【正文】 附件一：公司財(cái)務(wù)請(qǐng)款流程圖附件二：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷流程圖附件一：《公司財(cái)務(wù)請(qǐng)款流程圖》提出請(qǐng)款申請(qǐng)，詳細(xì)填寫請(qǐng)款事由，請(qǐng)款金額，辦理相關(guān)手續(xù)。l 公司大型招待活動(dòng)及單筆金額超過(guò)2000元的招待費(fèi)用，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)并簽字報(bào)銷。l 出差期間的宴請(qǐng)費(fèi)用不在差旅費(fèi)中報(bào)銷，單獨(dú)列在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中審批報(bào)銷。　　，培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的，按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā)。　　，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，應(yīng)憑車船票價(jià)按實(shí)支報(bào)，不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格控制外出人員，并考慮完成任務(wù)的期限，確定出差日期。第二條 借款及報(bào)銷審批程序l 出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，寫明出差時(shí)間、地點(diǎn)，借款金額原則按“往返車費(fèi) (住宿費(fèi) 生活補(bǔ)助)*預(yù)計(jì)出差天數(shù)”計(jì)算借款金額，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門經(jīng)理同意，再由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，最后經(jīng)總經(jīng)理審批后，方予借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。　　，應(yīng)結(jié)算所有的帳簿，具體方法參見(jiàn)“記帳規(guī)則”的第11點(diǎn)。l 編制會(huì)計(jì)報(bào)表前，必須把總帳和明細(xì)帳記載齊全，試算平衡，每個(gè)科目的明細(xì)帳各帳戶的數(shù)額相加總和同該科目的總帳數(shù)額核對(duì)相符。l 紅字沖帳除了用于更正的錯(cuò)誤外，還可以用于下列事項(xiàng)：　　，發(fā)生退回或退出。l 記帳發(fā)生錯(cuò)誤，用以下方法更正：　　，應(yīng)先更正或重制記帳憑證。l 登記帳簿時(shí)用鋼筆或碳素筆寫。l 根據(jù)原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳。銷售部門收到匯款通知時(shí)，也要及時(shí)送交出納，以便及早落實(shí)回款來(lái)源。　　第十條 有關(guān)貨物運(yùn)費(fèi)及外匯結(jié)售匯款、發(fā)樣，及各項(xiàng)費(fèi)用等支出款，應(yīng)填具“借款單”、 “付款申請(qǐng)單”或“報(bào)銷單據(jù)粘貼單”附發(fā)票、許可證影印件，送交會(huì)計(jì)部門以“預(yù)付”或“暫付”方式制票轉(zhuǎn)出納辦理支付。第八條 支付款項(xiàng)應(yīng)在傳票上簽署領(lǐng)款人印鑒，付訖后加蓋付訖章及經(jīng)手人戳記。　　第七條 根據(jù)公司方針目標(biāo)展開(kāi)要求，未能及時(shí)對(duì)本部門方針目標(biāo)展開(kāi)、檢查、診斷、落實(shí)負(fù)責(zé)。　　第五條 有權(quán)組織召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，并向各部門索取有關(guān)資料和報(bào)表。　　第九條 負(fù)責(zé)組織起草財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。確保按期組織稅利上繳，完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。E)弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的。E)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。七、會(huì)計(jì)檔案管理 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。 ，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為10000元。B)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。 支票借款應(yīng)在簽發(fā)支票之日起五個(gè)工作日內(nèi)清算，超期的財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑支票《借款單》轉(zhuǎn)應(yīng)收個(gè)人款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。 （7）完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。 （6）配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。 （2）按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。 公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。二、財(cái)務(wù)部門職能： 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。 培訓(xùn)評(píng)估要從效果、效率和需求三個(gè)方面進(jìn)行。十二、培訓(xùn)實(shí)施和反饋 培訓(xùn)實(shí)施過(guò)程原則上依據(jù)行政部制定的年度培訓(xùn)計(jì)劃進(jìn)行，如果需要調(diào)整，應(yīng)向行政部提出申請(qǐng)，上報(bào)總經(jīng)理審批后方可進(jìn)行。行政部結(jié)合員工績(jī)效考核、人事檔案、年度人力資源規(guī)劃等信息，制定公司的年度培訓(xùn)計(jì)劃。 （2）建立員工培訓(xùn)檔案。 （4）技術(shù)部門內(nèi)部培訓(xùn)：是各部門內(nèi)部進(jìn)行的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。 技能培訓(xùn)：實(shí)施在崗員工崗位職責(zé)、操作規(guī)程和專業(yè)技能的培訓(xùn)，使其充分掌握理論的基礎(chǔ)上，能自由地應(yīng)用、發(fā)揮、提高。六、培訓(xùn)原則 公司對(duì)員工的培訓(xùn)應(yīng)遵循“按需培訓(xùn)、學(xué)以致用、講求實(shí)效”以及“以短期為主、業(yè)余為主、自學(xué)為主”的原則，以新員工職前教育、崗位技能培訓(xùn)為重點(diǎn)，提高業(yè)務(wù)技能為根本任務(wù)。 （4）負(fù)責(zé)制定公司年度培訓(xùn)的預(yù)算，并管理調(diào)控培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。 員工除依本規(guī)則處分外，觸犯法律者，另送司法機(jī)關(guān)處理。六、員工有下列情形之一者，予以記小過(guò)，并處以罰款500元： 投機(jī)取巧、隱瞞蒙蔽、謀取私利，情節(jié)較輕者； 對(duì)公司舉辦的活動(dòng)不支持或抵制者； 對(duì)機(jī)器、儀器或設(shè)備粗心使用造成輕度損壞者； 不配合同事工作，并設(shè)置工作障礙者； 其他違反公司紀(jì)律、應(yīng)予處分的行為。第四章 勞動(dòng)紀(jì)律與獎(jiǎng)懲制度一、為維護(hù)公司良好的工作經(jīng)營(yíng)秩序，員工在工作時(shí)間須嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)勞動(dòng)紀(jì)律。當(dāng)月實(shí)際天數(shù)加班支付比例） 加班天數(shù)。中層干部不計(jì)加班。 事假扣發(fā)當(dāng)日工資。 余假或年假未休完期間自行提出離職的，假期自動(dòng)失效。 喪假 員工的父、母、配偶父母、配偶、子女死亡時(shí)，享有3天有薪喪假；祖父母、外祖父母、兄弟姐妹死亡時(shí)，享有1天喪假。 婚假 到法定年齡員工申請(qǐng)婚假的：男滿22周歲，女滿20周歲，可享受婚假3天。三、遲到、早退 凡到上班時(shí)間無(wú)請(qǐng)假事由，尚未到崗者視為遲到。九、附：相關(guān)表格 HLW/：《招聘崗位申請(qǐng)表》 HLW/：《應(yīng)聘人員登記表》 HLW/：《員工試用期勞動(dòng)合同書》 HLW/：《員工轉(zhuǎn)正申請(qǐng)表》 HLW/：《員工辭職申請(qǐng)表》 HLW/：《員工辭退通知書》 HLW/：《部門/薪金/級(jí)別調(diào)整表》 HLW/：《交接單》（部長(zhǎng)級(jí)別、員工級(jí)別）第二章 考勤制度為建立公司規(guī)范化管理體系，提高工作效率，嚴(yán)肅勞動(dòng)紀(jì)律，特制定本制度，本制度適用于公司全體員工。移交后若發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)、遺漏等事項(xiàng)，除嚴(yán)懲前任人員并追償損失外，監(jiān)交人有連帶責(zé)任處罰；若前任串通蒙蔽者，除依按照公司規(guī)定處理外，監(jiān)交人知情不報(bào)或失查者同受處分。 員工工作交接分為經(jīng)理人員交接和其他員工工作交接，其中： （1）經(jīng)理級(jí)人員辦理交接時(shí)，除公章、介紹信外，應(yīng)按下列各項(xiàng)填寫：（）移交的主要工作內(nèi)容：需列明主要工作及現(xiàn)承辦的事情；（）財(cái)產(chǎn)：經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)明細(xì)，個(gè)人借用保管品及款項(xiàng)；（）檔案：歸還所保管的所有文件及資料；（）其它應(yīng)交接事項(xiàng)：應(yīng)辦未辦及已辦未結(jié)事項(xiàng)應(yīng)交接清楚。 任何被晉升的員工，需填寫《部門/薪金/級(jí)別調(diào)整表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、主管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后可獲得晉升。 （6）員工依法被追究刑事責(zé)任的。 員工不辭而別或者曠工3天（含）以上者，視為自動(dòng)離職。員工入職滿六個(gè)月，公司為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)（五險(xiǎn)）手續(xù)。三、試用期及轉(zhuǎn)正： 公司統(tǒng)一試用期3個(gè)月，特殊情況下縮短試用期需經(jīng)總經(jīng)理特殊批準(zhǔn)。由用人部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行再次甄選，確定人員后通知應(yīng)聘人員進(jìn)行面試。女性員工不濃妝艷抹，不佩戴夸張及過(guò)多的飾品，不將頭發(fā)染成怪異顏色；女性員 工不穿裸露過(guò)多或透明的服裝。未經(jīng)本人同意不得私動(dòng)他人物品或翻閱他人文件。禁止喝酒、打牌、打 游戲、吃零食，嚴(yán)禁做與工作無(wú)關(guān)的事情。妥善保管公司用品和器材，熟悉辦公設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備的操作規(guī)范，正確使用 設(shè)備，節(jié)約用水、用電，各部門須設(shè)專人在下班時(shí)關(guān)窗關(guān)門、關(guān)閉水、電、氣源。公司員工須接受上級(jí)主管的指揮與監(jiān)督，不得違抗，如有意見(jiàn)應(yīng)于事前述明核辦。 對(duì)任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究。公司管理制度大綱公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。 公司于2011年11月14日獲得由黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、黑龍江省財(cái)政廳、黑龍江省國(guó)家稅務(wù)局、黑龍江省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》； 公司始終堅(jiān)持質(zhì)量是生命、安全為第一的企業(yè)宗旨。員 工 手 冊(cè)（試 行） 2013年10月修訂 版本號(hào)：201310 2014年1月1日起執(zhí)行 公 司 簡(jiǎn) 介 哈爾濱隆威煤礦安全高新技術(shù)開(kāi)發(fā)有限公司成立于2008年8月12日， 專業(yè)從事煤礦安全監(jiān)控監(jiān)測(cè)高新技術(shù)、礦用機(jī)電產(chǎn)品、儀器儀表自動(dòng)化產(chǎn)品、傳感器及物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、監(jiān)控系統(tǒng)等軟、硬件產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)。公司多年來(lái)積累了豐富的技術(shù)和生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，所交付使用產(chǎn)品均得到廣大客戶的滿意和社會(huì)的認(rèn)可。 公司倡導(dǎo)樹(shù)立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、聲譽(yù) 或破壞公司發(fā)展的事情。 員工行為準(zhǔn)則和規(guī)范一、行為準(zhǔn)則 遵紀(jì)守法，忠于職守，愛(ài)崗敬業(yè)。公司員工須尊重公司信譽(yù)，凡涉及本公司方面問(wèn)題，不得對(duì)外發(fā)表，除辦理本公司 指定任務(wù)外，不得擅用本公司名義。公司員工對(duì)外接洽事項(xiàng)，應(yīng)態(tài)度謙和，不得有傲慢無(wú)禮以損害本公司名譽(yù)的行為。1遇有來(lái)賓到公司參觀、視察或檢查時(shí)，辦公室人員要起立站好微笑，以示敬意。確保公司資料保密，未經(jīng)部門部長(zhǎng)同意不得私印或攜帶回家，不得擅自泄露或發(fā)布 公司相關(guān)的機(jī)密。保持口腔清潔,工作前忌食蔥、蒜等具有刺激性氣味的食品。 人員初試：應(yīng)聘人員填寫《應(yīng)聘人員登記表》，由行政部、用人部門負(fù)責(zé)人、主管副總（重要崗位應(yīng)聘人員）共同參加人員初試。試用期員工需填寫《員工試用期勞動(dòng)合同書》，員工入職一周內(nèi)由綜合部和用人部門同時(shí)進(jìn)行《新員工入職培訓(xùn)》。 報(bào)到提交資料,員工須要提供身份證、學(xué)歷證明（大學(xué)本科及以上需提供畢業(yè)證書、學(xué)位證書）、婚姻狀況證明、職稱證等相關(guān)證件以及近期體檢報(bào)告和免冠近照，并親筆填報(bào)準(zhǔn)確的個(gè)人資料。公司有權(quán)追討（或扣除）因其不辭而別對(duì)公司造成的各項(xiàng)損失。 （7）員工不遵守公司相關(guān)制度被公司開(kāi)除的。 員工調(diào)動(dòng)： 內(nèi)部調(diào)動(dòng)：公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，以及員工的實(shí)際能力（專業(yè)、工作、體力）可作適當(dāng)性調(diào)整，這是由于我們深信這將有利于發(fā)揮員工的潛質(zhì)。 （2）會(huì)計(jì)、出納、庫(kù)管交接時(shí)，參照經(jīng)理級(jí)別交接流程進(jìn)行交接。 （2）公司員工的交接如發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)由監(jiān)督人詳述經(jīng)過(guò)，會(huì)同移交人及交接人，擬具處理意見(jiàn)，呈報(bào)上級(jí)核定。一、工作時(shí)間安排本公司按規(guī)定實(shí)行每日八小時(shí)工作制，每周40小時(shí)工作制。凡遲到10分鐘之內(nèi)罰款10元；遲到二次或遲到一次達(dá)10分鐘以上1小時(shí)以內(nèi)者，罰款20元；遲到1小時(shí)以上兩小時(shí)以內(nèi)者記為曠工半天；累計(jì)遲到三次按曠工一天處理，以此類推。(在當(dāng)月須向行政部提供結(jié)婚證復(fù)印件一份)婚假期間工資照發(fā)。親屬在外省市的，根據(jù)需要另行給予路程假，交通費(fèi)用自理。 （3）休有薪年假需提前15天申請(qǐng)，當(dāng)年年度未休完有薪年假不計(jì)積累假，作為對(duì)公司的貢獻(xiàn)處理。 婚假、產(chǎn)假、喪假、年假不扣發(fā)工資。 員工加班費(fèi)工資按時(shí)間累計(jì)為計(jì)算原則，即累計(jì)8小時(shí)為一天，本月加班不足一天，按公式分解成小時(shí)工資，即加班工資=（基本工資247。 各部門《加班申請(qǐng)單》經(jīng)主管副總審批后，需及時(shí)報(bào)行政部備案，如實(shí)際產(chǎn)生加班后，三日內(nèi)未報(bào)行政部備案的，員工加班費(fèi)用由部門負(fù)責(zé)人支付。二、有下列事跡之一者，公司記嘉獎(jiǎng)一次并獎(jiǎng)勵(lì)人民幣5002000元： 熱心服務(wù)有具體事跡者； 對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理提出合理化建議，經(jīng)采納實(shí)施有成效者； 節(jié)省原物料或?qū)τ鄰U料利用有卓越成效者；員工在日常工作中注意節(jié)約，不搞鋪張浪費(fèi)，自覺(jué)控制費(fèi)用，節(jié)省開(kāi)銷，合理利用公司各種資源者； 檢舉舞弊違規(guī)或損害公司權(quán)益情況者； 領(lǐng)導(dǎo)有方，建立精練的團(tuán)隊(duì)，使業(yè)務(wù)發(fā)展，成績(jī)突出者； 對(duì)即將發(fā)生的隱患處理得當(dāng)，且防止或減少損失者； 對(duì)公司有特殊貢獻(xiàn)而使公司有巨大受益者 為公司挽回重大經(jīng)濟(jì)損失者； 為公司取得重大社會(huì)榮譽(yù)者；積極為公司發(fā)展、管理等各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)言，提出有建設(shè)性意見(jiàn)或建議的，經(jīng)公司管理層核準(zhǔn)，給予獎(jiǎng)勵(lì)。七、員工有下列情形之一者，予以警告一次，并處以50200元罰款： 工作時(shí)間看無(wú)關(guān)書籍、聽(tīng)音樂(lè)、玩游戲、聊天者； 未經(jīng)主管同意，擅自離開(kāi)工作崗位閑逛者； 辦公環(huán)境衛(wèi)生責(zé)任人不履行衛(wèi)生責(zé)任者； 在公司內(nèi)口角爭(zhēng)吵者； 觸犯本手冊(cè)之《工作規(guī)范》和《日常行為規(guī)范》者，結(jié)合制度給予相應(yīng)處罰。 上班時(shí)間，在公司內(nèi)或公司外打架者，責(zé)任未清楚時(shí)，一律先停職。 （5）負(fù)責(zé)培訓(xùn)資源的開(kāi)發(fā)與管理。 系統(tǒng)性：?jiǎn)T工培訓(xùn)是一個(gè)全員性的、全方位的、貫穿員工職業(yè)生涯的系統(tǒng)工作。 素質(zhì)培訓(xùn)：實(shí)施企業(yè)文化、社會(huì)學(xué)、價(jià)值觀的培訓(xùn)，建立公司與員工之間的相互信任關(guān)系，滿足員工自我實(shí)現(xiàn)的需要。此類內(nèi)容專業(yè)性較強(qiáng)，非技術(shù)部門不需介入，但需將培訓(xùn)記錄提交至行政部備檔。將員工接受培訓(xùn)的具體情況和培訓(xùn)結(jié)果詳細(xì)記錄備案。 根據(jù)年度培訓(xùn)計(jì)劃制定實(shí)施方案。 內(nèi)部培訓(xùn)期間行政部監(jiān)督被培訓(xùn)人員在《員工培訓(xùn)簽到表》簽到，并在課程結(jié)束時(shí)檢查簽到情況，以此為依據(jù)對(duì)員工進(jìn)行考核。效果是指培訓(xùn)工作對(duì)培訓(xùn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，培訓(xùn)的效率是判斷培訓(xùn)工作給公司帶來(lái)的全部效益是否與公司為培訓(xùn)工作支付的費(fèi)用相匹配，培訓(xùn)需求評(píng)估則決定受訓(xùn)人員是否需要重新接受培訓(xùn)。 建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。三、財(cái)務(wù)工作