【正文】 可行性研究報告附件。 第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 167。 項目社會分析方法，除可以定量的以外，還應(yīng)對不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。 社會效益和社會影響分析 它是項目經(jīng)濟(jì)評價的核心部門，是決策部門考慮項目取舍的重要依據(jù)。財務(wù)評價采用動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主的辦法進(jìn)行。 單位成本 單位成本是將總成本按不同消耗水平攤給單位產(chǎn)品的費(fèi)用，它反映同類產(chǎn)品的費(fèi)用水平。 ⑤大修理基金。 生產(chǎn)總成本估算 生產(chǎn)總成本是指項目建成后在一定時期內(nèi)（財務(wù)、經(jīng)濟(jì)評價中按年計算）為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費(fèi)的全部費(fèi)用。 第十章 財務(wù)與敏感性分析 在建設(shè)項目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益評價，判斷項目在經(jīng)濟(jì)上是否可行，并比選推薦出優(yōu)秀的建設(shè)方案。國外借款（包括國內(nèi)外幣借款）的還本付息，要按借款雙方事先商定的還款條件，如借款期、寬限期、還款期、利率、還款方式確定，與國內(nèi)按借款能力償還借款不同的是借款期一般是約定的。 167。可行性研究中，應(yīng)對下列內(nèi)容加以說明?？尚行匝芯繄蟾嬷辛鲃淤Y金的估算，按項目具體情況，可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項詳細(xì)估算法。項目流動資金按其在生產(chǎn)過程中的作用，可以分為： ①儲備資金。 在可行性研究中，建設(shè)期利息均按年計息。 其主要費(fèi)用項目有：①建設(shè)單位管理費(fèi)；②職工培訓(xùn)費(fèi)；③辦公和生活家具購置費(fèi)；④土地征用費(fèi)；⑤外籍技術(shù)人員來華費(fèi)用；⑥出國人員培訓(xùn)考察費(fèi)；⑦進(jìn)口設(shè)備材料國內(nèi)檢驗費(fèi)；⑧工程保險費(fèi)；⑨大件運(yùn)輸措施費(fèi)；⑩大型吊裝機(jī)具費(fèi)；①項目前期工作費(fèi)；②設(shè)計費(fèi)；③其他費(fèi)； 第二部分費(fèi)用估算是，應(yīng)說明各種費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、定額，一般按國家和地區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　 ①工程費(fèi)用。 167。 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi) 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)用是指項目在竣工驗收、交付使用之前擬建企業(yè)自行培訓(xùn)或委托其他廠礦培訓(xùn)技術(shù)人員、工人和管理人員所支出的費(fèi)用以及生產(chǎn)單位為參加施工、設(shè)備安裝、調(diào)試、熟悉工藝流程機(jī)械性能等需要提前進(jìn)廠人員所支出的費(fèi)用。 項目實施費(fèi)用 項目實施費(fèi)用是指項目從籌建開始直到項目鞠躬投產(chǎn)以前整個實施時期的籌建費(fèi)用。它可適用于各種項目，這種圖表可以表示建設(shè)項目的計劃任務(wù)、計劃進(jìn)度和實際記錄等具體內(nèi)容。 167。 ⑥生產(chǎn)前推銷。土建施工和設(shè)備的驗收、發(fā)運(yùn)、運(yùn)輸以及設(shè)備的安裝都要作出適當(dāng)?shù)陌才?，保證合理交叉進(jìn)行。 167。分配給項目詳細(xì)工程設(shè)計的計劃時間，將取決于技術(shù)種類及其復(fù)雜性。 167。國外培訓(xùn)的，要單獨(dú)說明外匯來源。 167。 企業(yè)工作制度 根據(jù)各車間和設(shè)施的工藝特點(diǎn)和生產(chǎn)需要，可分別采用連續(xù)工作制或間斷工作制。 企業(yè)組織 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)包括生產(chǎn)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)和生活服務(wù)系統(tǒng)的劃分，其設(shè)置主要取決于項目設(shè)計方案和企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模（產(chǎn)品范圍和產(chǎn)量、車間多少、職工人數(shù)等）。 （4）可能受到職業(yè)危害的人數(shù)及受害程度。 環(huán)境保護(hù)投資估算 環(huán)境影響經(jīng)濟(jì)損益簡要分析。如森林和植被破壞影響野生物、植物繁殖和生存等，防范和減少這種影響的措施。污染物經(jīng)處理后最終排入周圍環(huán)境的含有有害物質(zhì)的混合物的數(shù)量，注明混合物中所含有害物質(zhì)的含量或濃度，并列出國家或地區(qū)允許的排放標(biāo)準(zhǔn)。 167。需由外地供應(yīng)的應(yīng)說明主要建筑材料名稱及供應(yīng)點(diǎn)。 對一般建筑物可以列出工程量、建筑面積作綜合性說明。并對可能的不同拆遷方案進(jìn)行拆遷費(fèi)用及征地費(fèi)用的比較。 廠內(nèi)外運(yùn)輸方案 根據(jù)工廠的投入物、產(chǎn)出物與廢棄物的總量，按其不同種類、不同運(yùn)輸方式與運(yùn)輸工具分類說明，從運(yùn)量、運(yùn)距、運(yùn)輸成本、運(yùn)輸負(fù)荷變化以及投資與經(jīng)常費(fèi)用等方面加以分析。 非主要車間布置方案要求提出建筑面積、平面尺寸、層高等估算和建筑物特征。 主要原材料、燃料、動力消耗指標(biāo) 單位產(chǎn)品所用材料、燃料、動力等的消耗指標(biāo)選取的來源有： （1）現(xiàn)有生產(chǎn)廠的消耗定額高低值的平均數(shù)； （2）同型號設(shè)備的實際運(yùn)轉(zhuǎn)時的消耗值； （3）通過生產(chǎn)試驗測定及分析推算； （4）設(shè)備出廠時的說明或訂貨合同規(guī)定值。 （1）按車間、工段編列主要工藝設(shè)備（包括計算機(jī)集中控制站室的裝備）一覽表。 技術(shù)參數(shù)和工藝流程 工藝流程系指投入物（原料或半制品）經(jīng)有次序的生產(chǎn)加工成為產(chǎn)出物（產(chǎn)品或加工品）的過程。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 敘述本項目主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 項目組成 凡由本項目投資的廠內(nèi)、外所有單項工程、配套工程包括生產(chǎn)設(shè)施、生產(chǎn)后勤、運(yùn)輸、生活福利設(shè)施等，均屬項目組成的范圍。說明工程地質(zhì)、水文地質(zhì)、氣象等自然條件符合建廠要求的理由。 ④取水、防洪、排污設(shè)施所需費(fèi)用比較。 （4）各項費(fèi)用的比較。確定廠址，須作多方案比較，一般可按下列內(nèi)容進(jìn)行。兩者通常是相輔相成、相互牽扯地交叉進(jìn)行的。 （2）水土保持禁墾區(qū)。 （7）市政建設(shè)及生活設(shè)施。 （1）供電、電源情況；近遠(yuǎn)期可能的供電量及電壓；費(fèi)用及計費(fèi)方式；供電部門的要求。 167。 167。分別列出燃料需用量、來源、運(yùn)輸方式，進(jìn)行燃料成分分析。 按項目的生產(chǎn)要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的名稱、品種、規(guī)格、成分、質(zhì)量以及年需用量（包括年耗用量、儲運(yùn)損耗量），并分別撰寫： ① 原材料及主要輔助材料需用量表。在可行性研究報告中，對項目在有效期間所需資源及其來源的可靠性，應(yīng)作深入調(diào)查和科學(xué)論證，并就下列內(nèi)容進(jìn)行說明分析： （1）項目需用的資源名稱、經(jīng)全國儲量委員會正式批準(zhǔn)的儲量、品位、成分、產(chǎn)地或供應(yīng)點(diǎn)。 167。 167。 產(chǎn)品銷售費(fèi)用預(yù)測 產(chǎn)品銷售費(fèi)用包括建立銷售機(jī)構(gòu)、銷售網(wǎng)點(diǎn)、培訓(xùn)銷售人員、產(chǎn)品廣告宣傳、咨詢及售后維修服務(wù)費(fèi)用，在可行性研究中，應(yīng)根據(jù)制定的產(chǎn)品銷售計劃，分別估算產(chǎn)品銷售費(fèi)用。 （2）銷售網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃。因此，在可行性研究中，要對市場推銷戰(zhàn)略進(jìn)行相應(yīng)研究。 分析國家對該種產(chǎn)品的出口有何限制條件或鼓勵措施，該產(chǎn)品進(jìn)口國的貿(mào)易政策，該產(chǎn)品出口流向，出口價格是否有利。 （5）本產(chǎn)品使用中可能產(chǎn)生的新用途。在可行性研究工作中，市場預(yù)測的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案、確定項目建設(shè)規(guī)模所必須的依據(jù)。 產(chǎn)品價格調(diào)查 （1）產(chǎn)品的定價管理辦法，是由國家控制價格，還是由市場定價。 （3）本產(chǎn)品國內(nèi)保有量與國外有關(guān)國家保有量的分析比較，以了解國內(nèi)保有量是多還是少，說明本產(chǎn)品市場需求滿足程度。 產(chǎn)品現(xiàn)有生產(chǎn)能力調(diào)查 （1）本項目產(chǎn)品國內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)能力總量，現(xiàn)有生產(chǎn)能力開工率；主要生產(chǎn)廠家生產(chǎn)能力利用率。 第三章 市場分析與建設(shè)規(guī)模 市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在市場需求情況有了充分了解之后才能解決，而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，最終影響的項目的盈利性和可行性。包括下面這些內(nèi)容。（2）初步選擇意見和資料。 擬建地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀資料的調(diào)查，包括擬建地區(qū)各種主要污染源以及其排放狀況，大氣、水體、土壤等目前環(huán)境質(zhì)量狀況等。 （2）提出項目的理由及投資意向，如資源豐富、產(chǎn)品市場前景好、出口換匯、該類產(chǎn)品可取得的優(yōu)惠政策、利用現(xiàn)有的基礎(chǔ)設(shè)施等。說明項目提出的背景、投資理由、在可行性研究前已經(jīng)進(jìn)行的工作情況及其成果、重要問題的決策和決策過程等情況。 167。 （2）資金來源。 167。 廢水、廢渣排放堆置條件。 （4）項目擬建規(guī)模（包括分期建設(shè)規(guī)模）。 （2）項目發(fā)展及可行性研究工作概念。 研究工作依據(jù) 在可行性研究中作為依據(jù)的法規(guī)、文件、資料、要列出名稱、來源、發(fā)布日期。或所屬集團(tuán)、公司的名稱?？傉撜驴筛鶕?jù)項目的具體條件，參照下列內(nèi)容編寫。 項目總論 第二章 工廠技術(shù)方案 第六章 投資估算與資金籌措 第十章 項目承辦單位 承辦單位系指負(fù)責(zé)項目籌建工作的單位（或稱建設(shè)單位），應(yīng)注明單位的全稱和總負(fù)責(zé)人。 承擔(dān)可行性研究工作的單位和法人代表 如由若干單位協(xié)作承擔(dān)項目可行性研究工作，應(yīng)注明各單位的名稱及其負(fù)責(zé)的工程名稱、總負(fù)責(zé)單位和負(fù)責(zé)人。 167。 市場預(yù)測和項目規(guī)模 （1）市場需求量簡要分析。 （3）進(jìn)口原料、工業(yè)品的名稱、規(guī)格、年用量、來源及必要性。167。 項目建設(shè)進(jìn)度 167。 （2）項目總收入，包括銷售收入和其它收入。 存在問題及建議 對可行性研究中提出的項目的主要問題進(jìn)行說明并提出解決的建議。 167。 已進(jìn)行的調(diào)查研究項目及其成果 社會公用設(shè)施調(diào)查，包括運(yùn)輸條件、公用動力供應(yīng)、生活福利設(shè)施等的調(diào)查。對采用的新工藝技術(shù)必須有國家有關(guān)部門的認(rèn)可證明。 （3）審批文件文號及其要點(diǎn)。 （5）產(chǎn)品進(jìn)入國際市場的優(yōu)越條件和競爭力。 產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期論述。 167。 （2）可替代產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)能力、產(chǎn)量；可作替代用途的比例；價格分析。 （3）產(chǎn)品國際市場銷售價格及其變動趨勢 （4）我國進(jìn)口該種產(chǎn)品的主要進(jìn)口國的生產(chǎn)能力及變化趨勢。預(yù)測某一種產(chǎn)品的市場需求量時，應(yīng)將哪些不具備消費(fèi)條件的消費(fèi)領(lǐng)域從消費(fèi)對象總量中剔除掉。將本產(chǎn)品與目前進(jìn)口產(chǎn)品從性能、重量、價格、配件、維修等方面進(jìn)行比較，說明本產(chǎn)品的優(yōu)勢和有利條件。 167。 （4）經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析。 投產(chǎn)初期產(chǎn)品以較低價格出售，會對銷售收入產(chǎn)生影響，因此價格制定要合理，并應(yīng)采取相應(yīng)的成本控制措施。有多種產(chǎn)品時，應(yīng)逐一列出主產(chǎn)品和主要副產(chǎn)品名稱。 （2）主要生產(chǎn)車間的生產(chǎn)能力，生產(chǎn)線數(shù)量。 資源和原材料 167。 （5）在已有資源不能滿足擬建項目生產(chǎn)規(guī)模需求時，提出相應(yīng)的措施，如增加進(jìn)口（說明國別、資源品位），調(diào)整建設(shè)規(guī)?；蚍制诮ㄔO(shè)等。 （2）燃料動力及其它公用設(shè)施的供應(yīng)。 ⑤ 其它設(shè)施，如油、氣、汽需用量、供應(yīng)量及需要增加設(shè)施的情況。 建設(shè)地區(qū)的選擇 選擇建廠地區(qū)，除須符合行業(yè)布局、國土開發(fā)整治規(guī)劃外，還應(yīng)考慮資源、區(qū)域地質(zhì)、交通運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等四要素。收集分析地區(qū)氣溫、濕度、降水量、日照、風(fēng)等資料，對需要增設(shè)防風(fēng)沙、抗高溫、改善光照等設(shè)施的地區(qū)，需進(jìn)行費(fèi)用估算。排水條件；容污水能力；當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門對污水排放的要求等。 其它應(yīng)考慮的因素 項目選擇建廠地區(qū)還應(yīng)考慮其它特殊的要求。 （7）民族宗教風(fēng)俗有特殊要求的地區(qū)。 廠址多方案比較 建設(shè)地區(qū)選定以后，就在這個地區(qū)內(nèi)選擇若干個可供建廠的地段，作具體分析比較，從中選取一個比較理想的廠址。比較占用耕地、林地、荒地、山坡等面積的比例，以盡可能少占耕地、林地為原則，作出占地用地情況的評價。如需要建設(shè)或整治的運(yùn)輸線路，轉(zhuǎn)運(yùn)場站等費(fèi)用比較。在有等高線的地形圖上標(biāo)明廠址四周界址、廠址內(nèi)生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)、廠外工程、取水點(diǎn)、排污點(diǎn)、堆場、運(yùn)輸線等位置及四鄰居民點(diǎn)和主要生產(chǎn)企業(yè)的相互位置。并在此基礎(chǔ)上，估算土建工程量和其它工程量。 生產(chǎn)技術(shù)方案 生產(chǎn)技術(shù)方案系指產(chǎn)品生產(chǎn)所采用的工藝技術(shù)（包括專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)）、生產(chǎn)方法、主要設(shè)備、測量自控裝備等技術(shù)方案。對選定的方法需要說明生產(chǎn)方法的名稱及主要特征、選用的理由以及與其它生產(chǎn)方法比較的利弊。 主要工藝設(shè)備選擇 主要工藝設(shè)備系指工藝流程中的重要設(shè)備（包括專用設(shè)備和通用設(shè)備），應(yīng)按車間、工段分別敘述所選取設(shè)備的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量和來源。 （4）設(shè)備費(fèi)用估算。 主要生產(chǎn)車間布置方案 在工藝流程、技術(shù)參數(shù)和主要設(shè)備選擇確定以后，應(yīng)就設(shè)備的外形、前后位置、上下位差以及各種物料的輸入和流向、操作要求等作通盤的研究，選擇車間布置方案?？偲矫娌贾眠€應(yīng)考慮到企業(yè)今后發(fā)展的方向、與外界的交通聯(lián)系線路等外部因素的合理安排。 167。視單項工程的大小，可采用不同方式進(jìn)行估算。 對需要防震動，防腐蝕及其他有特殊要求的建筑物以及對基礎(chǔ)沉降有嚴(yán)格要求的工藝設(shè)備的基礎(chǔ)工程，需作專題研究，提出設(shè)計方案的選擇建議。同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護(hù)和勞動安全要有專門論述。 主要污染物 （1）主要污染物向廠（場）外排放的性質(zhì)可分為：煙塵、粉塵、廢氣、惡臭氣體、工業(yè)廢水、生活污水、廢液、廢渣、噪聲、放射性物質(zhì)、振動、電磁波輻射等。 治理環(huán)境的方案 （1）項目對周圍地區(qū)的地質(zhì)、水文、氣象可能產(chǎn)生的影響，如地下水位下降、地面沉降等。 167。在