erp會(huì)計(jì)電算化第4章總賬管理-免費(fèi)閱讀
【正文】 ? 核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。部門核算可以提供各級(jí)部門的總賬、明細(xì)賬，以及對(duì)各部門收入與費(fèi)用進(jìn)行部門收支分析等功能。累計(jì)發(fā)生額可以直接輸入。 ? 年中建賬 ? 準(zhǔn)備各賬戶啟用會(huì)計(jì)期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開始截止至啟用期的各賬戶累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)。 付 付款憑證 貸方必有 1001,1002 轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)賬憑證 憑證必?zé)o 1001,1002 填制憑證時(shí)選擇錯(cuò)誤的憑證類型系統(tǒng)彈出相應(yīng)的提示信息 ? 會(huì)計(jì)科目體系設(shè)計(jì)的原則 ? 會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須滿足會(huì)計(jì)報(bào)表編制的要求 ? 凡是報(bào)表所用數(shù)據(jù) ,需從系統(tǒng)取數(shù)的 ,必須設(shè)立相應(yīng)科目。 總賬管理 初始設(shè)置 ? 選項(xiàng)設(shè)置 權(quán)限 ? 憑證審核控制到操作員 ? 如果需要指定某具有憑證審核權(quán)限的操作員只能審核某些制單人填制的憑證，則應(yīng)選擇該選項(xiàng)。第 4章 總賬管理 chapter3 general legers management 系統(tǒng)概述 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 總賬管理系統(tǒng)期末處理 總賬管理 系統(tǒng)概述 ? 地位 ? 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng) ? 功能 ? 初始設(shè)置 ? 憑證管理 ? 出納管理 ? 賬簿管理 ? 輔助核算管理 ? 月末處理 總賬管理 數(shù)據(jù)關(guān)系 /data relationship ? 總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系 薪資管理 固定資產(chǎn) 資金管理 應(yīng)收應(yīng)付 記賬憑證 記賬憑證 記賬憑證 記賬憑證 總 賬 存貨核算 成本管理 記賬憑證 記賬憑證 其他費(fèi)用 賬證 余額表 決策支持 會(huì)計(jì)報(bào)表 財(cái)務(wù)分析 總賬管理 業(yè)務(wù)處理流程 ? 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程 總賬日常業(yè)務(wù)處理 框中所包含的項(xiàng)目已經(jīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置完成 總賬管理 業(yè)務(wù)處理流程 ? 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程 總賬期末處理 總賬初始化 總賬管理 業(yè)務(wù)處理流程 ? 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程 開始下月業(yè)務(wù) 總賬日常業(yè)務(wù)處理 總賬管理 初始設(shè)置 ? 控制參數(shù)設(shè)置 ? 必要性 ? 為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化軟件的核心子系統(tǒng)，是通過內(nèi)置大量的選項(xiàng)參數(shù)提供面向不同企業(yè)應(yīng)用的解決方案。 ? 出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 ? 出納憑證是指憑證上包含現(xiàn)金或銀行科目的憑證。 ? 會(huì)計(jì)科目年中要保持相對(duì)穩(wěn)定。例如，某企業(yè) 2023年 8月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè) 2023年 7月末各科目的期末余額及 17月的累計(jì)發(fā)生額整理出來，作為計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算年初余額。 總賬管理 初始設(shè)置 ? 總賬與輔助賬的關(guān)系 科目名稱 方向 幣別 /計(jì)量 年初余額 1啟用月累計(jì)借方發(fā)生額 1啟用月累計(jì)貸方發(fā)生額 期初余額 現(xiàn)金 (1001) 借 7,256, 7,254, 14, 應(yīng)收賬款 (1131) 借 60, 20, 157, 日 期 憑證號(hào) 客 戶 摘 要 方向 金額 業(yè)務(wù)員 票 號(hào) 票據(jù)日期 20230625 華宏公司 期初數(shù)據(jù) 借 99600 孫健 20230710 昌新貿(mào)易公司 期初數(shù)據(jù) 借 58000 孫健 單擊“匯總” 總賬管理 初始設(shè)置 ? 期初試算平衡 ? 期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進(jìn)行試算平衡 。 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 個(gè)人往來兩清 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 部門收支分析 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 ? 輔助核算賬簿查詢 ? 項(xiàng)目核算 ? 項(xiàng)目核算用于收入、成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項(xiàng)目為中心為使用者提供各項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、收入、往來等匯總與明細(xì)信息，以及項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告等。 ? 對(duì)科目余額進(jìn)行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。實(shí)際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。 ? 部門核算 ? 部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時(shí)地反映控制部門費(fèi)用的支出，對(duì)各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。輔助賬余額輸入完畢后，自動(dòng)帶回總賬。如某企業(yè)選擇 2023年 1月啟
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