【正文】 不需要進(jìn)行傳統(tǒng)的過帳，即將銷售收入、銷售成本、費(fèi)用接轉(zhuǎn)至本年利潤科目。 國家版本 公司集團(tuán) 版本 其它 . 資產(chǎn) 負(fù)債 資產(chǎn) 負(fù)債 資產(chǎn) 負(fù)債 科目 1 科目 4 科目 3 科目 5 科目 10 科目 2 科目 2 科目 2 科目 13 科目 3 損益 科目 6 科目 7 186 G/L 信息系統(tǒng) 總分類帳信息系統(tǒng)基于 R/3 的執(zhí)行信息系統(tǒng) (EIS) 功能，它是使用對(duì)話框的信息系統(tǒng)，可以根據(jù)數(shù)據(jù)說明中所包含的全部特征評(píng)估數(shù)據(jù)集。 您可選擇執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)表的語言。 控制區(qū)域 從期間 到期間 測(cè)試運(yùn)行 財(cái)政年度 后臺(tái)處理 ? ? ? 附加費(fèi)用 X 公司代碼 179 資產(chǎn)負(fù)債表重新調(diào)整 確保創(chuàng)建業(yè)務(wù)范圍資產(chǎn)負(fù)債表所需要的每一個(gè)業(yè)務(wù)范圍為零余額 。 前一年度的附加結(jié)算期間仍然未清。 外幣重估以解決匯率的波動(dòng) 。 您也可為應(yīng)計(jì)和沖銷創(chuàng)建一特定應(yīng)計(jì)憑證類型 。 161 清帳憑證明細(xì) 清帳憑證是發(fā)票在 A/P （ 應(yīng)付帳款）中付款或在 A/R （ 應(yīng)收帳款）中收款時(shí)自動(dòng)進(jìn)行的。 該文件包括銀行對(duì)帳單的表頭信息和行項(xiàng)目明細(xì) 。 憑證摘要 客戶的信函僅包括 ： 但是您可以通過配置來指定更詳細(xì)的支付截止日期 。 R/3 還提供了一個(gè)監(jiān)視已關(guān)閉活動(dòng)的程序 。 131 財(cái)務(wù)憑證的數(shù)據(jù) 憑證日期 過帳日期 憑證類型 貨幣 匯率 等等 ... 過帳碼 科目代碼 金額 稅 文 字 憑證結(jié)構(gòu) 表 頭 分錄 1 分錄 2 分錄 N ? ? ? 132 自動(dòng)過帳 的含義 它是 系統(tǒng)自動(dòng) 生成的分錄 稅 稅碼在憑證內(nèi) 輸入，系統(tǒng)會(huì) 自動(dòng)生成相應(yīng)的 稅額分錄依照 銷項(xiàng)稅率。例如，可以將預(yù)制憑證中的金額用于銷售 /采購報(bào)表的預(yù)先稅。例如，帳戶可以包含在模型中而成本中心和金額字段為空，以待使用模型時(shí)，在最終記帳中完成。 所有被過帳的交易必須設(shè)置一個(gè)憑證號(hào)。 77 會(huì)計(jì)憑證的沖銷 沖消憑證的條件： – 原始憑證未包含已清算的行項(xiàng)目。 75 會(huì)計(jì)憑證的記帳科目 每一個(gè)行項(xiàng)目必須包括一個(gè)科目。 由于 記帳碼控制 了 每一個(gè)憑證行項(xiàng)目 是借方還是貸方 ， 因此過帳行項(xiàng)目時(shí)沒有必要使用 其他 任何標(biāo)識(shí)來指定 是 貸方 或 借方。 只有完整的憑證才可過帳，憑證的完整包括憑證抬頭的完整以及憑證借貸方余額為零 64 憑證類型的概念 它是區(qū)分不同交易類型的 方法并決定能夠被過帳的會(huì)計(jì)形式。 如果總帳與稅務(wù)無 關(guān)，就不需要在稅 務(wù)方面予以說明。 因?yàn)?一個(gè) 會(huì)計(jì)科目表 可以 被多個(gè)公司代碼使用 ，為了使不同 的公司代碼可控制它們 獨(dú)立 的業(yè)務(wù)處理 ， 有必要將某些數(shù)據(jù)包含在公司代碼段 中。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，可以選擇想要的會(huì)計(jì)科目表。 會(huì)計(jì)科目表公司代碼 段 主記錄信息可從一個(gè)公司復(fù)制到另一個(gè)公司。 差旅管理 差旅管理模塊可從登記和批準(zhǔn)差旅申請(qǐng)直到將實(shí)際的差旅費(fèi)記帳，提供范圍全面的差旅數(shù)據(jù)處理程序。 FILC 合并 其任務(wù)是合并集團(tuán)內(nèi)各公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作結(jié)果，從而得出集團(tuán)的合并結(jié)果。 3 會(huì)計(jì) 組織 信貸控制范圍 組織結(jié)構(gòu) 控制范圍 業(yè)務(wù)范圍 經(jīng)營組織 公司 公司代碼 SAP R/3 系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)中的組織結(jié)構(gòu)有 ： 集團(tuán) 4 集團(tuán)的概念 它是 SAP系統(tǒng)中的最高等級(jí) 每一集團(tuán)建立主數(shù)據(jù)庫 一個(gè)完整的數(shù)據(jù)庫 ,包括建立一個(gè)完全集成的系統(tǒng)所必須的所有表格 5 如何理解『公司』 它是能夠產(chǎn)生合法財(cái)務(wù)報(bào)表的最小組織單元 財(cái)務(wù)報(bào)表是在公司地級(jí)別上建立合并的 一個(gè)公司可以包含一個(gè)或多個(gè)公司代碼 – 所有的公司代碼必須使用同樣的會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)年度 6 公司代碼 一個(gè)必須的企業(yè)結(jié)構(gòu) 一個(gè)合法獨(dú)立的實(shí)體 是一個(gè)能夠執(zhí)行會(huì)計(jì)的最小組織單元 – 進(jìn)行業(yè)務(wù)交易的級(jí)別 – 會(huì)計(jì)科目管理的級(jí)別 – 產(chǎn)生合法的獨(dú)立實(shí)體 和損溢報(bào)表的級(jí)別 7 公司代碼 公司代碼 是最小的獨(dú)立會(huì)計(jì)實(shí)體。該系統(tǒng)可計(jì)算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。 主數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)差別 21 總帳數(shù)據(jù)記錄 數(shù)據(jù)記錄控制 會(huì)計(jì)科目種類 數(shù)據(jù)記錄數(shù)目 記錄顯示內(nèi)容 數(shù)據(jù)如何 輸入 與運(yùn)行 資產(chǎn)負(fù)債表 與損益表 每個(gè)總帳建立 一個(gè)數(shù)據(jù)記錄 記錄企業(yè) 業(yè)務(wù)行為 顯示分錄項(xiàng) 22 資產(chǎn)負(fù)債表 －資產(chǎn) 資產(chǎn)是 你所擁有財(cái)產(chǎn)的 貨幣價(jià)值 現(xiàn)金 應(yīng)收款 工廠和設(shè)備 存貨 23 資產(chǎn)負(fù)債表 －負(fù)債 負(fù)債是 你欠款項(xiàng)的 貨幣價(jià)值 現(xiàn)金 應(yīng)收款 工廠和設(shè)備 存貨 應(yīng)付款 銀行帳款 24 資產(chǎn)負(fù)債表 －所有者權(quán)益 資產(chǎn) 所有者 權(quán)益 負(fù)債 留存收益 過去期間 的凈收益 25 損溢表 －收入 收入是 銷售貨品和提供 勞務(wù)所取得的 收益 銷售 勞務(wù) 26 損溢表 －費(fèi)用 費(fèi)用是 為了產(chǎn)生收入而 需要花費(fèi)的數(shù)額 現(xiàn)金 應(yīng)收款 工廠和設(shè)備 存貨 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 27 損溢表 它包含一個(gè)留存收益的識(shí)別標(biāo)記 在會(huì)計(jì)年度期末 ,損溢科目結(jié)帳到留存收 益表中 28 會(huì)計(jì)科目表 會(huì)計(jì)科目表是 R/3 中 所有 科目的匯總。該問題可通過將公司代碼分配給一個(gè)國家特定會(huì)計(jì)科目表（備選會(huì)計(jì)科目表）來解決。 會(huì)計(jì) 科目表段包含如科目號(hào)和科目名稱等的數(shù)據(jù)，它同時(shí)定義該科目是否是資產(chǎn)負(fù)債類科目或 損益類 科目。并將顯示和 更新交易行為數(shù)據(jù)。 42 公司代碼段信息 分錄項(xiàng)排序 所需科目的借貸方詳情 可以選擇性地展示。 抬頭部分包含和管理 與 整個(gè)憑證有關(guān)的數(shù)據(jù)，例如憑證編號(hào)、記帳日期、公司代碼、貨幣 類型 和憑證 相關(guān)的 文本。 ? D 借方（顧客） ? K 貸方（供應(yīng)商） ? S 總帳科目 ? A 資產(chǎn) ? M 物料 SAP R/3預(yù)留 了 若干號(hào)碼范圍用于 R/3 中的特殊用途 。 R/3 的目標(biāo)是確保數(shù)據(jù)輸入的精確和有效。只有通過調(diào)整或沖銷憑證才能這些字段錯(cuò)誤進(jìn)行更正以維護(hù)有效的審計(jì)線索。更改會(huì)自然反映到 FI 中。 會(huì)計(jì)憑證樣本指模型憑證，也可以被復(fù)制到新的記帳憑證中。 未完成的憑證可以先預(yù)制并稍后記帳，此操作可由相同或不同用戶完成。 已清項(xiàng)有一個(gè)清理憑證 112 練習(xí) 113 預(yù)付定金 預(yù)付定金是特殊總帳交易 金額過帳到預(yù)付定金調(diào)節(jié)帳戶 ,而 不是到供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 114 練習(xí) 115 應(yīng)付票據(jù) 使用應(yīng)付票據(jù)付款 支付應(yīng)付票據(jù) 116 應(yīng)付票據(jù)付款 付款 供應(yīng)商帳戶 特殊總帳科目 －應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付款 11,400 11,400 11,400 11,400 11,400 11,400 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 117 支付應(yīng)付票據(jù) 供應(yīng)商帳戶 11,400 11,400 11,400 11,400 11,400 銀行 特殊總帳科目 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付票據(jù) 118 練習(xí) 119 應(yīng)收帳款 120 供應(yīng)鏈 /應(yīng)收帳款流程 客戶定單 產(chǎn)品 發(fā)貨 開票 應(yīng)收帳款 包裝 121 供應(yīng)鏈 /應(yīng)收帳款流程 應(yīng) 收 帳 款 收 入 $$$ $$$ $$$ $$$ 銀 行 科 目 應(yīng) 收 帳 款 客戶定單 產(chǎn)品 發(fā)貨 開票 應(yīng)收帳款 包裝 122 客戶主數(shù)據(jù) 一般 數(shù)據(jù) 銷售數(shù)據(jù) 公司代碼數(shù)據(jù) 123 客戶主數(shù)據(jù) 它是銷售和財(cái)務(wù) 的中心數(shù)據(jù)，而且 必須為每個(gè)客戶 建立 現(xiàn)金 應(yīng)收款 工廠和設(shè)備 存貨 公司代碼數(shù)據(jù) 即與財(cái)務(wù)有關(guān)的 銀行及付款信息 現(xiàn)金 應(yīng)收款 工廠和設(shè)備 存貨 一般數(shù)據(jù) 即通訊地址 銷售數(shù)據(jù) 即價(jià)格、 發(fā)貨 124 統(tǒng)馭科目 nnnnnn 支付條款 ZB01 項(xiàng)目分類 0001 催款過程 0002 : 統(tǒng)馭科目 nnnnnn 支付條款 ZB01 項(xiàng)目分類 0005 催款過程 0001 : 1000 3000 公司代碼數(shù)據(jù) 公司代碼數(shù)據(jù) 客戶主記錄格式 姓名 1 姓名 2 地址 電話號(hào)碼 500 500 10 123 456 78 一般數(shù)據(jù) 銀行明細(xì) 客戶 公司代碼 125 統(tǒng)馭科目 nnnnnn 付款條款 ZB01 項(xiàng)目分類 0005 一般數(shù)據(jù) 銀行明細(xì) 公司代碼數(shù)據(jù) 銷售地區(qū) NORD001 銷售部門 B001 價(jià)格組 01 銷售范圍數(shù)據(jù) 科目 銷售 一般 客戶 集中維護(hù)客戶主記錄 126 客戶主記錄 科目組 科目號(hào) 客戶主記錄數(shù)據(jù) 科目組 國內(nèi)的客戶 DEBI 按數(shù)字順序 內(nèi)部的 標(biāo)題 名稱 國外的客戶 DEBA 按數(shù)字順序 50,000 89,999 內(nèi)部的 標(biāo)題 名稱 國貿(mào)條款 合作伙伴 VERB 按字母順序 A Z 外部的 名稱 一次性 CPD 按數(shù)字順序 90,000 內(nèi)部的 標(biāo)題 名稱 地址 10,000 49,999 間隔 設(shè)置 屏幕格式 127 客戶主數(shù)據(jù)的使用 它是過帳到客戶的帳戶的 缺省值，例如付款條件 顯示分錄的能力 未清項(xiàng)的管理 催款 流程 當(dāng)未清項(xiàng)結(jié)清 時(shí) ,每一分錄都和 一個(gè)清項(xiàng)聯(lián)系 128 調(diào)節(jié)科目功能 當(dāng)金額過帳到分類帳時(shí) ,系統(tǒng)立即自動(dòng)地過帳到總帳 分類帳包括應(yīng)收帳款 ,應(yīng)付帳款 應(yīng)收帳款 $$$ $$$ 百貨公司 分類帳 總帳 發(fā) 票 129 練習(xí) ! 130 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證輸入原理 憑證輸入采用復(fù)式記帳法，至少包含一個(gè) 借項(xiàng)分錄和一個(gè)貸項(xiàng)分錄。 周 一 付款運(yùn)行 二 三 四 五 六 日 報(bào)表 05 06 19 24 23 21 20 25 付款運(yùn)行 01 29 30 31 01 03 04 07 09 11 10 14 15 17 18 28 27 13 29 31 02 03 04 05 01 199X 年 1 月 付款運(yùn)行 報(bào)表 報(bào)表 催款 催款 記息 150 財(cái)務(wù)日歷的功能 當(dāng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)已編制了計(jì)劃，進(jìn)入每一個(gè)提交的程序去查找計(jì)劃運(yùn)行時(shí)間和程序狀態(tài)是非常單調(diào)乏味的。 任務(wù) /參數(shù) 日期