【正文】 二、付款規(guī)定l、有合同約定的，按合同約定付款。③1000—50000元由院長審批。不論何種情況，都要按程序、按權(quán)限逐級簽署意見和簽字。 當年取得的報銷憑據(jù)（以報銷憑據(jù)上的日期為準），原則上在當年報銷，當年第四季度取得的報銷憑據(jù)，可延長至第二年3月31日。 報銷1,000元以上的加工費、修理費必須提供正式的加工修理清單，注明材料費、人工費等，超過20,000元，還必須簽定加工合同。單位內(nèi)部使用的收據(jù)不能作為報銷的依據(jù)。制單時，摘要需簡明扼要。③外出進修或做實驗，賓館、飯店的發(fā)票一律不得報銷，十天以內(nèi)（含十天）可按差旅費標準報銷，十天以上的住宿費每月不得超過200元，院外經(jīng)費適當從寬。（7）分配給各單位的預(yù)算經(jīng)費一律不得用于看望病人和有關(guān)招待。（4）對于內(nèi)容不全和手續(xù)不完備的原始憑證，原則上應(yīng)退回，要求更正，但由于客觀原因，有些問題可以酌情解決。其中，每生經(jīng)費在1800元內(nèi)可憑收條(手續(xù)齊全的白條子)報銷課題協(xié)作費300元。（15）全院隨工資冊發(fā)放的各種費用由人事處審批(特保補貼由保健科審定；特樓補貼、院外補貼、交通補助由總務(wù)科審定)。手續(xù)齊全后，到財務(wù)處填寫《報銷單》，經(jīng)會計審核報銷。（6）文章發(fā)表費經(jīng)科研處長審批，到會計科報銷。（5）非物資管理部門一律不得購置設(shè)備、材料和低值易耗品。（6）出差參加各種會議報銷時，一律要有會議通知和報銷證明，超出會議地點以外的所有費用自理。預(yù)借各種購物款報銷期限購物原則上不預(yù)付款，為適應(yīng)市場經(jīng)濟特點，特殊情況經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準后，按下列時間屆時到會計科報賬。（2）自制原始憑證應(yīng)根據(jù)憑證規(guī)格要求，準確填寫有關(guān)單位、時間、內(nèi)容、金額，并且大小寫必須相符，不得涂改。普通發(fā)票是通用發(fā)票；專用發(fā)票又分為行業(yè)發(fā)票和增值稅發(fā)票。及時編制各類財務(wù)報表、用款計劃、統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)、核算資料以及計算機財務(wù)檔案管理工作。參與基建項目全過程的招、投標工作，審核合同協(xié)議，審核基建項目的所有付款憑證資料。藥品會計職責(zé)熟悉藥品核算、管理、法律、法規(guī)和財務(wù)制度。負責(zé)房屋、家具、汽車、一般設(shè)備、五金設(shè)備固定資產(chǎn)明細賬的核算。根據(jù)手續(xù)齊全的化驗單、檢查單準確及時記賬。熟悉并掌握各公費醫(yī)療、醫(yī)保有關(guān)規(guī)定，準確及時記賬、收取自費部分醫(yī)藥費。遵守醫(yī)院各項規(guī)章制度，提前做好準備工作，早上7:00準時開窗，下午5:00關(guān)窗。督促收費人員及時上交收據(jù)存根聯(lián)，審查日報表，核對繳款單，審核無誤后上繳財務(wù)處。1對處長負責(zé)，保障資金安全，負責(zé)收費室的防火、防盜工作。協(xié)調(diào)收費室內(nèi)、外關(guān)系，做好協(xié)調(diào)、配合、溝通及上傳下達工作。負責(zé)組織科室財務(wù)人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)考核工作。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。出院結(jié)算會計職責(zé)負責(zé)辦理住院病人出院結(jié)算工作。結(jié)賬處審核會計職責(zé)負責(zé)病人出院病歷的審核工作，準確及時審核出院病人費用。本院職工、同濟醫(yī)學(xué)院職工、華中科技大學(xué)職工大型檢查和特殊材料的記賬，須經(jīng)各單位保健科科長和分管領(lǐng)導(dǎo)批準后才能記賬，自負比例嚴格按照規(guī)定記賬。日終扎賬時，仔細核對收據(jù)是否順號使用，賬實是否相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查找原因，說明理由，審核無誤后打印當日住院病人中途繳款日報，簽字后上交財務(wù)處。1完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。醫(yī)保離休病人，應(yīng)根據(jù)財務(wù)處下發(fā)醫(yī)保離休人員名單，將病人的專用病歷、記賬聯(lián)單及醫(yī)?？ê藴薀o誤后收下存檔，待出院結(jié)算時歸還。住院病案號必須每人一號，不得重復(fù)。負責(zé)裝訂收回的出院病人預(yù)繳款收據(jù)（第二、三聯(lián)）。按相關(guān)規(guī)定、制度，協(xié)同有關(guān)科室、部門，認真完成省、市、區(qū)及特約單位住院病人和本院職工住院病人的賬務(wù)處理。及時按要求完成各種日、月報表，月度終了及時做好欠費、余額的賬務(wù)處理，做好統(tǒng)計工作，及時提供準確的信息。嚴格遵守國家財經(jīng)紀律、法規(guī)，認真貫徹執(zhí)行《會計法》和醫(yī)院及財務(wù)處的各項規(guī)章制度，督促落實崗位職責(zé)及做好考核考評工作。嚴格執(zhí)行醫(yī)院和財務(wù)處有關(guān)部門規(guī)定，配合醫(yī)院各醫(yī)技科室做好賬務(wù)處理工作。按醫(yī)院有關(guān)規(guī)定，配合有關(guān)部門，審核發(fā)放職工的衛(wèi)生津貼、交通補貼、住房補貼、特保補貼等各種補貼。根據(jù)科研處審批，建立橫向課題經(jīng)費本，按往來單位資助金額下?lián)芙?jīng)費。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。根據(jù)院內(nèi)報送的財產(chǎn)、材料發(fā)出、調(diào)入、調(diào)出、耗損等資料做好轉(zhuǎn)賬、報賬工作。逐日核銷已使用的住院病人收據(jù)和病人預(yù)交款臨時收據(jù)。按時準確編制記賬憑證，及時打印門診收費記賬匯總?cè)請蟊?、門診業(yè)務(wù)收入?yún)R總?cè)請蟊怼㈤T診退費收據(jù)匯總明細表及門診作廢收據(jù)匯總明細表，并與各收費員日報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報、處理、解決。將取回的銀行單據(jù)及時分發(fā)給各責(zé)任會計做賬，避免遺失。遵守支票管理制度，不得簽發(fā)空白支票和空頭支票。1管理好醫(yī)院財務(wù)專用章和支票專用印章，在核對無誤的支票、匯票、商票上簽章。核銷往來賬時，保證沖銷號與原錄入號一致。月度終了，督促賬務(wù)及時結(jié)轉(zhuǎn)，月報按時生成，并督促各分管會計主動與總賬會計核對余額，保證賬賬相符、賬實相符。協(xié)助分管處長（科長）完成會計科職責(zé)范圍內(nèi)的工作。協(xié)調(diào)會計科內(nèi)、外關(guān)系，搞好協(xié)調(diào)、配合、溝通，做好上傳下達工作。1按規(guī)定要求及時整理、裝訂、移交憑證、賬簿、工資冊等會計檔案資料。執(zhí)行國家及醫(yī)院各項財經(jīng)制度，健全各項內(nèi)控制度，保障醫(yī)院資金安全。及時登記醫(yī)療應(yīng)收款備查賬，月底核對總賬、分類賬，做到賬賬相符。負責(zé)及時提供稅務(wù)機關(guān)所需的數(shù)據(jù)報表等資料。經(jīng)費管理會計職責(zé)嚴格按照醫(yī)院下達的預(yù)算標準來下?lián)茉簝?nèi)各部門經(jīng)費，下?lián)軙r應(yīng)做到分批下?lián)?，嚴格控制，不得突破預(yù)算指標。銷毀時還應(yīng)清點件數(shù)，由財務(wù)、檔案部門共同參加監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名蓋章，銷毀清冊應(yīng)長期保存。每季度和年度編制各種對比分析表，對科室核算和科主任綜合目標管理考核結(jié)果進行數(shù)據(jù)對比并附文字分析資料，供院、處領(lǐng)導(dǎo)參考。負責(zé)物價檢查的組織、接待工作及起草匯報材料和有關(guān)物價的文字工作。熟悉和掌握國家有關(guān)價格方針政策、價格制定方法以及新醫(yī)療服務(wù)項目收費標準的報批程序。根據(jù)《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務(wù)制度》及上級領(lǐng)導(dǎo)部門有關(guān)文件精神，結(jié)合本單位實際情況參與擬定與成本核算及獎金分配、發(fā)放有關(guān)的管理規(guī)定。代發(fā)醫(yī)院職工工資、獎金以及各項需發(fā)給職工個人的現(xiàn)金。嚴格遵守財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》《會計人員從業(yè)規(guī)范》《醫(yī)院財務(wù)制度》及《醫(yī)院會計制度》等相關(guān)國家財經(jīng)政策、法規(guī)及醫(yī)院的財務(wù)制度。協(xié)助處長編制醫(yī)院各部門年度預(yù)算分配計劃并以文件形式下發(fā)。1負責(zé)落實醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負責(zé)制訂醫(yī)院財務(wù)核算制度、管理制度、內(nèi)控制度。建立財務(wù)人員崗位責(zé)任制，健全內(nèi)部牽制制度，實行內(nèi)部崗位定期輪換制。負責(zé)組織全院各種收支核算，加強財產(chǎn)物資、貨幣資金、債權(quán)債務(wù)的核算與管理，負責(zé)編制并按時報送月報、季報和年度財務(wù)預(yù)、決算報表。節(jié)假日合理安排窗口及人員對住院病人的服務(wù)工作。注意操作密碼的保密，以防泄密造成損失。不得隨意關(guān)窗，擅離工作崗位、串崗、聊天，關(guān)窗必須有提示告知。急診掛號1 年365天24小時不間斷。處理協(xié)調(diào)6個窗口單位的相互銜接與配合，使到院的病人能夠及時的入院，出院等各項工作的順利進行。向下傳達需要執(zhí)行的各項工作。提供報表、財務(wù)分析信息資料。負責(zé)科主任目標經(jīng)濟指標的制定及考核。職責(zé)范圍內(nèi)的當時回復(fù)，協(xié)商解決；超出職責(zé)范圍的先向上請示，等上級答復(fù)，及時落實。向處內(nèi)科室下達需要執(zhí)行的各項工作。職責(zé)范圍內(nèi)的及時回復(fù)解決，超出職責(zé)范圍的向領(lǐng)導(dǎo)請示，待上級答復(fù)后，及時落實。協(xié)助參加招標以及合同的審理。處理院內(nèi)各種核算、報銷需要回復(fù)、解決的問題。做好自費病人持現(xiàn)、持卡等繳費、退費，收據(jù)作廢、收費咨詢、查賬，代辦急、夜診入院手續(xù)，辦理收據(jù)遺失證明等服務(wù)工作。做好公醫(yī)、特約、醫(yī)保病人和職工病人的各項服務(wù)工作。保管好現(xiàn)金、號票、病歷。做好每天的收費、退費、查詢、咨詢、出具有關(guān)證明、急夜診入院工作。工作期間工作人員不得脫崗、串崗、聊天，關(guān)門、關(guān)窗必須有提示告知?，F(xiàn)金重地，謝絕非本科工作人員進入（銀行收現(xiàn)人員，保潔人員除外），防止事故發(fā)生。定期研究檢查總結(jié)醫(yī)院財務(wù)工作。嚴格遵守國家財經(jīng)紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》。定期對全院經(jīng)營活動進行預(yù)測、對比、分析，及時向院領(lǐng)導(dǎo)匯報，提供信息，當好參謀和助手。負責(zé)來信處理和來訪接待。1年度終了完成總賬、明細賬的裝訂、立卷歸檔工作。根據(jù)醫(yī)院經(jīng)費預(yù)算建立經(jīng)費控制網(wǎng)絡(luò)，分期分批下達控制指標，定期編制經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況一覽表。副處長兼經(jīng)濟管理科科長職責(zé)在處長領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)分管部門的工作，處長不在時，履行處長職責(zé)。物價科長職責(zé)在處長的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)全院物價管理工作。負責(zé)落實建立院內(nèi)物價聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)，對內(nèi)對外負責(zé)物價的協(xié)調(diào)、宣傳、培訓(xùn)、接待工作。根據(jù)醫(yī)院科主任綜合目標管理的考核規(guī)定和計分原則匯總各職能科室對核算科室醫(yī)療質(zhì)量、工作量、百元成本率、醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的計分結(jié)果按規(guī)定計算發(fā)放科主任綜合目標管理獎。確保會計檔案的安全性和完整性，查閱、調(diào)閱、復(fù)印會計檔案時，負責(zé)按規(guī)定程序辦理登記手續(xù)。院內(nèi)各科室需使用四聯(lián)行政性單位收費收據(jù)時，應(yīng)寫書面報告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后才能發(fā)放，發(fā)放時應(yīng)交待如何正確使用，發(fā)放后負責(zé)催促領(lǐng)用科室盡快來財務(wù)處核銷。負責(zé)辦理本院離退休、離院、停薪人員的公積金銷戶支取手續(xù)。對分管公醫(yī)、社保工作中協(xié)調(diào)解決不了的問題應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。會計科職責(zé)在處長的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)醫(yī)院資金的管理和會計核算工作。負責(zé)各種賬簿的打印、核對、分析、管理工作。負責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)各項財務(wù)活動和財政制度的執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并上報。 1對處長負責(zé)，負責(zé)會計科的防火、防盜工作。幫助解決職工在日常工作中遇到的疑難問題，及時調(diào)解各種沖突和糾紛。對內(nèi)容不詳、憑證要素不全、領(lǐng)報手續(xù)不完備的原始憑證，指導(dǎo)來報銷人員完善手續(xù)；對不合法的票證不予辦理；對違反政策、制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)拒絕辦理，同時上報領(lǐng)導(dǎo)。月度終了及時準確編制“現(xiàn)金流量表”，季度終了編制“流動資金狀況一覽表”，為領(lǐng)導(dǎo)做財務(wù)分析提供數(shù)據(jù)信息。工作時間集中精力，避免差錯事故發(fā)生，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正，不得任意涂改、抽換或偽造憑證，不準坐支挪用、白條抵庫。銀行出納職責(zé)負責(zé)醫(yī)院銀行存款賬戶資金的安全和銀行賬簿的管理。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。住院稽核、基建會計職責(zé)熟練掌握所分管的住院稽核、基建會計工作的核算內(nèi)容及程序，每日按時準確的編制記賬憑證。做好基建工程付款的輔助登記、統(tǒng)計匯總工作，保證每筆付款合法、準確，杜絕差錯事故發(fā)生。定期會同有關(guān)管理部門對有關(guān)財產(chǎn)、物資進行清理，對盤盈、盤虧進行分析、匯報、處理和辦理賬面調(diào)整，以保證賬賬相符、賬實相符。對研究生科和各教研室按收取委培經(jīng)費一定比例提取的費用及發(fā)放名單進行核查，避免重復(fù)提取。根據(jù)人事處臨工增減變動通知，做好新開工資存折的領(lǐng)用登記和發(fā)放工作。結(jié)算科—住院結(jié)賬處職責(zé)在財務(wù)處的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)醫(yī)院住院病人的入院、記賬、核算、審核、出院、報表工作。定期將結(jié)算中心各類票據(jù)裝訂成冊，及時歸檔。負責(zé)監(jiān)督審批預(yù)交款退費、藥品、醫(yī)療等退費，以及各種記賬沖減、門診收入并入后有關(guān)費用調(diào)整工作，制定預(yù)交款標準，做好綠色通道病人、特殊病人入院、職工住院病人醫(yī)藥費用的催收、批準、減免結(jié)算工作。協(xié)助科長的日常行政事務(wù)及結(jié)算業(yè)務(wù)管理工作。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交給的工作。并將病案首頁、臨時收據(jù)(紅聯(lián))、入院證一并交于病人，同時提醒病人保存好紅聯(lián)臨時收據(jù)，待出院結(jié)算時憑此收據(jù)換取正式收據(jù)。將記賬聯(lián)單及預(yù)繳款綠聯(lián)、病人登記卡一起存檔。病人屬醫(yī)療保險范疇的，經(jīng)醫(yī)保辦核實后，辦理入院時歸入商業(yè)保險類，以便控制住院費用。收據(jù)打印后，將紅聯(lián)交病人，待結(jié)賬時收回，綠聯(lián)歸入住院病人登記卡保存，白聯(lián)隨現(xiàn)金交出納復(fù)核。省、市、區(qū)公費醫(yī)療病人的大型檢查（MRI、CT、ECT、1250、彩超、長程心電圖等）及特殊材料和超規(guī)定范圍用藥須經(jīng)各公醫(yī)辦審核批準后才能記賬；特約單位住院病人須其所在單位保健科科長審核批準后才能記賬。協(xié)助記賬窗口打印出院病人住院費用明細清單，幫助復(fù)印病人病歷中規(guī)定范圍內(nèi)的相關(guān)資料以便病人復(fù)診。熟練掌握各公費醫(yī)療、醫(yī)保及華科大、醫(yī)大、本院職工住院的有關(guān)政策規(guī)定，核對各類結(jié)算比例是否正確。結(jié)賬時應(yīng)確認所有數(shù)據(jù)一致后才能打印出院收據(jù)。負責(zé)辦理急診、夜診病人入院手續(xù)。根據(jù)科室工作特點，合理分工，做好日常、節(jié)假日工作的排班、調(diào)度。熟悉及指導(dǎo)科內(nèi)職工掌握綠色通道病人、特殊病人治療規(guī)程，辦理病人入院登記程序、規(guī)定，以及公醫(yī)、特約、離休醫(yī)保、社保、華科大、醫(yī)學(xué)院及院內(nèi)職工門診就醫(yī)、入院等各種規(guī)定。協(xié)助科長組織崗位職責(zé)的實施、合理安排人員及各崗位的考核考評工作。每筆掛號業(yè)務(wù)須準確及時輸入電腦入賬。嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，確保資金安全。遵守醫(yī)院的各項規(guī)章制度，提前做好準備工作，準時開窗收費。公費醫(yī)療門診病人的大型檢查（磁共振、CT、ECT、心導(dǎo)管四大檢查項目），以及特殊材料的記賬，應(yīng)由門診一樓收費人員和干?？剖召M人員統(tǒng)一辦理。熟悉財產(chǎn)、物資管理規(guī)定，認真審核原始憑證，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，書寫規(guī)范。負責(zé)院內(nèi)試劑的財務(wù)管理、會計核算、成本定價工作。完成領(lǐng)導(dǎo)交給的有關(guān)基建財務(wù)方面的其他工作。財務(wù)報銷規(guī)定一、憑證原始憑證是發(fā)生經(jīng)濟活動時，直接從內(nèi)部和外部取得的憑證，它分為外來