【正文】 :25:2708:25:27January 31, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 1月 上午 8時(shí) 25分 :25January 31, 2023 ? 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 上午 8時(shí) 25分 27秒 上午 8時(shí) 25分 08:25: ? 沒有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 08:25:2708:25:2708:251/31/2023 8:25:27 AM ? 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 ? 公司與廣東省內(nèi)三甲醫(yī)院具有多年合作關(guān)系，交易穩(wěn)定，銷售量逐年上升，但與醫(yī)院的帳期通常在 3個(gè)月以上，應(yīng)收帳款壓力大，融資需求旺盛。 ? 順威公司向美的電器出具發(fā)票五個(gè)月內(nèi)，上述買家付款。此時(shí)，美的電器的尚需跟順威公司確定貨物的結(jié)算價(jià)格，所需時(shí)間通常在數(shù)天內(nèi)。 家電行業(yè)保理 ? 業(yè)務(wù)背景 ? ? 下游主要客戶： ? 順威公司一直與下游客戶保持長(zhǎng)久（美的系列16年）合作關(guān)系，年銷售規(guī)模美的電器為 億。 假設(shè)本案例中： 第 T日：賣方 S轉(zhuǎn)讓給我行 7500萬元合格應(yīng)收賬款，我行可向其提供 5881萬元的融資（ 7500*806000）； 第 62日：買方到期還款 700萬元，賣方 S的應(yīng)收賬款池余額變?yōu)?6800萬元，此時(shí)我行可向 S提供的融資金額應(yīng)為 6800*805440萬元； S再無新的合格發(fā)票進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，則 S的融資余額從 5881萬元降至 5440萬元； S再次轉(zhuǎn)讓合格發(fā)票 552萬元，則應(yīng)收賬款池余額變?yōu)?7352萬元，可融資額度為 ， S的融資余額繼續(xù)保持在 5881的水平上。 ? 額度內(nèi)預(yù)支價(jià)金的單筆融資期限最長(zhǎng)不超過 7個(gè)月（含 30天的寬限期）。 ?辦理質(zhì)押應(yīng)收賬款的描述，既可做概括性描述，也可做具體描述，但應(yīng)達(dá)到可以確定所出質(zhì)的應(yīng)收賬款的目的。 默示通知 — 兩類 ? 買方對(duì)應(yīng)采購(gòu)部門簽章確認(rèn)，同時(shí)約定回款賬戶在我行，且由我行客戶經(jīng)理與賣方共同辦理。 ? 發(fā)票確認(rèn) ? 由賣方在轉(zhuǎn)讓債權(quán)相對(duì)應(yīng)的發(fā)票背面?zhèn)渥⒂嘘P(guān)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容（“本發(fā)票項(xiàng)下債權(quán)業(yè)已轉(zhuǎn)讓給湛江市商業(yè)銀行 分行 支行，請(qǐng)按照合同約定將本發(fā)票項(xiàng)下款項(xiàng)支付至本公司在上述銀行的賬戶（賬戶號(hào)為： ）”。 我行保理業(yè)務(wù)的發(fā)展 ? 已有制度：應(yīng)收賬款質(zhì)押信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程 ? 業(yè)務(wù)開展情況 ： ? 廣州分行去年累計(jì)辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押 ，客戶 5家，授信額度合計(jì) ? 亨澤紙業(yè)美的系列廠商 ? 廣州騰航常州大江銅業(yè)等 ? 百勝行廣東興發(fā)鋁業(yè) ? 名番以南方石化針對(duì)中石化廣東的應(yīng)收款質(zhì)押 ? 榮泰燃化以南方石化針對(duì)中石化廣東的應(yīng)收款質(zhì)押 我行保理系列產(chǎn)品 計(jì)劃開發(fā)產(chǎn)品 類保理產(chǎn)品 現(xiàn)有保理產(chǎn)品 訂單融資 國(guó)際保理 租賃保理 信用險(xiǎn)項(xiàng)下保理 保理產(chǎn)品體系 無追索權(quán)明保理 有追索權(quán)明保理 有追索權(quán)暗保理 應(yīng)收賬款池融資 應(yīng)收賬款質(zhì)押融資 ?國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)制度介紹 第二部分 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)制度介紹 ? 制度： ? 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法 ? 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作細(xì)則 ? 法律協(xié)議： ? 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同 ? 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同（應(yīng)收賬款池融資版） ? 打分卡 ? 無追索權(quán)打分卡 ? 有追索權(quán)打分卡 合格應(yīng)收賬款的條件 ? 我行貿(mào)易融資項(xiàng)下應(yīng)收帳款的范圍包括但不限于 :銷售貨物而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；銷售水、電、氣、暖等產(chǎn)生的收入；出租產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；提供服務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。 知水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)辨別能力。因此，業(yè)務(wù)模式的設(shè)計(jì)離不開企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)和實(shí)際需要。 操作的封閉性。 授信的成本收益配比不經(jīng)濟(jì)。 總行貿(mào)易融資部 貿(mào)易融資培訓(xùn) 定義 貿(mào)易融資，是指我行對(duì)企業(yè)預(yù)付、存貨、應(yīng)收等資產(chǎn)進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性短期融資。 中小企業(yè)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)高于大企業(yè)。 即實(shí)施從出賬到資金收回的全程控制，其間既包括對(duì)資金流的控制，也包括對(duì)物流的控制。 指申請(qǐng)企業(yè)將存貨質(zhì)押給我行，并已交指定倉(cāng)庫(kù)監(jiān)管，企業(yè)對(duì)該批貨物不能自主提貨，授信項(xiàng)下，每一次贖貨都要求企業(yè)及時(shí)補(bǔ)足相當(dāng)于提貨額的保證金，由我行開具提貨單，倉(cāng)庫(kù)按指令發(fā)貨。 。 ? 可轉(zhuǎn)讓的合格應(yīng)收賬款須具備以下條件： ? 商務(wù)合同已生效，且賣方已履行合同項(xiàng)下的義務(wù)； ? 應(yīng)收賬款未到期； ? 應(yīng)收賬款賬齡原則上不超過 6個(gè)月； ? 根據(jù)商務(wù)合同的約定我行接受的合格應(yīng)收賬款應(yīng)扣除預(yù)付款、已付款、傭金、銷售折扣、尾款、質(zhì)保金等； ? 商務(wù)合同中不含附條件的分期付款條款； ? 符合我行規(guī)定的其他條件。） ? 我行指定人員陪同送至買方，買方出具《發(fā)票收妥確認(rèn)函》（簽章要求同第一款）。 ? 委托第三方物流或快遞公司送達(dá)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書。應(yīng)收賬款的概括性描述可以使用“公司未來 3個(gè)月到期的所有應(yīng)收賬款 ”，或 “公司未來 6個(gè)月到期的對(duì)公司的所有應(yīng)收賬款 ”等。 ? 預(yù)支價(jià)金的計(jì)息參照流動(dòng)資金貸款管理，分為在預(yù)支價(jià)金中一次性扣除或利隨本清兩類計(jì)息方式。 池融資保理融資額度的動(dòng)態(tài)管理 案例介紹 池融資 案例介紹 ?整體轉(zhuǎn)讓： S將其全部買方的應(yīng)收賬款整體一次性轉(zhuǎn)讓與我行，由此形成一個(gè)的應(yīng)收賬款池； ?轉(zhuǎn)讓通知時(shí)間和方式：公證送達(dá)郵寄通知全部買方； ?融資比例：合格應(yīng)收賬款余額的 80%； ?融資額度： 5000萬元（理論上可申請(qǐng) 5881萬元，綜合考量后調(diào)整為5000萬元）； ?付款期限：增值稅發(fā)票日后 120天內(nèi)； ?轉(zhuǎn)讓周期：按月辦理轉(zhuǎn)讓； ?買方付款方式：電匯收款賬戶或銀行承兌匯票 S公司池融資保理業(yè)務(wù)方案要點(diǎn) 池融資 案例介紹 ?業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)，只要賣方轉(zhuǎn)讓與我行的應(yīng)收賬款符合池融資業(yè)務(wù)要求，便可持續(xù)循環(huán)使用保理融資額度，融資期限可以設(shè)定為最長(zhǎng)不超過半年的特定期限； ?經(jīng)辦分行須在融資發(fā)放后，應(yīng)定期抽查增值稅發(fā)票的真實(shí)性，包括企業(yè)會(huì)計(jì)帳是否記載了相應(yīng)發(fā)票，如發(fā)現(xiàn)賣方未按規(guī)定轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款或制作虛假發(fā)票等情況，應(yīng)立即停止池融資額度并向賣方行使追索權(quán)； ?經(jīng)辦分行應(yīng)制定并落實(shí)具體措施，防范買方因采用票據(jù)付款方式而可能發(fā)生的間接還款風(fēng)險(xiǎn)。 ? 廣東美的商用空調(diào)設(shè)備有限公司 8200萬元，采購(gòu)占比 %； ? 廣東美的制冷設(shè)備有限公司 7800萬元，采購(gòu)占比 %； ? 廣東美的暖通設(shè)備有限公司 2500萬元，采購(gòu)占比 %。 ? 確認(rèn)價(jià)格后，美的電器在系統(tǒng)內(nèi)生成該次提取貨物的收據(jù)批號(hào) ,以收據(jù)批號(hào)為標(biāo)志，約定順威公司開具增值稅發(fā)票。 租賃保理 ? 業(yè)務(wù)背景 ? 中聯(lián)重科股份有限公司是國(guó)內(nèi)工程機(jī)械行業(yè)處于領(lǐng)先地位的龍頭企業(yè)。 醫(yī)藥保理 ? 業(yè)務(wù)方案 ? 業(yè)務(wù)類型：國(guó)內(nèi)有追索權(quán)保理 ? 買方：廣東省內(nèi)經(jīng)認(rèn)可的 27家三甲醫(yī)院 ? 融資比例：發(fā)票金額的 80% ? 融資模式：池融資開票。 :25:2708:25Jan2331Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 , January 31, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 2023年 1月 31日星期二 8時(shí) 25分