【正文】 （5）管理費(fèi)用按銷售收入的5%估算。 第十五章 財務(wù)分析與評價 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 項目計算期項目計算期確定為9年，包含建設(shè)工期7個月。項目其他進(jìn)行部分招標(biāo)。、建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指建設(shè)工程項目發(fā)包方通過發(fā)布招標(biāo)公告或者向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對承包商的資格要求等招標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報價及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競爭，經(jīng)招標(biāo)方對投標(biāo)者的報價及其它條件進(jìn)行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。為使企業(yè)的生產(chǎn)工人和技術(shù)、管理人員具有相應(yīng)的操作水平和管理能力，擬選派少量素質(zhì)較好的技術(shù)、管理人員和生產(chǎn)工人到設(shè)備供應(yīng)廠家進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)生產(chǎn)工藝、設(shè)備操作及維修，使之成為企業(yè)的主要技術(shù)骨干力量。車間實行2班工作制，每班工作10小時。 工業(yè)衛(wèi)生本工程主要生產(chǎn)車間為南北朝向，采光、通風(fēng)情況良好。既起到了防止熱量散失的作用，又達(dá)到了保護(hù)工人安全的效果。為了避免墻的豎向重力荷載傳給鋼框架，墻錨固點(diǎn)與過梁支承點(diǎn)間的連接應(yīng)采取相應(yīng)的構(gòu)造措施。剛架構(gòu)件與端板的連接，腹板連接采用雙面角焊縫，翼緣板連接應(yīng)視其板厚情況按以12mm為界，小于此值采用等強(qiáng)度的雙面角焊縫，等于或大于此值采用角對接組合焊縫。從邊緣到中心地層結(jié)構(gòu)由老到新依次為寒武系、奧陶系、石炭系、二迭系、侏羅系、白堊系、第四系。根據(jù)《建筑抗震設(shè)防分類標(biāo)準(zhǔn)》GB5022395，本工程生產(chǎn)廠房屬丙類建筑。蒸發(fā)設(shè)備能耗少，且濃縮率高。本項目在提高水的重復(fù)利用率、節(jié)約水資源方面采取了積極的措施，是清潔生產(chǎn)的重要體現(xiàn)。 廠區(qū)綠化在廠內(nèi)空地及道路兩旁進(jìn)行綠化，種植花草樹木，不僅可以使環(huán)境得以美化，還有助于改善廠區(qū)工作環(huán)境，起到過濾粉塵、降低噪聲、凈化空氣的效果。 在廠界周圍植樹等綠化措施。 施工期的環(huán)境影響本項目在建設(shè)的施工過程中，會對周圍環(huán)境造成不利影響，主要表現(xiàn)在以下幾方面。保持樹木與草坪合理比例，控制綠化用水。重點(diǎn)用水系統(tǒng)和設(shè)備應(yīng)逐步完善計算機(jī)和自動監(jiān)控系統(tǒng)。在現(xiàn)有控制水平下最大限度提高控制精度，不斷改進(jìn)控制方式和優(yōu)化工藝，降低材料的損耗，合理利用資源。電動機(jī)設(shè)備（1）負(fù)荷不足（＜50%總負(fù)荷），電動機(jī)的效率和功率因子也較低。布置應(yīng)有利于生產(chǎn)和原材料及產(chǎn)品運(yùn)輸，力求流程短捷流暢，避免交叉。使用輕質(zhì)、高效、保溫性能好的節(jié)能新材料，復(fù)合墻體，加強(qiáng)屋面保溫。 能耗狀況和能耗指標(biāo)分析 能耗狀況本項目的主要耗能設(shè)施為生產(chǎn)加工設(shè)備、動力設(shè)備、辦公照明、鍋爐等設(shè)施。車間內(nèi)設(shè)置火災(zāi)自動報警系統(tǒng)。 消防依據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范GBJ1687》，建筑物防火按照耐火等級劃分防火分區(qū)、設(shè)防火隔墻和消防樓梯。，穿鋼管暗敷或明敷。室內(nèi)布置有變壓器室和低壓配電室。設(shè)備冷卻水通過管道進(jìn)入冷卻塔處理后流入循環(huán)水池，再由循環(huán)水泵送入設(shè)備循環(huán)利用。建筑物室內(nèi)給水系統(tǒng)采用焊接鋼管及鋁塑管。產(chǎn)品的遠(yuǎn)距離運(yùn)輸由汽車或鐵路運(yùn)輸解決，短距離的運(yùn)輸任務(wù)將利用社會運(yùn)力解決，基本可以滿足各類運(yùn)輸需求。根據(jù)場址的地形、地勢特點(diǎn)及地質(zhì)條件，因地制宜，著意于建筑環(huán)境的協(xié)調(diào)以及自然環(huán)境的美化。建筑平面布置和空間處理，除滿足工藝設(shè)備安裝、生產(chǎn)操作、設(shè)備檢修的要求外，必須同時滿足安全、衛(wèi)生、通訊的要求。場外運(yùn)輸項目需要場外運(yùn)輸?shù)奈锲分饕獮樵搯挝簧a(chǎn)所需原材料及產(chǎn)成品。 車間建成后，其工藝及裝備達(dá)到國內(nèi)同規(guī)模行業(yè)的先進(jìn)水平。 產(chǎn)品開發(fā)與質(zhì)量保證 本項目根據(jù)生產(chǎn)車間的特點(diǎn)和工廠的性質(zhì)，特別設(shè)置了科研技術(shù)實驗室和相關(guān)輔助部門，主要有現(xiàn)場檢驗實驗室、中心實驗室、中試實驗室、科研基地等，為新產(chǎn)品的開發(fā)及大規(guī)模生產(chǎn)打下了堅實的基礎(chǔ)。當(dāng)果汁在壓力的作用下，通過半透膜時，汁液中的高分子物質(zhì)如蛋白質(zhì)、纖維素等和膠體物質(zhì)如單寧、果膠及部分微生物就會被截留下來，使濾出液清澈透明。該生產(chǎn)技術(shù)適合多種水果原料的榨汁生產(chǎn)。物料經(jīng)預(yù)熱管道與過熱水進(jìn)行熱交換，升溫達(dá)到滅菌溫度、保溫時間符合工藝要求，然后進(jìn)入冷卻段，將物料溫度降至工藝要求范圍后進(jìn)入灌裝機(jī)。物料經(jīng)預(yù)熱管道與過熱水進(jìn)行熱交換，升溫達(dá)到滅菌溫度、保溫時間符合工藝要求，然后進(jìn)入冷卻段，將物料溫度降至工藝要求范圍后進(jìn)入灌裝機(jī)。清洗：針對不同原料特性進(jìn)行清洗，用流動水去除雜質(zhì)（泥土、梗、霉?fàn)€等不適加工的部分），降低初始菌數(shù)量。%%%%℃，為德州地區(qū)最低縣之一。由于陵縣――渤海農(nóng)場等斷裂帶，使本縣在三級構(gòu)造單元上屬埕寧隆斷區(qū)。全年人工造林面積1200公頃。%，按可比口徑增長52%。 建設(shè)條件 項目區(qū)概況%%%%縣位于魯西北平原北部，地處兩省（山東、河北）三市（濱州、滄州、德州）北以漳衛(wèi)新河為界，與河北省的鹽山縣、海興縣隔河相望，東與無棣縣毗連，南與陽信縣接壤，西與樂陵市交界，位于華北、勝利、大港三大油田中心，是連接華南華北、東北、北京、天津的重要交通樞紐，素有“進(jìn)京門戶”和“山東北門”和德州“橋頭堡”之稱，地處國務(wù)院規(guī)劃的環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)帶內(nèi)。該項目通過對場區(qū)合理的設(shè)計規(guī)劃，將達(dá)到節(jié)約土地和其它資源、降低成本、提高效益、更加有效地利用資源的目的。全面把握飲料行業(yè)的市場運(yùn)行態(tài)勢，不斷學(xué)習(xí)最新生產(chǎn)技術(shù)，了解國家政策法規(guī)走向，掌握同行業(yè)競爭對手的發(fā)展動態(tài)，只有如此才能充分了解行業(yè)的發(fā)展動態(tài)及自身在行業(yè)中所處地位，并制定正確的發(fā)展策略，以使企業(yè)在殘酷的市場競爭中取得領(lǐng)先優(yōu)勢。市場的需求的不斷擴(kuò)大，為水果加工帶來了無限商機(jī)。 市場需求分析隨著人民生活水平的提高，人們的飲食觀念將逐步從“吃飽”向“吃好”轉(zhuǎn)化，安全、衛(wèi)生、營養(yǎng)、美味、方便將成為廣大消費(fèi)者的基本要求，在國內(nèi)市場，水果罐頭方便、營養(yǎng)、安全的特點(diǎn)已被廣大消費(fèi)者認(rèn)可。但隨之社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們對生活質(zhì)量要求的提高，會普遍重視身體健康和飲料營養(yǎng)。我國水果資源豐富。 項目投入總資金及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)該項目總投資人民幣萬元，包括建設(shè)投資萬元，流動資金3000萬元。是%%%%縣新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)的需要新時期的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)是指適應(yīng)我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需求和廣大居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化的新趨勢，加快發(fā)展那些市場需求量大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、經(jīng)濟(jì)效益好、帶動作用強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品。此次國際金融危機(jī)后，國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了自二戰(zhàn)以來最深刻的變化，外需難以恢復(fù)到危機(jī)前水平?！笆濉睍r期是全面建設(shè)小康社會的關(guān)鍵時期，是深化改革、加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的攻堅時期。近年來，我國水果種植業(yè)發(fā)展迅速，到2010年，全國水果總產(chǎn)量超過6000萬噸，為世界第一大水果生產(chǎn)國，約占世界總產(chǎn)量的15%左右，在國內(nèi)成為繼糧食、蔬菜之后的第三大種植產(chǎn)品也日益成為農(nóng)民增收的重要增長點(diǎn)。 項目提出的過程與必要性 項目提出的過程隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，中國經(jīng)濟(jì)和消費(fèi)增長帶動了飲料行業(yè)的增長和產(chǎn)品質(zhì)量的提高。 編制原則在設(shè)計研究過程中堅持以經(jīng)濟(jì)效益、社會效益雙贏為目的，選擇先進(jìn)的工藝路線、合理的設(shè)備，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。然而隨著市場的日趨國際化以及本土飲料企業(yè)多年來的品牌經(jīng)營，也逐漸形成了一定規(guī)模的品牌消費(fèi)群體，為新時期企業(yè)產(chǎn)品及市場的拓展創(chuàng)造了有利條件。因此，項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策。飲料行業(yè)生產(chǎn)總量繼續(xù)提高，重點(diǎn)發(fā)展果蔬汁飲料、植物蛋白飲料和茶飲料等產(chǎn)品，適度發(fā)展瓶（罐）裝引用礦泉水，逐步降低可樂等碳酸類飲料的發(fā)展。項目建設(shè)符合%%%%縣經(jīng)濟(jì)振興規(guī)劃“十二五”時期，是%%%%縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的關(guān)鍵時期，也是%%%%縣實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)振興的重要時期，從國際環(huán)境看，和平、發(fā)展、合作仍將是國際形勢的主流，全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了相對穩(wěn)定的增長期，經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域一體化進(jìn)程加快，資金、技術(shù)和產(chǎn)業(yè)加速流動；從國內(nèi)環(huán)境看，社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制逐步確立和完善，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)基本適應(yīng)了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)模式，南方及沿海地區(qū)投資水平提高，外商投資的重點(diǎn)逐步由南向北，由沿海向內(nèi)地進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移，加之半島城市群制造業(yè)的加速崛起，輻射和帶動作用進(jìn)一步增強(qiáng)，為%%%%縣經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展創(chuàng)造了良好的機(jī)遇。綜上所述，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和相關(guān)行業(yè)的政策要求，符合%%%%縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，建設(shè)優(yōu)勢明顯，具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益和顯著的社會效益，其建設(shè)是非常必要的。主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表序號 項目 單位 數(shù)據(jù) 備注 I 經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù) 　 　 1 項目總投資 萬元 14000 建設(shè)投資 萬元 11000 　 流動資金 萬元 3000 2 正常年營業(yè)收入 萬元 29700 3 正常年營業(yè)稅金及附加 萬元 4 正常年總成本費(fèi)用 萬元 5 正常年利潤總額 萬元 6 正常年所得稅 萬元 7 正常年凈利潤 萬元 8 正常年增值稅 萬元 II 財務(wù)評價指標(biāo) 1 總投資收益率 % 2 項目資本金凈利潤率 % 3 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前 % 4 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 所得稅前 （IC 15%） 萬元 5 項目投資回收期（所得稅前） 年 6 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅后 % 7 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 所得稅后 （IC 15%） 萬元 8 項目投資回收期（所得稅后） 年 第二章 市場分析預(yù)測 中國果汁飲料行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 果汁飲料市場現(xiàn)狀果汁飲料包括果蔬汁和果蔬飲料。到2009年底，我國有超過1000家果汁加工企業(yè)，但大多數(shù)規(guī)模較小。（不包括瓜類），居世界首位。據(jù)了解，目前我國水果加工量不及15%，而發(fā)達(dá)國家60%以上的水果都經(jīng)過了加工處理。 市場營銷進(jìn)入2010年我國飲料行業(yè)面臨新的發(fā)展形勢，由于新進(jìn)入企業(yè)不斷增多，上游原材料價格持續(xù)上漲，導(dǎo)致行業(yè)利潤降低，因此我國飲料行業(yè)市場競爭也日趨激烈。資源利用的合理性是建設(shè)規(guī)模合理性分析的重要內(nèi)容。產(chǎn)品方案（1）產(chǎn)品種類，年可實現(xiàn)銷售收入29700萬元。其中，%；，%，增長20%。農(nóng)業(yè) ，%。 項目建設(shè)條件工程地質(zhì)%%%%縣系華北平原的一部分，由黃河沖積而成。氣象條件%%%%縣屬暖溫帶，半濕潤，季風(fēng)氣候，四季分明，雨量集中。公共設(shè)施社會依托條件境內(nèi)有110KV變電站2座，35KV變電站9座，年供電能力2億千瓦時，樂陵至%%%%的110KV輸電線路已完工，實現(xiàn)了雙電源供電，全縣電網(wǎng)改造全部完成，現(xiàn)有的設(shè)備狀況可滿足今后10年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展用電需求。超濾：經(jīng)過超濾除去果汁中水不溶性物質(zhì)和大分子物質(zhì)（包括微生物）以及可能存在的金屬碎屑等雜質(zhì)。打漿：采用兩道打漿，第一道去除粗纖維，第二道果漿微細(xì)化。后來在開發(fā)其它水果原料的生產(chǎn)實踐中發(fā)現(xiàn)，這種在壓榨蘋果汁時效率很高的生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)線設(shè)備，在壓榨其它各種原料制取果汁時的效率大多很低。在果汁生產(chǎn)過程中，果膠酶可以快速徹底地脫除果膠，降低果汁黏度，利于果汁過濾，澄清濾液且澄清度穩(wěn)定；減少化學(xué)澄清劑的用量，改善果汁質(zhì)量；果膠酶利于壓榨，可以有效地提高水果的出汁率，在沉降、過濾、離心分離過程中，改善果汁的過濾效率，利于沉淀分離，加速和增強(qiáng)果汁的澄清作用。（4）在澄清果汁生產(chǎn)中，當(dāng)截留液固形物含量達(dá)到一定程度時（濃度＞40%），可添加適量軟化水沖稀，重新分離，直到料液含糖量2%～4%時全部排放，可使果汁損失率降到 1%，從而降低了生產(chǎn)成本。減少物流量，降低生產(chǎn)成本。項目位于德州市%%%%縣，交通發(fā)達(dá)，運(yùn)輸便利，原材料供應(yīng)充足。 主要能源消耗項目建成后，年用電量約為120萬kWh，年用水量約為10萬噸，年耗煤1150噸。合理組織運(yùn)輸，縮短運(yùn)輸距離，便于相互聯(lián)系，避免人流、物流交叉與干擾。 場內(nèi)外運(yùn)輸場內(nèi)運(yùn)輸場內(nèi)運(yùn)輸主要為原材料的卸車進(jìn)倉，生產(chǎn)過程中原材料、半成品和成品的轉(zhuǎn)運(yùn)，以及成品的外運(yùn)裝車。突出綠化設(shè)施，強(qiáng)調(diào)建筑與綠化互相滲透。給水系統(tǒng)采取生產(chǎn)、生活和消防聯(lián)合給水方式，在生產(chǎn)廠房四周設(shè)環(huán)形給水管網(wǎng)向各車間供水。所以本企業(yè)大部分屬二級電力負(fù)荷，小部分為一級負(fù)荷。車間照明主車間主要采用混光燈具照明，輔房采用工廠燈和熒光燈照明。雷電接閃器采用避雷帶或避雷針，接閃器為明敷，引下線為暗敷。.2 設(shè)計原則遵循國家現(xiàn)行的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的要求；貫徹以“預(yù)防為主， 防消結(jié)合”的方針，積極采取防火措施以及采用行之有效的先進(jìn)防火技術(shù)，防止和減少火災(zāi)危害；正確處理生產(chǎn)和安全、重點(diǎn)和一般的關(guān)系，保障安全，促進(jìn)生產(chǎn)，方便使用，經(jīng)濟(jì)合理。第七章 節(jié) 能 用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能規(guī)范 國家法律、法規(guī)和規(guī)范《中華人民共和國節(jié)約能源法》（中華人民共和國主席令[2007]第77號）；《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資[2004]2505號）；《重點(diǎn)用能單位節(jié)能管理辦法》（原國家經(jīng)貿(mào)委令第7號）；《節(jié)約能源監(jiān)測管理暫行規(guī)定》；《能源標(biāo)準(zhǔn)化管理辦法》；《山東省節(jié)能監(jiān)察辦法》；《山東省能源利用監(jiān)測暫行規(guī)定》；?《山東省資源綜合利用條例》；《山東省節(jié)約能源條例》；《山東省節(jié)約用水辦法》。 建筑節(jié)能措施按照建筑節(jié)能設(shè)計要求，為降低建筑物的能源消耗，該項目擬采取以下節(jié)能措施：建筑物朝向盡量采用南北向，以保證冬季室內(nèi)能夠得到較多的陽光，提高室內(nèi)溫度。室內(nèi)各房間均配備專用動力線，供較大負(fù)荷的電器使用，以降低線耗，提高供電質(zhì)量。 工藝和設(shè)備節(jié)能措施為降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，節(jié)約能源，在工藝技術(shù)、設(shè)備選型等方面采取以下措施：采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和設(shè)備，降低工藝流程中的能源消耗。（5）對于高容量的電容器的安裝，最好用一個電流接觸器啟動電動機(jī)，在電動機(jī)啟動之后，電流接觸器應(yīng)置于“開”狀態(tài)。主管部門再按照生產(chǎn)、生活分開的原則，對所有用水的部門制定下達(dá)用水定額。對損壞的用水器具及時進(jìn)行維修，保證不跑冒滴漏；優(yōu)先采購節(jié)水型的用水器具，可以參照國家推薦的節(jié)水型