【正文】 （八）防范風險措施評估對本項目的擔保進行了分析，認為以項目融資方式解決擔保問題，以公司項目主要資產(chǎn)抵、質(zhì)押，同時辦理業(yè)務收費權(quán)質(zhì)押是可行的。評估認為用這種方式為該項目提供擔保是比較可靠的。 評估建議：經(jīng)辦行在該項目建設期和經(jīng)營期里密切關(guān)注各項資金使用情況，以便盡早發(fā)現(xiàn)問題，及時采取措施化解此項風險。二、貸款風險及防范本項目的主要風險有政策風險、市場風險、利率風險、資金風險、籌資風險、技術(shù)風險等。分析結(jié)果詳見下表：單因素敏感性分析表變化因素指標名稱變化次數(shù)BHL(1)BHL(2)BHL(3)BHL(4)BHL(5)BHL(6)BHL(7)銷售價格全投資內(nèi)部收益率（%）JG(1,1)JG(1,2)JG(1,3)JG(1,4)JG(1,5)JG(1,6)JG(1,7)項目貸款償還期（年）JG(2,1)JG(2,2)JG(2,3)JG(2,4)JG(2,5)JG(2,6)JG(2,7)銷售量全投資內(nèi)部收益率（%）SL(1,1)SL(1,2)SL(1,3)SL(1,4)SL(1,5)SL(1,6)SL(1,7)項目貸款償還期（年）SL(2,1)SL(2,2)SL(2,3)SL(2,4)SL(2,5)SL(2,6)SL(2,7)新增投資全投資內(nèi)部收益率（%）TZ(1,1)TZ(1,2)TZ(1,3)TZ(1,4)TZ(1,5)TZ(1,6)TZ(1,7)項目貸款償還期（年）TZ(2,1)TZ(2,2)TZ(2,3)TZ(2,4)TZ(2,5)TZ(2,6)TZ(2,7)經(jīng)營成本全投資內(nèi)部收益率（%）CB(1,1)CB(1,2)CB(1,3)CB(1,4)CB(1,5)CB(1,6)CB(1,7)項目貸款償還期（年）CB(2,1)CB(2,2)CB(2,3)CB(2,4)CB(2,5)CB(2,6)CB(2,7)第八章 銀行相關(guān)效益與風險評估一、銀行相關(guān)效益評估該項目建成后，其銷售收入較大，經(jīng)測算年均銷售收入為//ZB(15)//萬元，按銷售收入的%及年均折舊的%計取企業(yè)存款，存款額為萬元。所得稅率33%。正常年份修理費用萬元。動力費正常年為萬元。主要指標匯總?cè)缦拢航?jīng)濟評價指標匯總表序號指標名稱單位數(shù)量1項目總投資萬元ZB(1)固定資產(chǎn)投資萬元ZB(2)靜態(tài)投資萬元ZB(3)動態(tài)投資萬元ZB(4)建設期利息萬元ZB(5)匯率變動部分萬元ZB(6)投資方向調(diào)節(jié)稅萬元ZB(7)國家新批準的稅費萬元ZB(8)漲價準備金萬元ZB(9)鋪底流動資金萬元ZB(10)2資金籌措萬元ZB(11)項目資本金萬元ZB(12)項目長期負債萬元ZB(13)項目短期負債萬元ZB(14)3年平均銷售收入萬元ZB(15)4年平均總成本費用萬元ZB(16)5年平均銷售稅金及附加萬元ZB(17)6年平均增值稅萬元ZB(18)7年平均利潤總額萬元ZB(19)8年平均所得稅萬元ZB(20)9年平均稅后利潤萬元ZB(21)10投資利潤率%ZB(22)11投資利稅率%ZB(23)12資本金利潤率%ZB(24)13貸款償還期ZB(25)貸款年ZB(25+I)貸款年ZB(25+N)14資產(chǎn)負債率最高值%ZB(26+N)15償債覆蓋率%ZB(27+N)16全部投資稅后指標ZB(28+N)全部投資回收期年ZB(29+N)財務內(nèi)部收益率%ZB(30+N)財務凈現(xiàn)值（JZSY %）萬元ZB(31+N)17盈虧平衡點ZB(32+N)生產(chǎn)能力利用率%ZB(33+N)銷售價格%ZB(34+N)一、對項目進行利潤測評項目建設期年，生產(chǎn)經(jīng)營期年，考慮產(chǎn)品市場供求情況及技術(shù)進步因素，項目計算期為年。詳見評估表3“投資計劃與資金籌措”。鋪底流動資金//ZB(10)//萬元。（8）流動資金估算，按（分項詳估法，經(jīng)營成本流動資金占用比率%，營業(yè)收入流動資金占用比率%，單位產(chǎn)量流動資金占用比率%）計算。本次評估投資估算不包括。三、項目的工藝技術(shù)及設備審查擬采用的工藝技術(shù)和建設方案先進性、成熟性、經(jīng)濟合理性，是否符合國家有關(guān)規(guī)定并通過有權(quán)部門的技術(shù)鑒定；引進設備是否符合國家技術(shù)進步裝備政策，與國內(nèi)現(xiàn)有條件的配套適用性；項目設計單位的資格和能力；國內(nèi)外同類工藝技術(shù)的生產(chǎn)和運轉(zhuǎn)情況。其中：靜態(tài)投資萬元,動態(tài)投資萬元,流動資金萬元。未來收益：分析表明，借款人在項目建設期內(nèi)（□可以為項目提供未來收益萬元，□沒有能力為項目提供未來收益）。資產(chǎn)負債簡表表24 單位：萬元序號項 目2年(前年)2年(去年)2年1月(本年)1資產(chǎn)流動資產(chǎn)貨幣資金應收票據(jù)應收賬款凈值預付賬款存貨待攤費用其他流動資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程無形和其他資產(chǎn)長期投資2負債及所有者權(quán)益流動負債短期借款應付帳款預收賬款其他應付帳款其他負債長期負債長期借款其他長期負債負債合計所有者權(quán)益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤資產(chǎn)負債率(%)流動比率(%)速動比率(%)現(xiàn)金比率（%）企業(yè)現(xiàn)有財務現(xiàn)金流量表表25 單位：萬元序號項 目2年（前年）2年（去年）備 注1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入銷售（營業(yè)）收入增值稅銷項稅額補貼收入其他收入現(xiàn)金流出經(jīng)營成本增值稅進項稅額銷售稅金及附加增值稅所得稅其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金投資收益現(xiàn)金流出建設投資設備更新投資流動資產(chǎn)投資其他3籌資活動凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入權(quán)益資金投入建設投資借款流動資金借款債券應付賬款短期借款其他現(xiàn)金流出各種利息支出償還債務本金應付利潤（股利分配）其他4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）5累計盈余資金（四）//BGXX(12)// （復制股東1的內(nèi)容進行修改）基本情況企業(yè)名稱：//BGXX(12)//注冊地點：省市號成立時間：年月日營業(yè)執(zhí)照注冊號碼：貸款卡號碼：法定代表人：芃法人代碼證號：注冊資本：萬元 實收資本：萬元經(jīng)營范圍：經(jīng)營期限：隸屬關(guān)系：基本賬戶行及帳號：銀行市分行投資者的資信情況法定代表人和領導班子素質(zhì)投資者經(jīng)營與出資能力分析（1）技術(shù)經(jīng)濟指標表對企業(yè)財務報表分析表明，上年完成產(chǎn)量，銷售量，負荷率及產(chǎn)銷率分別為%、%，若用經(jīng)營效率（負荷率與產(chǎn)銷率的乘積，相當于盈虧平衡分析中的生產(chǎn)能力利用率）衡量企業(yè)的經(jīng)營狀況，該企業(yè)的經(jīng)營效率為%，說明本投資人：□（當經(jīng)營效率90%）產(chǎn)銷兩旺，為最佳狀態(tài)；□（當經(jīng)營效率=80～90%）經(jīng)營狀況良好；□（當經(jīng)營效率70～80%）經(jīng)營狀況一般；□（當經(jīng)營效率50～70%）經(jīng)營狀況較差；□（當經(jīng)營效率≤50）經(jīng)營狀況極差。20年完成產(chǎn)量比上年同期（□增長了；□降低）％；銷售量比上年同（□增長了，□降低）％；經(jīng)營效率，比上年同（□增長了，□降低）％；主營業(yè)務收入比上年同期（□增長了，□減少）％；利潤總額比上年同期（□增長了，□降低）％。//BGXX(10)//投資者經(jīng)營技術(shù)經(jīng)濟指標表21 單位：萬元序號項目名稱單位2年(前年)2年(去年)去年比前年增加(%)1設計能力2生產(chǎn)量3負荷率%4銷售量5產(chǎn)銷率%6經(jīng)營效率7平均售價8主營業(yè)務收入萬元9主營業(yè)務利潤萬元10利潤總額萬元11凈利潤萬元12利息支出萬元13總投資萬元14總投資凈收益率%（2）投資能力分析表通過對投資人的投資能力分析，投資人提供投資的能力為萬元，項目認繳的出資額為萬元，說明投資者（□有出資能力，□沒有出資能力）。資產(chǎn)變現(xiàn)：分析表明，借款人（□為項目籌集資金可變現(xiàn)的資產(chǎn)為萬元，□沒有可變現(xiàn)的資產(chǎn)為項目籌集資金）。20年（去年）完成主營業(yè)務收入萬元，利潤總額萬元。（一）借款人的基本情況借款人名稱：//BGXX(7)//注冊地點：//BGXX(8)//號成立時間：年月日營業(yè)執(zhí)照注冊號碼：貸款卡號碼：法定代表人：芃法人代碼證號：注冊資本：萬元 實收資本：萬元經(jīng)營范圍：經(jīng)營期限：隸屬關(guān)系：基本賬戶行及帳號：銀行市分行（二）資本結(jié)構(gòu)注冊資本：億元，股東認繳出資比例：//