銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。 第一百零二條 對于不能按照規(guī)定履職的董事和監(jiān)事，商業(yè)銀行董事會和監(jiān)事會應當及時提出處理意見并采取相應措施。董事、高級管理人員違反前款規(guī)定所得的收入應當歸公司所有。 ? 第二節(jié) 高級管理人員薪酬機制 第一百零四條 商業(yè)銀行應當建立與銀行發(fā)展戰(zhàn)略、風險管理、整體效益、崗位職責、社會責任、企業(yè)文化相聯(lián)系的科學合理的高級管理人員薪酬機制。 商業(yè)銀行績效考核指標應當包括經(jīng)濟效益指標、風險管理指標和社會責任指標等。 ? 第一百一十六條 商業(yè)銀行董事會負責本行的信息披露，信息披露文件包括定期報告、臨時報告以及其他相關資料。 ? 第一百二十一條 商業(yè)銀行披露的公司治理信息應當包括： （一）年度內(nèi)召開股東大會情況； （二）董事會構(gòu)成及其工作情況； （三）獨立董