保險(xiǎn)學(xué)6099264-免費(fèi)閱讀
【正文】 35 第三節(jié) 再保險(xiǎn)的分出與分入 四、分入業(yè)務(wù)的承保 （二）對(duì)具體分保建議的考慮 2. 在非比例合同 第三種情況：分保合同限額較大，分保費(fèi)較多。 這種情況往往是由于損失率較低 。 因此 ， 對(duì)于這種情況 ， 應(yīng)著重從每個(gè)危險(xiǎn)單位的分保額這方面考慮 。 所以 ，在實(shí)際工作中 ， 對(duì)這種業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取謹(jǐn)慎的態(tài)度 。 如果合同對(duì)于每個(gè)危險(xiǎn)單位的分保限額較大 ， 而業(yè)務(wù)量即保費(fèi)較小 ， 則可按分保限額來考慮接受的實(shí)際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大 ， 則應(yīng)當(dāng)按業(yè)務(wù)量和所估計(jì)的賠款額來考慮所接受的實(shí)際承保額 。 25 第三節(jié) 再保險(xiǎn)的分出與分入 一、分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理概述 分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，一般包括三個(gè)方面： （ 1）明確分出部門的職責(zé)； （ 2）協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責(zé)任； （ 3）密切分出部門和帳務(wù)部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè) 務(wù)的效益。 （ 6） 比例再保險(xiǎn)賠款的償付 ， 通常都由帳戶處理 ， 按期結(jié)算 ， 非比例再保險(xiǎn)對(duì)賠款多以現(xiàn)金償付 ， 并于接受公司收到損失清單后短期內(nèi)如數(shù)支付 。 22 第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn) 二、非比例再保險(xiǎn) 與比例再保險(xiǎn)相比 ， 非比例再保險(xiǎn)具有如下特點(diǎn)： （ 1） 在比例再保險(xiǎn)之下 ， 接受公司的所有保費(fèi)及賠款 ， 皆與分出公司保持一定的分配比例 。 如果每次事故對(duì)危險(xiǎn)單位沒有限制 : 危 險(xiǎn) 單 位 發(fā) 生 賠 款 分出公司承擔(dān)賠款 接受公司承擔(dān)賠款Ⅰ 1 500 000 1 000 000 500 000Ⅱ 1 500 000 1 000 000 500 000Ⅲ 1 500 000 1 000 000 500 000共 計(jì) 4 500 000 3 000 000 1 500 000表 95 險(xiǎn)位超賠的賠款分?jǐn)偙? 單位：元 19 第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn) 二、非比例再保險(xiǎn) （ 一 ） 險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn) 如果每次事故有危險(xiǎn)單位的限制 ， 譬如為險(xiǎn)位限額的 2倍 : 危 險(xiǎn) 單 位 發(fā) 生 賠 款 分出公司承擔(dān)賠款 接受公司承擔(dān)賠款Ⅰ 1 500 000 1 000 000 500 000Ⅱ 1 500 000 1 000 000 500 000Ⅲ 1 500 000 1 000 000 500 000共 計(jì) 4 500 000 3 000 000 1 500 000表 96 （限額） 險(xiǎn)位超賠的賠款分?jǐn)偙? 單位：元 20 第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn) 二、非比例再保險(xiǎn) （二）事故超賠再保險(xiǎn) 事故超賠再保險(xiǎn) ， 以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額 。 在國(guó)際分保交往中 ， 溢額分保也是常見和樂于考慮的接受分保業(yè)務(wù)之一 。換句話說，自留額是厘訂再保險(xiǎn)限額的基本單位，在溢額再保險(xiǎn)中稱為“線” (Line)， 前述一定倍數(shù)，即指此線數(shù)而言。 一般來說 ， 成數(shù)再保險(xiǎn)多運(yùn)用于新的公司 、 險(xiǎn)種和特種業(yè)務(wù)方面 。 按照成數(shù)再保險(xiǎn)方式 ， 不論分出公司承保的每一危險(xiǎn)單位的保額大小 ， 只要是在合同規(guī)定的限額之內(nèi) ， 都按雙方約定的比率進(jìn)行分配和分?jǐn)?。 共同保險(xiǎn)仍然屬于直接保險(xiǎn) ， 是直接保險(xiǎn)的特殊形式 ,是風(fēng)險(xiǎn)的第一次分散 ， 因此 ， 各共同保險(xiǎn)人仍然可以實(shí)施再保險(xiǎn) 。 因此 ， 原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)是相輔相成的 ， 它們都是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與分散 。 分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額；經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額 ， 或分保責(zé)任額或接受額 。 再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任支付的保費(fèi)叫做分保費(fèi)或再保險(xiǎn)費(fèi)；由于分出公司在招攬業(yè)務(wù)過程中支出了一定的費(fèi)用 ，由分入公司支付給分出公司的費(fèi)用報(bào)酬稱為分保傭金（ Reinsurance mission） 或分保手續(xù)費(fèi) 。 如果分保接受人又將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險(xiǎn)人 ,這種業(yè)務(wù)活動(dòng)稱為轉(zhuǎn)分保 (Retrocession)或再再保險(xiǎn) ， 雙方分別稱為轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人 。 自留額與分保額可以以保額為基礎(chǔ)計(jì)算 ， 也可以以賠款為基礎(chǔ)計(jì)算 。 再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的進(jìn)一步延續(xù) ， 也是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組成部分 。再保險(xiǎn)是在原保險(xiǎn)基礎(chǔ)上進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn) ， 是風(fēng)險(xiǎn)的第二次分散 ， 可通過轉(zhuǎn)分保使風(fēng)險(xiǎn)分散更加細(xì)化 。 總之 ， 本再保險(xiǎn)方式的最大特征是 “ 按比率 ” 再保險(xiǎn) 。 具體大致有八種情況： （ 1） 新創(chuàng)辦的保險(xiǎn)公司； （ 2） 對(duì)于新開辦的險(xiǎn)種； （ 3） 一般來說 ， 汽車險(xiǎn) 、航空險(xiǎn)等危險(xiǎn)性較高 ， 賠款頻繁的業(yè)務(wù)； （ 4） 對(duì)于保額和業(yè)務(wù)質(zhì)量比較平均的業(yè)務(wù)； （ 5） 各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)； （ 6）國(guó)際分保交往； （ 7） 屬于同一資本系統(tǒng)的子公司和母公司之間 ， 以及集團(tuán)分保內(nèi)部的分保； （ 8） 成數(shù)再保險(xiǎn)與其他分保方式混合運(yùn)用 。 一般而言，分出公司根據(jù)其承保業(yè)務(wù)和年保費(fèi)收入來制定自留額和決定溢額分保合同的最高限額的線數(shù)。 16 第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn) 一、比例再保險(xiǎn) （三）成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn) 成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn) ， 是將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)組織在一個(gè)合同里 ， 以成數(shù)再保險(xiǎn)的限額 ， 作為溢額再保險(xiǎn)的起點(diǎn) ， 再確定溢額再保險(xiǎn)的限額 。 事故超賠再保險(xiǎn)的責(zé)任計(jì)算 ， 關(guān)鍵在于一次事故的劃分 。 非比例再保險(xiǎn)下 ， 接受公司并不分擔(dān)任何比例責(zé)任 ， 僅在賠款超過分出公司自負(fù)額時(shí)負(fù)其責(zé)任 。
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