某公司財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé)規(guī)范-免費(fèi)閱讀
【正文】 采油部門每月底要及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送原油產(chǎn)量盤庫(kù)表，提供原油交油量及庫(kù)存量等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。 部門協(xié)調(diào)管理制度項(xiàng)目部各職能部門及人員在分工負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上必須相互配合、協(xié)調(diào)一致，各崗位和環(huán)節(jié)都應(yīng)協(xié)調(diào)同步，各項(xiàng)業(yè)務(wù)程序和辦理手續(xù)需要緊密街接，從而避免扯皮和脫節(jié)現(xiàn)象，減少矛盾和內(nèi)耗，以保證經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的連續(xù)性和有效性。具體內(nèi)容如下： 堅(jiān)持以友好協(xié)商為主，有理、有利、有節(jié)。 以變更、解除合同為名，以權(quán)謀私、假公濟(jì)私、損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。 第九條 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)以合同約定或法律規(guī)定為準(zhǔn)。 第三條 經(jīng)濟(jì)合同依法成立，即具有法律約束力。合同的簽訂歸口綜合辦公室，其他部門可以參與談判，但不能以項(xiàng)目部的名義對(duì)外簽訂合同。第一條 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂 簽訂經(jīng)濟(jì)合同，必須遵守國(guó)家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。 附件1固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單 年 月 日 編號(hào)：申請(qǐng)部門：資產(chǎn)名稱：規(guī)格型號(hào)：生產(chǎn)廠家：參考價(jià)格：資金渠道：申請(qǐng)理由：項(xiàng)目部意見綜合辦公室意見：年 月 日財(cái)務(wù)資產(chǎn)部意見： 年 月 日主管領(lǐng)導(dǎo)/主管領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)意見： 年 月 日附件2固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單年 月 日資產(chǎn)編號(hào)使用單位資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)購(gòu)買日期生產(chǎn)日期資產(chǎn)原值資產(chǎn)凈值報(bào)廢原因：使用部門意見年 月 日鑒定小組意見：年 月 日項(xiàng)目部資產(chǎn)管理部門意見：年 月 日附件3 固定資產(chǎn)卡片單位： 年 月原值： 固定資產(chǎn)編號(hào)： 始用日期： 類別： 固定資產(chǎn)名稱： 規(guī)格型號(hào)： 使用部門： 負(fù)責(zé)人：估計(jì)殘值：殘值率：停/啟用日期：月折舊率： 月折舊額： 使用年限： 已提折舊： 折舊公式： 凈值： 備注：經(jīng)濟(jì)合同管理制度 對(duì)批準(zhǔn)報(bào)廢的固定資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)、銷卡等處理。提足折舊的固定資產(chǎn)和提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，不再計(jì)提折舊。3 固定資產(chǎn)的購(gòu)置 年初,項(xiàng)目部各職能部門要根據(jù)業(yè)務(wù)工作的需要,本著合理、節(jié)約、高效的原則,在認(rèn)真研究、科學(xué)論證的基礎(chǔ)上,編制各部門的年度固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。對(duì)已完井剩余的套管、油管等材料應(yīng)重新盤點(diǎn)辦理入庫(kù)手續(xù)，山上材料保管員對(duì)發(fā)出的材料應(yīng)進(jìn)一步跟蹤核實(shí)，重新建立實(shí)物賬管理，隨時(shí)檢查領(lǐng)、用、存情況，重點(diǎn)注意有無虛領(lǐng)浪費(fèi)情況，特別是對(duì)剩余材料要切實(shí)加強(qiáng)管理，納入賬內(nèi)核算，如果剩余料轉(zhuǎn)送其他井場(chǎng)使用，材料保管員也要填制出庫(kù)單報(bào)送財(cái)務(wù)，以便真實(shí)地反映各井成本。⑶對(duì)大宗物資和高頻率進(jìn)貨項(xiàng)目，應(yīng)通過簽訂合同和實(shí)行銀行結(jié)算的原則。十、每月月底材料保管員要按時(shí)向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部上報(bào)收發(fā)存報(bào)表，保證材料帳面數(shù)核對(duì)一致。三、各職能部門及采購(gòu)人員要確保項(xiàng)目部生產(chǎn)所需物資保質(zhì)、保量，按時(shí)配套到位。從外公司取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)當(dāng)取得原開出公司記賬聯(lián)的復(fù)印件和蓋有公章的證明，由經(jīng)辦公司經(jīng)辦人寫出說明并簽字，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，可代作原始憑證；確實(shí)無法取得證明的（如火車票、輪船票、飛機(jī)票等），由當(dāng)事人將情況寫清，經(jīng)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可代作原始憑證。 白條收據(jù)。二、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，各類報(bào)銷憑證內(nèi)容要切實(shí)、詳盡，要有經(jīng)辦人、證明人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方能報(bào)銷。完整性審核。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤后的支付申請(qǐng)辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。（二）項(xiàng)目部會(huì)計(jì)主管人員對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表審核簽字。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。第三章 票據(jù)管理第十五條 按照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》及相關(guān)規(guī)定辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)?！? 第十一條 項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，并專設(shè)登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。根據(jù)目前項(xiàng)目部周邊市場(chǎng)的特點(diǎn)以及工作的需要，特殊情況下確實(shí)需要使用現(xiàn)金，應(yīng)本著從嚴(yán)審核的原則報(bào)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可使用。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。負(fù)責(zé)各井臺(tái)勞務(wù)費(fèi)用的歸集、結(jié)算工作。分析各單項(xiàng)工程合同履行情況和工程實(shí)物工作量的完成情況，分析影響合同履行的各種因素，提出改進(jìn)意見供領(lǐng)導(dǎo)決策。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。負(fù)責(zé)審核原始憑證、會(huì)計(jì)帳薄和會(huì)計(jì)報(bào)表。印章必須分開管理。付款后必須在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳計(jì)。1負(fù)責(zé)做好各稅種的繳納和簽認(rèn)工作以及各種稅務(wù)報(bào)表的編制工作。負(fù)責(zé)籌措并合理使用資金，確保項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作順利進(jìn)行。組織編制項(xiàng)目部財(cái)務(wù)成本預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并組織實(shí)施。根據(jù)項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)和核算對(duì)象，設(shè)置正確的會(huì)計(jì)科目和賬簿。1完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)部門交辦的其它工作。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借銀行賬戶。三、稽核崗崗位職責(zé)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)方針、政策、法令、法規(guī)和上級(jí)主管部門的制度、辦法、規(guī)定。負(fù)責(zé)日常的統(tǒng)計(jì)和統(tǒng)計(jì)管理工作，制訂、實(shí)施本項(xiàng)目部的統(tǒng)計(jì)工作計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)制度；監(jiān)督、檢查統(tǒng)計(jì)法規(guī)的執(zhí)行情況，及時(shí)向上級(jí)有關(guān)部門報(bào)送和提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料。做好合同管理的基礎(chǔ)工作。填寫固定資產(chǎn)總帳、明細(xì)分類帳，完成固定資產(chǎn)帳的輸入工作，做到明細(xì)帳記錄詳細(xì)（時(shí)間、數(shù)量、單價(jià)、存放地點(diǎn)、使用單位…），當(dāng)月的明細(xì)帳要和總帳核對(duì)相符，并按固定資產(chǎn)管理要求登記固定資產(chǎn)分類號(hào)、設(shè)備編號(hào)等。負(fù)責(zé)對(duì)各井臺(tái)、各單井成本進(jìn)行歸納、分析，并建賬核算。完成項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。第五條 現(xiàn)金使用管理在庫(kù)車縣等周邊地區(qū)購(gòu)買物品、業(yè)務(wù)費(fèi)、住宿費(fèi)等結(jié)算在1000元以下的，可用現(xiàn)金結(jié)算，超過1000元的，不得使用現(xiàn)金，一律使用支票；庫(kù)爾勒、烏魯木齊等其他市區(qū)結(jié)算金額在5000元以下的，可以使用現(xiàn)金，超過5000元以上的，不得使用現(xiàn)金。第九條 出納人員到銀行提取現(xiàn)金，必須同時(shí)有兩個(gè)人前往辦理。（四）嚴(yán)禁辦理以項(xiàng)目部名義開立，但供個(gè)人使用的各種信用卡。第十七條 銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)行每日盤點(diǎn)登記，填寫現(xiàn)金日盤點(diǎn)登記簿，做到賬款相符，發(fā)現(xiàn)賬款不符的，必須及時(shí)查明原因，及時(shí)處理。嚴(yán)禁一人保管或外出攜帶支付款項(xiàng)所需的全部印章，資金支付有權(quán)簽字人不得保管銀行預(yù)留印鑒?！∫?、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)主管及會(huì)計(jì)人員要加大對(duì)原始憑證(發(fā)票)的審核力度，按照會(huì)計(jì)法和企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求，把好報(bào)銷環(huán)節(jié)、結(jié)算環(huán)節(jié)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的質(zhì)量關(guān)，主要做以下方面的審核：真實(shí)性審核。合法性是指原始憑證上記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)章及集團(tuán)公司、華油集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定。購(gòu)物無用途、資產(chǎn)無驗(yàn)收的票據(jù)。 報(bào)銷購(gòu)物發(fā)票，無論金額大小，原則上要有購(gòu)物清單。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部對(duì)外辦理工程、勞務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)先由主管經(jīng)營(yíng)的經(jīng)理進(jìn)行審核，再報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
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