【正文】 （1）差錯已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，差錯責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正差錯發(fā)生的費(fèi)用由差錯責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的差錯，給當(dāng)事人造成損失的由差錯責(zé)任方承擔(dān)；若差錯責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，由此造成或擴(kuò)大的損失有差錯責(zé)任方和未更正方根據(jù)各自的過錯程度分別各自承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢⒉扇”匾⑦m當(dāng)合理的措施確?；鹭敭a(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時性。（五）估值程序基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同進(jìn)行。（3）配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若收盤價高于配股價，則按收盤價和配股價的差額進(jìn)行估值；若收盤價等于或低于配股價，則估值為零。（四）基金財產(chǎn)的保管及處分本基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人及基金托管人的固有財產(chǎn)，并由基金托管人保管。如果法律法規(guī)對本基金合同約定的投資禁止行為和投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。從代表性以及對于A股市場走勢的刻畫程度來看，中信標(biāo)普300指數(shù)適合作為本基金股票投資部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)。（3）價值評估本基金采用定性分析與定量分析相結(jié)合的方法對上市公司進(jìn)行價值評估。對那些近中期所處宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境有利，尤其是進(jìn)入景氣度拐點(diǎn)性好轉(zhuǎn)的行業(yè)給予較高的評分，而對那些近中期所處宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不利、尤其是受宏觀經(jīng)濟(jì)政策負(fù)面影響較大、進(jìn)入景氣度下降通道的行業(yè)給予較低的評分。（4）制定資產(chǎn)配置方案結(jié)合上述步驟中的分析結(jié)果，擬定資產(chǎn)配置方案，作為投資決策委員會進(jìn)行資產(chǎn)配置決策的重要依據(jù)。本基金投資于經(jīng)營穩(wěn)健、具有核心競爭優(yōu)勢、價值被低估的大中型上市公司，實(shí)現(xiàn)基金資產(chǎn)長期穩(wěn)定增值的目標(biāo)。（3）如果發(fā)生暫停的時間超過兩周，暫停期間，基金管理人應(yīng)每兩周至少重復(fù)刊登暫停公告一次；當(dāng)連續(xù)暫停時間超過兩個月時，可對重復(fù)刊登暫停公告的頻率進(jìn)行調(diào)整。（十）拒絕或暫停申購、暫停贖回的情形及處理在如下情況下，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資人的申購申請：（1）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無法接受投資人的申購申請；（2）證券交易場所交易時間臨時停市；（3）發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金財產(chǎn)估值情況；（4）基金財產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形；（5）法律、法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。（九）巨額贖回的認(rèn)定及處理方式巨額贖回的認(rèn)定單個開放日基金凈贖回申請超過上一日基金總份額的10％時，為巨額贖回。例：某投資者贖回本基金1萬份基金份額，持有時間為一年兩個月，%， 元，則其可得到的贖回金額為：贖回金額=10000=10500 元贖回費(fèi)用=10500%= 元贖回凈額== 元即：投資者贖回本基金1 萬份基金份額。贖回費(fèi)持有期限贖回費(fèi)率持有期1年%1年≤持有期2年%持有期M≥2年全免 注：1年指365天。申購與贖回申請的確認(rèn)基金管理人應(yīng)以受理申購或贖回申請的當(dāng)天作為申購或贖回申請日，并在受理后的一個工作日內(nèi)對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。（三）申購與贖回的原則“未知價”原則，即本基金的申購、贖回價格以受理申請當(dāng)日收市后計算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)情況增加或者減少代銷機(jī)構(gòu)，并另行公告。（二）基金的驗(yàn)資和備案基金募集期限屆滿，具備上述基金備案條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗(yàn)資報告，辦理基金備案手續(xù)。認(rèn)購確認(rèn)銷售網(wǎng)點(diǎn)（包括直銷機(jī)構(gòu)和代銷網(wǎng)點(diǎn)）受理申請并不表示對該申請已經(jīng)成功的確認(rèn)，而僅代表銷售網(wǎng)點(diǎn)確實(shí)收到了認(rèn)購申請。直銷機(jī)構(gòu)每個基金賬戶首次認(rèn)購金額不得低于100萬元人民幣，已在直銷機(jī)構(gòu)有認(rèn)購本基金記錄的投資人不受上述認(rèn)購最低金額的限制，單筆認(rèn)購最低金額為1,000元人民幣。（九）募集場所本基金通過銷售機(jī)構(gòu)的辦理基金銷售業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)向投資人公開發(fā)售。（四）基金存續(xù)期間永久存續(xù)。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金會計核算辦法》、各基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，托管人對基金的投資對象和范圍、投資組合比例、投資限制、基金管理人報酬和基金托管人托管費(fèi)的計提比例和支付方法、基金會計核算、基金資產(chǎn)估值和基金凈值的計算、收益分配以及其他有關(guān)基金投資運(yùn)作的事項(xiàng)，對基金管理人進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查。針對基金托管業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在托管及投資者服務(wù)部內(nèi)設(shè)置了獨(dú)立的合規(guī)監(jiān)督人員、信息事務(wù)管理人員、相應(yīng)的法律事務(wù)崗位和稽察監(jiān)督機(jī)構(gòu)。內(nèi)部控制的具體表現(xiàn)形式是內(nèi)部各種管理制度、工作程序、具體控制方法和措施。秦立儒先生1978年畢業(yè)于北京外貿(mào)學(xué)院，同年2月進(jìn)入中國銀行總行，在中國銀行工作已有27年之久。2002年9月至2004年7月?lián)魏Ｄ鲜「笔￠L，1994年7月至2002年8月?lián)沃袊ど蹄y行副行長。肖鋼先生1981年進(jìn)入中國人民銀行工作，曾擔(dān)任中國人民銀行政策研究室主任、中國外匯交易中心總經(jīng)理等職。（4）信息與溝通公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報渠道。內(nèi)部控制的主要內(nèi)容（1）控制環(huán)境董事會下設(shè)合規(guī)與審計委員會，主要負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營管理和基金投資業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性控制，對公司內(nèi)部稽核審計工作結(jié)果進(jìn)行審查和監(jiān)督并向董事會報告；董事會下設(shè)資格審查委員會，對股東推薦的董事人選資格、高級管理人員資格、獨(dú)立董事資格進(jìn)行審查；董事會下設(shè)薪酬委員會，擬定董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬和激勵政策，報股東會或董事會批準(zhǔn)；董事會下設(shè)公司治理委員會，負(fù)責(zé)對公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行定期的評估、檢驗(yàn)，提出對公司治理結(jié)構(gòu)的修改和完善方案。（2）有效性原則。3．本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，保證基金財產(chǎn)不用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；（5）向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；（6）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；（8）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。20042005年友邦華泰基金管理有限公司研究部總監(jiān)。1998－2005 年中國工商銀行總行資產(chǎn)托管部，歷任處長，副總經(jīng)理。20042005年中國工商銀行資產(chǎn)托管部QFII處副處長（主持工作）。20022005年中遠(yuǎn)（集團(tuán)）總公司監(jiān)督部副總經(jīng)理兼監(jiān)察室副主任。1997年任中國工商銀行黨組紀(jì)律檢查組組長、黨組成員。徐志宏先生：董事， 博士。牛大鴻先生：獨(dú)立董事， 博士。2001年至今私人投資者，常駐香港和日本。2004年至今中國華融資產(chǎn)管理公司黨委副書記、總裁，中國工商銀行黨委副書記、副行長。基金投資者欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。本招募說明書闡述了工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金的投資目標(biāo)、策略、風(fēng)險、費(fèi)率等與投資人投資決策有關(guān)的全部必要事項(xiàng)，投資人在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募說明書。工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金招募說明書基金管理人：工銀瑞信基金管理有限公司基金托管人：中國銀行股份有限公司二○○五年七月70 / 73重要提示本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2005年7月11日證監(jiān)基金字[2005]122號文核準(zhǔn)募集?；鸸芾砣顺兄Z本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。二、釋義本招募說明書中，除非文義另有所指，下列詞語或簡稱代表如下含義：基金或本基金：指工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金；基金合同：指《工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金基金合同》及對合同的任何有效修訂和補(bǔ)充；招募說明書：指《工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金招募說明書》及其定期更新；托管協(xié)議：指《工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金托管協(xié)議》及對協(xié)議作出的任何有效修訂和補(bǔ)充；發(fā)售公告：指《工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金基金份額發(fā)售公告》；中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會；中國銀監(jiān)會：指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會；《證券法》：指《中華人民共和國證券法》；《合同法》：指《中華人民共和國合同法》；《基金法》：指《中華人民共和國證券投資基金法》；《銷售辦法》：指《證券投資基金銷售管理辦法》；《運(yùn)作辦法》：指《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》；《信息披露管理辦法》指《證券投資基金信息披露管理辦法》；基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人；基金管理人：指工銀瑞信基金管理有限公司；基金托管人：指中國銀行股份有限公司；投資者(人)：指個人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者和法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資者；個人投資者(人)：指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定可以投資于證券投資基金的自然人投資人；機(jī)構(gòu)投資者：指在中國境內(nèi)合法注冊登記或經(jīng)有權(quán)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立和有效存續(xù)并依法可以投資證券投資基金的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團(tuán)體或其它組織；合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)合法設(shè)立的證券投資基金的中國境外的機(jī)構(gòu)投資者；銷售機(jī)構(gòu)：指直銷機(jī)構(gòu)和代銷機(jī)構(gòu)；直銷機(jī)構(gòu)：指本基金的基金管理人，即工銀瑞信基金管理有限公司；代銷機(jī)構(gòu)：指接受基金管理人委托代為辦理本基金認(rèn)購、申購、贖回和其他基金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；募集期：指基金合同和本招募說明書中載明，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的基金份額募集期限，自基金份額發(fā)售之日起最長不超過三個月；基金合同生效日：指基金募集期滿，基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合相關(guān)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的，基金管理人依據(jù)《基金法》向中國證監(jiān)會辦理備案手續(xù)后，中國證監(jiān)會的書面確認(rèn)之日；認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人按照本基金合同的規(guī)定申請購買本基金基金份額的行為；申購：指在本基金合同生效后的存續(xù)期間，投資人申請購買本基金基金份額的行為；贖回：指基金份額持有人按本基金合同規(guī)定的條件，投資人申請賣出本基金基金份額的行為；轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件，將其持有的基金管理人管理的某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的另一只基金的基金份額的行為；注冊登記業(yè)務(wù)：指本基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認(rèn)、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等；注冊登記機(jī)構(gòu)：指辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。Lawrence David Haber先生：董事，碩士。高明女士：董事，碩士。19952000年ASIAN MERCHANTS PTE LTD副總經(jīng)理、總經(jīng)理。20002001年中國工商銀行計劃財務(wù)部副總經(jīng)理。19982005年任中共中國工商銀行紀(jì)律檢查委員會書記、黨委委員。趙麗娟女士:監(jiān)事，學(xué)士。3． 其他高級管理人員朱碧艷女士: 督察長，碩士。江暉先生：投資管理部總監(jiān)，投資決策委員會委員，碩士。姜云飛先生：投資管理部副總監(jiān)，投資決策委員會委員，學(xué)士。本基金管理人將加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下行為：（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；（5）其它法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。公司管理層在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行董事會確定的內(nèi)部控制戰(zhàn)略，為了有效貫徹公司董事會制定的經(jīng)營方針及發(fā)展戰(zhàn)略，總經(jīng)理下設(shè)執(zhí)行委員會，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理活動中的重要決策，執(zhí)行委員會下設(shè)投資決策委員會和風(fēng)險管理委員會，就基金投資和風(fēng)險控制等發(fā)表專業(yè)意見及建議，投資決策委員會是公司最高投資決策機(jī)構(gòu)。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責(zé)相關(guān)的信息，并及時送達(dá)適當(dāng)?shù)娜藛T進(jìn)行處理。1996年10月任中國人民銀行行長助理，并先后兼任計劃資金司司長、貨幣政策司司長、廣東省分行行長、國家外匯管理局廣東省分局局長。1994年7月前歷任中國工商銀行國際業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、中國工商銀行新加坡代表處首席代表、中國工商銀行福建省分行副行長等職務(wù)。秦先生加入中國銀行之后，先后在總行財會部、中國銀行倫敦分行、盧森堡分行從事資金交易工作；1987年10月起歷任總行資金部副處長、處長；1991年5月起歷任中國銀行紐約分行資金部經(jīng)理、紐約分行助理總經(jīng)理、副總經(jīng)理；1995年11月任中國銀行總行資金部副總經(jīng)理，主管全球資金交易；1997年9月任廣東省銀行香港分行（香港中銀集團(tuán)）總經(jīng)理；1999年6月任香港中銀集團(tuán)外匯中心總經(jīng)理；2002年7月任中國銀行（香港）有限公司資金部總經(jīng)理；2004年4月至2005年5月任中國銀行股份有限公司全球金融市場部總經(jīng)理。中國銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)是：（1）確保國家法律規(guī)定和我行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；（2）確保我行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)； （3）