【正文】 2023年 2月 上午 10時(shí) 41分 :41February 2, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 上午 10時(shí) 41分 8秒 上午 10時(shí) 41分 10:41: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 10:41:0810:41:0810:412/2/2023 10:41:08 AM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 10:41:0810:41:0810:41Thursday, February 2, 2023 ? 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。（一般而言，需要運(yùn)輸方船長(zhǎng)出具證明，證明貨物是否裝船及貨物裝船前商品事實(shí)） 在信用證欺詐案中，開(kāi)證行在遵循法院止付令時(shí)，須掌握的原則。 那些試圖用欺詐方式證明貨物是粉狀的做法，全部被上述這些證據(jù)反駁了。 開(kāi)證行請(qǐng)法院提供與開(kāi)證申請(qǐng)人訴訟有關(guān)，且開(kāi)證行應(yīng)該遵循的法律文件。 第五部分 特色案例介紹 案例問(wèn)題 出口商是欺詐還是提供貨物質(zhì)量瑕疵？ 信用證止付令基本程序？ 第五部分 特色案例介紹 案例經(jīng)過(guò) 買賣雙方就購(gòu)買尿素事宜，達(dá)成了一份合同協(xié)議。 進(jìn)一步了解貿(mào)易背景、客戶資信、開(kāi)證授信、貨物等多方面情況（交易背景比較復(fù)雜），經(jīng)了解得知： 一是收貨人已經(jīng)提貨 二是開(kāi)證申請(qǐng)人 100%保證金開(kāi)證，支付時(shí)資金短缺 三是議付行已經(jīng)“買單” 綜合上述 3點(diǎn)，意味著我行開(kāi)證行必須付款。 這種結(jié)算方式一般用于跨國(guó)公司在境內(nèi)外都有貿(mào)易往來(lái)。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 單據(jù)審核實(shí)務(wù) 三、保險(xiǎn)單據(jù) 1） 600將關(guān)于保險(xiǎn)單據(jù)和保險(xiǎn)種類的三個(gè)條款合并成一個(gè)條款， 內(nèi)容上更加清晰明了。 3）申請(qǐng)人的地址和聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)，為規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)上的收貨人或通知方細(xì)節(jié)的 一部分時(shí)，應(yīng)與信用證規(guī)定的相同。 2）拼寫(xiě)或打字錯(cuò)誤有可能導(dǎo)致歧義或產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的， 則要結(jié)合語(yǔ)境、聯(lián)系提交的其他單據(jù)作出綜合判斷。 ? 貨描： COROMANDEL GROUNDNUTS，單據(jù)中縮寫(xiě)為 . ? 信用證要求單據(jù)簽發(fā)人： ARTHUR JAMES BROWN，提交單據(jù)上由 A. JAMES BROWN簽發(fā) ? 商業(yè)發(fā)票上顯示 “60 PACKAGES” ，產(chǎn)地證上顯示 “60 BOXES” 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 單據(jù)審核實(shí)務(wù) 2） 要具體情況具體分析，將常理與國(guó)際跟單信用證實(shí)務(wù)相結(jié)合。隨著各行業(yè)的迅猛發(fā)展， 500已跟不上時(shí)代的需要。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? SWIFT其他報(bào)文類型 MT705（跟單信用證預(yù)通知） MT730（信用證收到確認(rèn)） MT740（信用證項(xiàng)下償付授權(quán)） MT742（信用證索償） MT747（償付授權(quán)修改） MT752（授權(quán)付款 /承兌 /議付） MT767（保函修改） MT768（保函收到確認(rèn)） MT940/ MT950（貸記證實(shí) /頭寸對(duì)帳單） 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? SWIFT字符集的使用范圍 在報(bào)文中我們可以使用以下這些字符： — 所有的大小寫(xiě)英文字母、換行、回車和空格。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? SWIFT主要報(bào)文類型 MT700 — 開(kāi)立跟單信用證，該類報(bào)文由開(kāi)證行發(fā)送給通知行 的報(bào)文，用來(lái)列明開(kāi)證行（發(fā)報(bào)行）所開(kāi)立的信用 證條款。 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 電子化單證的發(fā)展 SWIFT主要特點(diǎn)： 格式化和規(guī)范化，業(yè)務(wù)覆蓋面管。 ? 國(guó)際慣例發(fā)展歷史 1996年國(guó)際商會(huì)制定的 《 跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則 》 （即 URR525）規(guī)定了跟單信用證業(yè)務(wù)中有第三方銀行向開(kāi)證 行以外的付款銀行進(jìn)行償付的程序規(guī)則。 戰(zhàn)爭(zhēng)或內(nèi)亂 國(guó)際時(shí)事變化無(wú)常，充滿變數(shù)，一旦進(jìn)出口貿(mào)易的對(duì)方國(guó)家政 局不穩(wěn)，發(fā)生動(dòng)亂、政變或戰(zhàn)爭(zhēng)，以致禁止貨物進(jìn)出口及禁止國(guó)際 匯兌，則進(jìn)出口上面將會(huì)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。 作為信用證業(yè)務(wù)，對(duì)于出口方收匯有相應(yīng)的保障，但只有做到單證相符才能確保安全收匯，同時(shí)信用證結(jié)算的交易成本也相對(duì)較高，較適用于緊俏商品的結(jié)算方式。 （ 2）按保兌性 明保信用證 confirmation 暗保信用證 silent confirmation 不保兌信用證 (Unconfirmed L/C) 第一部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式簡(jiǎn)介 ? 信用證類型 （ 3）按期限性 即期付款信用證 Sight 延期付款信用證 deferred payment 承兌信用證 Paying 議付信用證 Negotiation （ 4）按操作特性 可轉(zhuǎn)讓信用證 TRANSFERABLE 循環(huán)信用證 REVOLVING 對(duì)開(kāi)信用證 RECIPROCAL 背對(duì)背信用證 BACK TO BACK 預(yù)支信用證 ANTICIPATORY Clean payment credit Red clause Green clause packing 第一部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式簡(jiǎn)介 ? 信用證內(nèi)容 關(guān)于信用證本身的說(shuō)明 匯票條款 單據(jù)條款 貨物條款 裝運(yùn)和保險(xiǎn)條款 特殊條款 銀行付款 /承兌保證條款 第一部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式簡(jiǎn)介 ? 信用證格式舉例 以 SWIFT格式信用證為例： 27 SEQUENCE OF TOTAL : 1/1 40 FORM OF DOC. CREDIT : IRREVOCABLE（信用證類型） 20 DOC. CREDIT NUMBER : BT001588 31C DATE OF ISSUE : 001017 31D EXPIRY : DATE 001221 PLACE CHINA 。 目 錄 ? 第一部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式簡(jiǎn)介 ? 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 第三部分：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 第四部分：國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)及 UCP600/ISBP介紹 ? 第五部分：特色案例介紹 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 匯票 Drafts （ 1）基本要素 出票條款、出票地點(diǎn)、出票日期、金額、付款期限、 收款人、付款人、出票人 （ 2）基本類型 即期匯票 遠(yuǎn)期匯票 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 匯票 （ 3）審核要點(diǎn) 匯票要素齊全 金額正確且大小寫(xiě)一致 有效背書(shū) 簽章正確 （ 4）舉例 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 發(fā)票 （ 1）基本要素 發(fā)票編號(hào)、出口商名稱、發(fā)票抬頭人、貨物描述、 貨物數(shù)量、金額 （ 2）基本類型 商業(yè)發(fā)票 海關(guān)發(fā)票 形式發(fā)票 領(lǐng)事發(fā)票 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 發(fā)票 （ 3）審核要點(diǎn) 發(fā)票名稱正確 出具方、抬頭方正確 貨物描述與信用證一致 簽發(fā)正確 （ 4）舉例 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 運(yùn)輸單據(jù) （ 1）基本要素 單據(jù)編號(hào)、發(fā)貨人、收貨人、承運(yùn)人、簽發(fā)人、 貨物描述、裝運(yùn)日期、簽發(fā)日期、起運(yùn)地、目的地 （ 2）基本類型 海運(yùn)提單（港至港提單、多式聯(lián)運(yùn)提單、租船提單） 不可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)單 空運(yùn)單 公路、鐵路運(yùn)單 快郵收據(jù) 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 ? 運(yùn)輸單據(jù) （ 3）審核要點(diǎn) 發(fā)貨人、收貨人、通知人符合要求 在規(guī)定期限內(nèi)出運(yùn) 背書(shū)正確 簽發(fā)人、承運(yùn)人身份明確且有效簽發(fā) 不含非清潔批注 （具體單據(jù)要求參見(jiàn) UCP600 2025條） （ 4）舉例 第二部分：國(guó)際貿(mào)易單據(jù)及要素介紹 保險(xiǎn)單據(jù) （ 1）基本要素 保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限、險(xiǎn)別、理賠地點(diǎn) （ 2）基本類型 保險(xiǎn)單（ Insurance policy） 保險(xiǎn)憑證（ Insurance certificate） 預(yù)約保險(xiǎn)單（ Open policy） 暫保單（ Cover note） 保險(xiǎn)批單（ Endorsement