【正文】 12 權(quán)限設(shè)置及崗位職責(zé)總賬模塊按照操作、修改、查詢權(quán)限區(qū)分為以下崗位職責(zé)：總賬超級(jí)用戶：可以查詢修改”客戶公司”總部和各分子公司所有總賬信息，并可以對(duì)總賬系統(tǒng)做基礎(chǔ)設(shè)置；總賬總部用戶：可以查詢修改”客戶公司”總部和各分公司所有總賬賬務(wù)信息；總賬會(huì)計(jì)崗：針對(duì)總公司設(shè)置該崗位，提供各部日常日記賬和公司間賬務(wù)處理。D、各個(gè)薪酬列中，數(shù)據(jù)控制=0，若小于0，數(shù)據(jù)導(dǎo)入驗(yàn)證不能通過；若為空，默認(rèn)為0. 提交程序與輸出報(bào)表本客戶化需要開發(fā)的請(qǐng)求和報(bào)表：程序：TL_GL_傳送薪酬文件到網(wǎng)銀支付窗口參數(shù)：期間；銀行賬戶作用：將薪酬已標(biāo)記“生成文件”的數(shù)據(jù)傳送到網(wǎng)銀支付窗口報(bào)表：TL_GL_薪酬支付與統(tǒng)計(jì)記賬憑證參數(shù)：銀行賬戶；期間；公司段；作用：提取某公司對(duì)應(yīng)的相應(yīng)銀行賬戶在指定期間內(nèi)產(chǎn)生的員工薪酬，按照薪酬項(xiàng)目和部門兩者關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的費(fèi)用類會(huì)計(jì)科目輸出日記賬借方；按照薪酬項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的“應(yīng)付薪酬類”會(huì)計(jì)科目輸出日記賬貸方；借方科目需要區(qū)分是否客戶經(jīng)理（取自員工段彈性域Attribute1），決定是否需要明細(xì)核算到員工段。9 薪酬支付和統(tǒng)計(jì) 薪酬支付系統(tǒng)流程“客戶公司”員工薪酬網(wǎng)上支付，通過客戶化開發(fā)的“薪酬支付和統(tǒng)計(jì)”窗口進(jìn)行管理；總公司和各分子公司間薪酬相互隔離，互不相關(guān)。B、費(fèi)用計(jì)劃對(duì)于費(fèi)用預(yù)算控制的科目，在采購(gòu)和應(yīng)付模塊根據(jù)公司管理要求選擇對(duì)應(yīng)的預(yù)算控制；超過預(yù)算后，由財(cái)務(wù)部提請(qǐng)?jiān)黾宇A(yù)算，并在系統(tǒng)中增加預(yù)算金額，再重新在采購(gòu)和應(yīng)付模塊完成業(yè)務(wù)。6 預(yù)算管理 預(yù)算控制級(jí)別預(yù)算的資金控制具有三種級(jí)別：無、建議、絕對(duì)。 資金預(yù)測(cè)通過客戶化開發(fā)，提供資金的流動(dòng)性預(yù)測(cè)報(bào)表；數(shù)據(jù)來源于總賬、應(yīng)收、應(yīng)付模塊。營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬系統(tǒng)流程如下圖所示：備注：系統(tǒng)不提供結(jié)算資金銀行對(duì)賬功能。過賬時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)憑證分來源編碼，規(guī)則如下表所示：來源模塊名稱來源憑證編碼規(guī)則總賬人工MA+當(dāng)月流水號(hào)（6位）應(yīng)付應(yīng)付AP+當(dāng)月流水號(hào)（6位）應(yīng)收應(yīng)收AR+當(dāng)月流水號(hào)（6位）資產(chǎn)資產(chǎn)FA+當(dāng)月流水號(hào)（6位）庫(kù)存成本管理INV+當(dāng)月流水號(hào)（6位）APS接口APS業(yè)務(wù)系統(tǒng)IF+當(dāng)月流水號(hào)（6位）備注：在總賬三欄式明細(xì)賬報(bào)表中首先按照來源確定憑證輸出順序：人工、應(yīng)收、APS業(yè)務(wù)系統(tǒng)、應(yīng)付、資產(chǎn)、成本管理。針對(duì)APMS系統(tǒng)與Oracle系統(tǒng)接口導(dǎo)入的商戶信息的增加、更新和修改：在Oracle系統(tǒng)接口導(dǎo)入商戶信息（此部分的詳細(xì)方案參照“TL_接口方案詳細(xì)設(shè)計(jì)_APMS系統(tǒng)商戶信息”相關(guān)文檔）的同時(shí)，更新商戶段段值信息。僅包含段值：0 默認(rèn)備注：A、各科目段段值的通用編碼規(guī)則：0 表示默認(rèn)值；T表示匯總值；每個(gè)段都必須有值，不能出現(xiàn)空值；各段應(yīng)根據(jù)需要建立適當(dāng)?shù)膮R總層次，段值代碼應(yīng)通過段長(zhǎng)度或其他標(biāo)志清晰地反映層次關(guān)系，同時(shí)便于建立安全規(guī)則和交叉檢驗(yàn)規(guī)則。明細(xì)到最小部門核算單位，如：事業(yè)部：05受理市場(chǎng)事業(yè)部：0501新興支付事業(yè)部：05023會(huì)計(jì)科目TL_COA_ACCOUNT8自然會(huì)計(jì)科目段，為滿足”客戶公司”財(cái)務(wù)核算及對(duì)外報(bào)表的需要而定義。法律實(shí)體法律實(shí)體(Legal Entity)是出具財(cái)務(wù)和稅務(wù)報(bào)告的基本組織單位；業(yè)務(wù)實(shí)體業(yè)務(wù)實(shí)體(Operating Unit)是采購(gòu)、應(yīng)付和應(yīng)收系統(tǒng)的基本組織單位。文檔范圍本文檔內(nèi)容包括： 系統(tǒng)組織架構(gòu)和會(huì)計(jì)帳套； 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu) 憑證處理流程； 內(nèi)部往來管理； 現(xiàn)金管理 預(yù)算管理； 管理會(huì)計(jì)； 資金管理； 薪酬支付和統(tǒng)計(jì) 損益結(jié)轉(zhuǎn)及年終決算；1 相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表；1 權(quán)限設(shè)置及崗位職責(zé)。1 系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu) 公司組織架構(gòu)現(xiàn)狀根據(jù)”客戶公司”的業(yè)務(wù)及合并需求，利用Oracle財(cái)務(wù)系統(tǒng)的多組織的功能以及通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使財(cái)務(wù)信息高度集中的優(yōu)勢(shì)，在”客戶公司”總部、上海子公司（全資子公司）、安徽分公司、廣東分公司、湖北分公司、浙江分公司、山西分公司、深圳子公司（全資子公司）及在2009年3月31日前開業(yè)并投入運(yùn)營(yíng)的分子公司實(shí)施Oracle財(cái)務(wù)系統(tǒng)總賬模塊。業(yè)務(wù)實(shí)體間的客戶、供應(yīng)商余額和采購(gòu)等相關(guān)事務(wù)處理是互相隔離的庫(kù)存組織管理庫(kù)存物品出入庫(kù)和成本的單元。參照“總賬及現(xiàn)金詳細(xì)解決方案附件一：會(huì)計(jì)科目”4輔助科目TL_COA_SUBACCOUNT4管理會(huì)計(jì)科目段，為滿足”客戶公司”管理會(huì)計(jì)核算及考核報(bào)表的需要而定義編碼規(guī)則：2位類別，2位流水5內(nèi)部往來TL_COA_INTERCOMPANY4該段定義為系統(tǒng)的內(nèi)部往來段，為滿足”客戶公司”內(nèi)部單位業(yè)務(wù)往來管理的需要。B、各科目段詳細(xì)的編碼規(guī)則參照總賬及現(xiàn)金詳細(xì)解決方案附件2，各段編碼規(guī)則及編碼舉例；C、員工段需要手工維護(hù)值集和是否是客戶經(jīng)理的描述性彈性域信息，不與員工基礎(chǔ)信息聯(lián)動(dòng)。商戶段值更新需要的字段如下表所示：字段名稱是否必須來源商戶接口文件字段類別字段說明商戶編碼是新增商戶接口文件Varchar(15)直接沿用財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)付模塊中的商戶編碼商戶名稱是新增商戶接口文件Varchar(150)直接沿用財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)付模塊中的商戶名稱商戶失效日期否修改商戶接口文件Date商戶失效的日期，在此日期后將不能錄入已失效商戶的賬務(wù)3 憑證處理 憑證生成總帳賬務(wù)處理，如總帳憑證錄入、修改、審批、過賬和沖銷等操作，原則上均由總部財(cái)務(wù)人員完成，系統(tǒng)提供憑證錄入窗口是否放開的功能；分公司對(duì)于總帳僅有查詢權(quán)限；分公司需要在總帳完成的業(yè)務(wù)，將入賬依據(jù)發(fā)送給總部財(cái)務(wù)部，經(jīng)核定后由總部錄入，包含業(yè)務(wù)：費(fèi)用計(jì)提等。 憑證沖銷沖銷憑證有兩種方法：交換借貸方：選擇“交換借貸方”反沖憑證后，生成的反沖憑證與原憑證借貸科目相反，金額借貸對(duì)調(diào)；改變符號(hào)：選擇“改變符號(hào)”反沖憑證后，生成的反沖憑證與原憑證借貸科目完全相同，方向一致，金額為原金額相反數(shù)。操作流程說明 總賬會(huì)計(jì)崗收到銀行電子對(duì)賬單，將該對(duì)賬單根據(jù)系統(tǒng)要求WEB ADI Excel格式整理； 上傳銀行電子對(duì)賬單文件； 在系統(tǒng)“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面，按照銀行賬戶、期間、金額、狀態(tài)等信息查詢系統(tǒng)及銀行付款信息（“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面參照本章下文）； 在系統(tǒng)“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”界面點(diǎn)擊“自動(dòng)匹配”按鈕，驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)自動(dòng)按照金額對(duì)系統(tǒng)中企業(yè)付款和銀行賬單付款項(xiàng)匹配，已匹配項(xiàng)狀態(tài)為“已核對(duì)”（“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬”界面參照本章下文）； 對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)匹配后的結(jié)果進(jìn)行手動(dòng)調(diào)節(jié)匹配； 在系統(tǒng)“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬查詢”界面，輸入銀行賬戶，狀態(tài)或者金額信息，查詢調(diào)整匹配結(jié)果；也可以在系統(tǒng)中提交“營(yíng)運(yùn)資金銀行對(duì)賬調(diào)節(jié)表”報(bào)表查詢雙方對(duì)賬及調(diào)節(jié)結(jié)果。資金預(yù)測(cè)報(bào)表的系統(tǒng)數(shù)據(jù)來源為預(yù)算、應(yīng)付、應(yīng)收，應(yīng)付票據(jù)按照票據(jù)兌現(xiàn)日期遞延顯示；系統(tǒng)允許對(duì)報(bào)表獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行手工調(diào)整、修改并實(shí)時(shí)保存。A、無預(yù)算控制：系統(tǒng)不進(jìn)行預(yù)算檢查，也無預(yù)算控制B、建議預(yù)算控制：一旦超出預(yù)算額度，系統(tǒng)會(huì)提出警告，但是仍然允許繼續(xù)。C、資產(chǎn)投資計(jì)劃對(duì)于資產(chǎn)投資預(yù)算控制的科目，在采購(gòu)和應(yīng)付模塊根據(jù)公司管理要求選擇對(duì)應(yīng)的預(yù)算控制；資產(chǎn)投資支出預(yù)算按類別通過資產(chǎn)類別明細(xì)科目進(jìn)行控制，只提供基于金額的預(yù)算控制，不支持?jǐn)?shù)量的預(yù)算控制；對(duì)于分項(xiàng)目預(yù)算的資產(chǎn)投資支出，采購(gòu)或者錄入發(fā)票時(shí)要在科目分配界面，手工在借記科目選擇對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目段值?！翱蛻艄尽奔s定，薪酬日記賬導(dǎo)入時(shí)，選擇來源為“人工”，類別為“員工薪酬單”，以便控制薪酬日記賬憑證的查看權(quán)限。10 損益結(jié)轉(zhuǎn)及年終結(jié)算系統(tǒng)統(tǒng)一采用表結(jié)法，編制報(bào)表將每期期末的損益賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)至“利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)”賬戶。總賬查詢崗：針對(duì)總公司和各分子公司分別設(shè)置該崗位，供總賬管理查詢。系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表、利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表及其他各類報(bào)表。 薪酬支付界面“員工薪酬統(tǒng)計(jì)”界面如下圖所示：“薪酬支付與統(tǒng)計(jì)”界面字段說明：字段名稱是否必須字段類別字段說明銀行賬戶是Varchar(30)下拉列表，由系統(tǒng)