【正文】 項目公司會計核算業(yè)務接受投資公司和PPP項目管理部監(jiān)督與考核。五、稅務管理（一）項目公司納稅申報流程：：每月初在防偽開票系統(tǒng)進行抄稅，登錄浙江國稅網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)填寫相應納稅申報表，進行網(wǎng)上納稅申報，跟蹤納稅申報結(jié)果，網(wǎng)上申報成功后繳款并打印申報表裝訂存檔。（3）項目公司員工備用金借款。 （4）績效工資及單項獎勵的發(fā)放。（二）融資計劃及執(zhí)行依據(jù)已批準的融資方案，項目公司提出申請，投資公司和PPP項目管理部審批后，由項目公司向金融機構辦理手續(xù)。嚴格執(zhí)行施工組織設計、施工方案報送及審核程序，對于難度大、復雜的技術方案邀請專家進行評審；分析工程規(guī)模、施工復雜程度、施工工藝條件、氣候及地質(zhì)條件等情況，從平衡生產(chǎn)、均衡資源投入的角度出發(fā)，制定合理的、可執(zhí)行的施工進度計劃。（二）進度計劃管理措施：總承包項目部依據(jù)批復的項目開發(fā)計劃編制總體、季度、月度進度計劃，總體進度計劃報經(jīng)項目公司審核后呈報投資公司和PPP 項目管理部批準。建設項目管理費實行分年度預算管理。，施工圖設計優(yōu)化以方案合理、投資經(jīng)濟為原則。、單項工程開發(fā)計劃，按照時間節(jié)點督促參建各方完成己方開發(fā)計劃職責。（二）開發(fā)計劃編制依據(jù)。不管是施工合同還是服務合同，不管是中間過程結(jié)算還是是竣（完）工結(jié)算，都必須要有完善的驗收資料、計量簽證資料，資料不完善的不予辦理工程結(jié)算。項目公司的造價人員應與設計人員積極配合，從項目開始就要對建設標準、功能定位、設備選型等建立比選程序，反復推敲，不斷的優(yōu)化設計方案，盡可能的節(jié)約成本。（三）分階段成本控制措施本項目不涉及征地拆遷費用。、預算及工程量清單報政府授權機構審批。地方材料的預算價格區(qū)域性很強，應特別注意。復核內(nèi)容主要包括：（1）審查概算編制是否符合國家、行業(yè)或有關部門的文件規(guī)定。三、預算造價管理（一）概預算編制依據(jù)與原則，概算項目費用包括但不限于建筑安裝工程費、設備及工器具購置費、工程建設其他費、預備費等，具體按照浙江省現(xiàn)行最新的相關定額、計價辦法及相關取費標準和相關計價文件、規(guī)定進行編制（沒有取費依據(jù)的，①參照現(xiàn)行市場價或類似項目價并由政府方或政府授權機構確認；②項目公司與政府方或政府授權機構協(xié)商確定）。（決）算流程（1）竣工結(jié)（決）算申請：工程完工并驗收合格后，總承包項目部根據(jù)合同約定進行竣工結(jié)（決）算書的編制，編制完成后，報送竣工結(jié)（決）算申請書、竣工結(jié)（決）算書、相關證明材料及相應電子版。（2）商務合同部編制招標文件，項目公司對招標文件進行審核。（1）監(jiān)理單位收到總承包項目部提交的索賠通知書后，應及時審查索賠通知書的內(nèi)容、查驗總承包項目部的記錄和證明材料，必要時監(jiān)理單位可要求總承包項目部提交全部原始記錄副本。（2）總承包項目部總承包項目部負責變更項目的實施，同時在收到變更文件后的14天內(nèi)，向監(jiān)理單位提交變更項目報價。根據(jù)項目公司提交的《投資回報款確認表》，復核本期和累計投資回報款及相關支撐材料，并就《投資回報款確認表》簽署審批意見。（3）政府授權機構行使授權范圍內(nèi)的職責，對項目公司的建設資金確認單、投資回報款結(jié)算支付表及附件進行審查和簽證，并就所報送的建設期內(nèi)的增量部分建設資金向項目公司下發(fā)正式書面確認文件，對項目公司申報的投資回報款結(jié)算支付表進行審批并支付。（5）政府授權機構對第三方造價咨詢單位的審核結(jié)果審批確認。商務合同部安排專人對簽訂生效的合同進行分類登記建檔，根據(jù)工程進展對合同臺賬及時更新，按照項目公司文控管理制度進行合同文件的管理。對合同糾紛，應首先采取協(xié)商、協(xié)調(diào)的方式解決。項目公司負責簽訂后的合同履約管理。合同簽訂后按要求向投資公司和PPP項目管理部備案。（1）合同起草商務合同部負責合同起草工作，合同起草嚴格按照《中華人民共和國合同法》及其他相關規(guī)定，確保合同的合法性。（四）勘察、設計合同管理：（1）要求勘察、設計單位配置滿足工程進度的勘察、設計人員，在保證勘察、設計質(zhì)量的前提下按期提交勘察、設計成果。（3）要求總承包項目部制定技術可行、經(jīng)濟適用的施工方案，并在施工過程中嚴格執(zhí)行，確保工程進度、質(zhì)量、安全達到預期目標。④制定合理的投資計劃，控制投資規(guī)模；跟蹤落實預算編制和審批情況；督促落實政府相關承諾；積極督促和推進政府方將該項目納入省PPP項目庫，獲得省級財政部門的支持；監(jiān)管政府付費款專用賬戶，促進財政補貼、土地收益、特許經(jīng)營收入等專用收入進入專用賬戶，關注政府方的相關收入，督促政府方及時付費。，善意使用及管理溫嶺市水環(huán)境治理中心交付的項目建設用地。⑥若存量資產(chǎn)移交前存在未結(jié)債務，該等債務由溫嶺市水環(huán)境治理中心負責清償。③松門鎮(zhèn)污水連接管及泵站建設工程、濱海鎮(zhèn)原污水處理廠改泵站及連接管建設工程、石橋頭鎮(zhèn)原污水處理廠改泵站及連接管建設工程包括工程建安費和其他費用（不含征地和政策處理費）由財政審定后按實結(jié)算。，按施工進度及時提供施工用地。、對接部門人員等，便于項目公司開展工作；另對業(yè)務不清晰的事項，由政府方予以協(xié)調(diào)盡量縮短審批時間。：水土保持方案審批。項目立項后的初步設計及施工圖設計等階段管理工作由項目公司負責完成。松門預處理廠工程已完成征地紅線放樣（松門鎮(zhèn)）,正在協(xié)調(diào)松門鎮(zhèn)編制完成項目建議書（需確定污水處理工藝）。杜絕防汛責任事故、自然災害造成的次生或衍生責任事故；不發(fā)生因為防汛及自然災害預防措施不到位引起的群死群傷事件以及100萬元以上的經(jīng)濟損失。（5）負責編制項目公司費用預算、資金的使用及管理。（9）參與項目公司項目開發(fā)計劃中投資計劃的編制工作。是項目公司商務管理、合同管理、造價管理、結(jié)算管理、履約評價管理、風險管理、計劃管理的歸口管理部門，主要職責：（1）負責商務合同管理相關制度制定并執(zhí)行。 是項目公司在建項目工程技術管理、安全、質(zhì)量、文明施工管理的歸口管理部門，主要職責：（1）負責工程技術管理、安質(zhì)環(huán)管理制度的制定、執(zhí)行。（3）參與設計單位的招標、項目履約評價管理、項目竣（交）工驗收工作。（8）參與項目公司履約評價管理工作。（12）完成領導交辦的其他工作。（4）負責組織項目公司綜合性會議工作。（3）健全項目公司財務管理內(nèi)控體系，監(jiān)督財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況。（2）協(xié)助總經(jīng)理制定項目公司年度經(jīng)營計劃和管理目標。（5）負責在建工程進度管理及安全生產(chǎn)、質(zhì)量、環(huán)保管理工作。（12）審批項目公司人員調(diào)入調(diào)出的事項，審批中層干部、項目班子成員和機關人員內(nèi)部調(diào)動。（4）負責項目公司發(fā)展戰(zhàn)略制定、修訂、管理和實施。項目公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會向股東會負責并報告工作。 污水處理收入：。（三）注冊資本額，公司注冊成功后15個工作日內(nèi)實繳到位。（3）管理職責：根據(jù)監(jiān)理合同及監(jiān)理規(guī)范，履行監(jiān)理職責。（4）施工管理主要為對監(jiān)理單位、施工單位等的管理，包括進度管理、質(zhì)量管理、施工安全、環(huán)保、文明施工管理、設備物資材料管理、工程技術管理及工藝技術管理、計量管理、交竣工管理、協(xié)調(diào)管理以及其他與施工相關的工作。勘察單位：與總承包項目部簽訂勘察合同，負責本項目的地質(zhì)勘察，出具勘察報告、參加基礎聯(lián)合驗收。第二章 管理模式一、管理思路集團股份公司委托投資公司履行本項目的投資主體責任，負責組建項目公司。各污水處理廠提標改造期間需保證污水處理廠正常運行。以此倒排工期，2017年6月30日前必須完成觀岙污水處理廠、松門鎮(zhèn)污水處理廠、箬橫鎮(zhèn)污水處理廠、上馬污水處理廠及松門、濱海和石橋鎮(zhèn)的管網(wǎng)泵站改造施工，具備通水調(diào)試條件。，現(xiàn)需將原污水處理廠改造成提升泵站，；新建污水管網(wǎng)系統(tǒng)約7公里。溫嶺市污水處理二期及中東部污水處理工程PPP項目管理策劃 中國葛洲壩集團投資控股有限公司二○一七年二月目 錄第一章 項目概況 1 一、項目背景 1 二、工程概況 1 三、項目特點 3 四、商業(yè)模式 4 第二章 管理模式 5 一、管理思路 5 二、管理關系及職責 5 三、咨詢服務管理 8 第三章 項目公司基本情況 10 一、項目公司概況 10 二、治理結(jié)構 11 第四章 管理目標 20 一、投資目標 20 二、工期目標 20 三、安全目標 20 四、質(zhì)量目標 20 五、環(huán)保目標 20 六、設計管理目標 20 第五章 前期管理 22 一、前期工作進展情況 22 二、立項報建 22 三、擔保條件落實 24 四、項目征地 25 第六章 商務管理 26 一、合同管理策劃 26 二、合同管理制度建設 30 三、預算造價管理 40 四、采購管理 43 五、成本管理 43 第七章 計劃管理 46 一、計劃管理流程 46 二、開發(fā)計劃管理 47 三、投資計劃管理 48 四、進度計劃管理 49 五、資金計劃管理 51 第八章 財務管理 52 一、財務人員管理 52 二、融資管理 52 三、資金管理 52 四、政府付費款管理 54 五、稅務管理 54 六、會計核算管理 55 七、財務報告管理 55 八、會計檔案管理 56 九、 財務風險管理 56 第九章 安全質(zhì)量環(huán)保管理 59 一、質(zhì)量管理 59 二、安全管理 63 三、環(huán)境保護管理 64 第十章 勘察、設計管理 66 一、管理模式 66 二、管理要點 67 三、考核與付費 69 第十一章 設備管理 71 一、設備采購方式 71 二、設備采購各主體責任及流程 71 三、設備管理要點及措施 72 第十二章 風險管理 73 一、項目風險因素識 73 二、風險管理要點 76 三、風險防范對策和控制措施 78 第十三章 后期管理 81 一、交竣工驗收管理 81 二、移交運營管理 83 三、保修期管理 84 四、項目后期評價 84 第十四章 履約評價管理 87 一、政府方/溫嶺市水環(huán)境治理中心 87 二、總承包項目部 88 三、勘察、設計單位 89 四、項目管理公司 89 III第一章 項目概況一、項目背景溫嶺市人民政府決定以“TOT（移交運營移交）”和“DBFOT（設計建設融資運營移交）”模式運作本項目，并通過公開招商方式確定中國葛洲壩集團股份有限公司（以下簡稱集團股份公司）和中國葛洲壩集團投資控股有限公司（以下簡稱投資公司）組成的聯(lián)合體為本項目社會投資人。（3）點多面廣，管理難度大。施工中需對原有構筑物進行改造，新建構筑物下存在管網(wǎng)等設施，且距原有構筑物較近。項目公司通過設計管控模式，形成以商務管理為核心，緊扣合同管理、計劃管理和資金管理為主線的項目管理思路，對投資目標、質(zhì)量目標、工期目標、安全目標、環(huán)保目標等項目實施全過程進行總體管控。設計單位：與總承包項目部簽訂設計合同，履行本項目的設計職責。（5）其他與工程建設相關管理工作主要包括配合工程建設其他費用支付事宜的辦理，督促各相關方完成應承擔的工作，以及其他與工程建設相關的項目管理工作。、管理要點及措施：（1）管理目標：督促施工監(jiān)理按照合同約定履行監(jiān)理職責，實現(xiàn)進度、質(zhì)量、安全文明施工、工程量可控，合同管理手段有效，確保總承包項目部履約良好。（四）投資總額、項目資本金。二、治理結(jié)構（一）組織結(jié)構項目公司治理結(jié)構由股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層構成，董事長由投資公司推薦提名，總經(jīng)理由董事長提名、副總經(jīng)理2人（其中1人由溫嶺市水務集團有限公司推薦）、財務總監(jiān)由投資公司推薦。監(jiān)事會由三名監(jiān)事組成。（5）負責項目公司機構編制、制度建設、行政人員推薦提名、班子建設和干部管理。（13）負責項目公司外事工作，向職代會報告工作。（6）負責生產(chǎn)經(jīng)營中的人、財、物等資源配置管理、信息化管理工作。（3）協(xié)助總經(jīng)理進行項目公司的生產(chǎn)經(jīng)營日常管理工作。（4）參與項目公司重大事項的分析和決策，為項目公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動提供財務方面的決策依據(jù)。（5）負責項目公司辦公用品用具的采購、發(fā)放與管理。是項目公司工程進度管理、工程協(xié)調(diào)管理、計量簽證管理的綜合管理部門，主要職責：（1）負責工程管理相關制度制定、執(zhí)行。（9）負責督促政府方完成征地、拆遷、建設用地、管線遷移等清障工作。（4）負責項目設計進度、質(zhì)量管理、設計風險管理，協(xié)調(diào)解決項目現(xiàn)場與設計相關的問題。（2）負責項目技術管理工作，參與重大施工技術方案及專項方案的評審。（2）負責項目公司的合同（協(xié)議）管理、計劃管理工作。（10）參與項目公司投融資、資金需求計劃的編制工作。（6）負責對總承包項目部的資金使用情況進行監(jiān)管。四、質(zhì)量目標質(zhì)量目標：單元工程合格率100％，工程質(zhì)量滿足合格標準；不發(fā)生嚴重質(zhì)量缺陷或質(zhì)量事故；不發(fā)生一般及以上質(zhì)量投訴，質(zhì)量問題舉報或投訴受理及處理率100％。松門預處理廠管線工程正在協(xié)調(diào)松門鎮(zhèn)編制完成項目建議書。本項目立項報建均以政府方或政府授權機構為責任主體，建設工程項目前期手續(xù)辦理程序所需材料詳見附表一。：招標控制價審查、資金來源審核。（二）資金支持性條件。（三）總承包項目部職責：，按施工進度及時獲取建設用地。（4）存量資產(chǎn)的移交及款項支付①存量資產(chǎn)按現(xiàn)狀移交，由溫嶺市水環(huán)境治理中心和項目公司共同組建資產(chǎn)移交工作小組，具體辦理移交的資產(chǎn)清點、資料交接、設備移交手續(xù)的辦