【正文】 施工組織設(shè)計(jì) 根據(jù)合同約定、國(guó)家規(guī)程規(guī)范、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)設(shè)計(jì)施工圖紙，施工單位進(jìn)場(chǎng)二周內(nèi)編制完成工程項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)。（公司其他部門可以內(nèi)部聯(lián)系函的形式聯(lián)系設(shè)計(jì)部） 辦理程序： 由施工單位提出現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)核定單內(nèi)容給監(jiān)理單位（最好事前征得口頭同意）；總監(jiān)理工程師（總監(jiān)代表）簽認(rèn)轉(zhuǎn)項(xiàng)目部、項(xiàng)目經(jīng)理（專業(yè)工程師）簽認(rèn)后轉(zhuǎn)設(shè)計(jì)研發(fā)部、設(shè)計(jì)研發(fā)部簽認(rèn)后轉(zhuǎn)設(shè)計(jì)院確認(rèn)，然后實(shí)施。 申報(bào)、采購(gòu)程序：施工圖紙會(huì)審后10天內(nèi)，施工單位提交材料設(shè)備使用計(jì)劃（工程名稱、材料 設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、需用數(shù)量、需用時(shí)間、技術(shù)質(zhì)量等級(jí)、供貨地點(diǎn)、編制時(shí) 間）；由總監(jiān)簽定后轉(zhuǎn)建設(shè)單位項(xiàng)目部；項(xiàng)目部編制《甲供材料（設(shè)備）進(jìn)場(chǎng)計(jì)劃》（考慮生產(chǎn)周期）；按規(guī)定要求進(jìn)行甲供材料（設(shè)備）的采購(gòu)。 現(xiàn)場(chǎng)工程例會(huì)在完成后的24小時(shí)內(nèi)，監(jiān)理單位必須編寫會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議紀(jì)要經(jīng)各施工單位負(fù)責(zé)人、總監(jiān)理工程師、業(yè)主項(xiàng)目經(jīng)理簽字認(rèn)可后傳發(fā)到各 單位，并上報(bào)工程部。 施工現(xiàn)場(chǎng)消防、安全管理 施工單位應(yīng)編制現(xiàn)場(chǎng)消防管理制度，明確消防責(zé)任人；嚴(yán)格執(zhí)行動(dòng)火作業(yè)審批手續(xù)；施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)配備足夠的消防器材；施工現(xiàn)場(chǎng)的用電線路、用電設(shè)施的安裝和使用必須符合相關(guān)安全技術(shù)規(guī)范；起重裝置必須根據(jù)相關(guān)工作安全守則要求進(jìn)行作業(yè)；現(xiàn)場(chǎng)常用機(jī)械設(shè)備應(yīng)設(shè)立操作告示牌；在現(xiàn)場(chǎng)危險(xiǎn)部位設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志；四口、五臨邊必須設(shè)置安全防護(hù)圍攔或蓋板；結(jié)構(gòu)首層的出入口必須搭設(shè)雙層防護(hù)棚。周邊設(shè)置良好的排水溝。 對(duì)于工程進(jìn)度節(jié)點(diǎn)滯后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)申報(bào)、預(yù)警，拖延不報(bào)或不能及時(shí)解決的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。施工進(jìn)度計(jì)劃內(nèi)容應(yīng)包括：編制說明、進(jìn)度計(jì)劃圖、施工進(jìn)度計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)分析及控制措施。項(xiàng)目部工程師執(zhí)行此質(zhì)量管理制度的嚴(yán)格程度，會(huì)作為公司評(píng)價(jià)個(gè)人績(jī)效的一個(gè)重要依據(jù)。 ，及時(shí)組織驗(yàn)收，對(duì)承包單位上報(bào)的質(zhì)量記錄文件歸檔。 合同管理 負(fù)責(zé)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)合同管理，嚴(yán)格執(zhí)行合同規(guī)定，確保合同履約完成，協(xié)調(diào)處理合同實(shí)施執(zhí)行過程中的糾紛、索賠等事宜。單位相關(guān)人員必須嚴(yán)格遵守本制度的各項(xiàng)規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)單位收入、支出工作，提高資金收支的效率與效果。填制和接受原始憑證的單位名稱。票據(jù)存根保存期限為5年。第八條 加強(qiáng)票據(jù)和印章的管理。（二）業(yè)務(wù)部門在涉及收入的相關(guān)文件或合同協(xié)議簽字后及時(shí)將合同等有關(guān)材料提交財(cái)務(wù)部門作為帳務(wù)處理的依據(jù)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，及時(shí)入帳。 第三條 制定依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法〉的決定》《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法實(shí)施細(xì)則》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》第二章 收入業(yè)務(wù)第四條 納入本制度的收入包括: 根據(jù)財(cái)務(wù)規(guī)則和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則認(rèn)定的收入。對(duì)盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損的，資產(chǎn)綜合管理部應(yīng)逐個(gè)查出原因、提出處理意見，經(jīng)使用部門簽字確認(rèn)、中心總經(jīng)理、資財(cái)中心總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。第二十五條 綜合管理部負(fù)責(zé)公司所有固定資產(chǎn)的實(shí)物管理，具體職責(zé)如下：組織制定修訂固定資產(chǎn)管理制度。第二十一條 固定資產(chǎn)的處置固定資產(chǎn)的處置包括盤盈、盤虧、報(bào)廢、出售、出租、出借等事項(xiàng)；固定資產(chǎn)的處置應(yīng)由使用部門提出并填寫《固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單》，綜合管理部組織相關(guān)部門鑒定后擬定處理意見，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)行。各部門根據(jù)固定資產(chǎn)卡片登記固定資產(chǎn)管理臺(tái)賬。固定資產(chǎn)送達(dá)時(shí)，請(qǐng)購(gòu)單位、采購(gòu)人員、綜合管理部均應(yīng)派員會(huì)同點(diǎn)收數(shù)量、檢查品質(zhì)及規(guī)格是否與《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》相符。4．購(gòu)置審核審批的內(nèi)容包括購(gòu)置目的、購(gòu)置金額大小、購(gòu)置的數(shù)量、是否符合公司實(shí)際需要、購(gòu)置申請(qǐng)是否由部門經(jīng)理審核、是否屬于預(yù)算外購(gòu)置、是否超預(yù)算和超預(yù)算原因等。第十六條 固定資產(chǎn)購(gòu)置流程1．固定資產(chǎn)的購(gòu)置由固定資產(chǎn)使用部門填制《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》，若屬預(yù)算外采購(gòu)，還需遞交《預(yù)算外固定資產(chǎn)購(gòu)置說明》。12月折舊額＝固定資產(chǎn)原價(jià)月折舊率第十四條 按照規(guī)定提取的固定資產(chǎn)折舊，分別按用途性質(zhì)計(jì)入制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)費(fèi)用等。當(dāng)有確切的證據(jù)表明該類或個(gè)別固定資產(chǎn)已經(jīng)而且在可預(yù)見的未來低于市場(chǎng)價(jià)值，經(jīng)相關(guān)部門確認(rèn)并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可對(duì)低于市價(jià)的差額計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。公司購(gòu)置計(jì)算機(jī)硬件所附帶的、未單獨(dú)計(jì)價(jià)的軟件，與所購(gòu)置的計(jì)算機(jī)硬件一并作為固定資產(chǎn)管理。 辦公家具，是指用于辦公及生活用的沙發(fā)、家具、書櫥、桌椅等。第二條 本制度所指的固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值在1000元以上、使用期限超過一年，并且在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、建筑物、用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的機(jī)器機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具器具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。票據(jù)管理員應(yīng)按規(guī)定設(shè)置“票據(jù)登記薄”，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領(lǐng)用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。 收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。每工作日結(jié)束后，應(yīng)把相關(guān)票據(jù)放入保險(xiǎn)柜，次日工作時(shí)取出。每個(gè)工作日結(jié)束后，當(dāng)天網(wǎng)上銀行交易必須與銀行日記帳進(jìn)行核對(duì)，做到日清月結(jié)。第四十二條 電子證書令牌的保管(一) 操作人員要妥善保管好自己的電子證書令牌，完成網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)后，必須把各自的電子證書令牌（TOKEN）從讀卡器中拔出，并同時(shí)退出網(wǎng)銀系統(tǒng)界面，將其鎖入各自不同的保險(xiǎn)柜中。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人至少每月一次通過電話或銀行網(wǎng)絡(luò)查詢銀行存款余額。 出納將銀行加蓋轉(zhuǎn)訖章的“銀行存款進(jìn)帳單”交會(huì)計(jì)人員記帳。(二) 收款業(yè)務(wù)的辦理流程： 收到支票后，檢查支票上記載的要素是否齊全、是否已過提示期限，是否附有條件、背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章、是否曾被拒絕付款。(四) 單位所有資金收支必須納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一核算和管理。(四) 印鑒保管人臨時(shí)外出或更換時(shí)，必須填寫“印鑒交接登記表”，辦理交接手續(xù)，經(jīng)授權(quán)并登記在案以備查。(四) 銀行帳戶管理禁止如下行為： 公司銀行帳戶只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外部單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外部單位或個(gè)人代收代付、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)； 銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄； 嚴(yán)禁財(cái)務(wù)部門以外的業(yè)務(wù)部門設(shè)立、管理、操作銀行帳戶； 未經(jīng)上級(jí)財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)，私自開設(shè)銀行帳戶； 隱瞞各銀行帳戶使用情況； 多頭開戶。 公司各單位開立銀行帳戶時(shí)要與銀行簽訂銀行結(jié)算帳戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。第二十八條 備用金領(lǐng)用人員發(fā)生崗位變動(dòng)或調(diào)動(dòng)前，必需到財(cái)務(wù)部門辦理備用金退款手續(xù)，否責(zé)不得為其辦理離職手續(xù)。(三) 經(jīng)常性收取較大額度現(xiàn)金的單位或機(jī)構(gòu)要與銀行簽訂上門收款協(xié)議，由銀行定時(shí)上門收款。第二十一條 現(xiàn)金的帳務(wù)處理程序：(一) 現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，對(duì)各項(xiàng)原始憑證，如發(fā)票、合同和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人和有關(guān)各級(jí)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)復(fù)核員復(fù)核無誤后填制“付款通知單”，制作記賬憑證，經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，方可由出納進(jìn)行收付結(jié)算。第十八條 現(xiàn)金管理禁止下列行為：(一) 超出規(guī)定范圍，超限額使用現(xiàn)金；(二) 超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金；(三) 用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得“白條”頂庫(kù)；(四) 將公司的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行；(五) 設(shè)立“小金庫(kù)”或保留帳外公款；(六) 借用其他單位現(xiàn)金或向其他單位借出現(xiàn)金；利用本單位帳戶替其他單位或個(gè)人套取現(xiàn)金；(七) 公司所有現(xiàn)金銷售收入都要當(dāng)天入賬，當(dāng)天聯(lián)系存入公司銀行收入專戶上，禁止“坐支”現(xiàn)金。(四) 收入分析。未經(jīng)復(fù)核人員和財(cái)務(wù)主管簽章的資金支付憑證，出納人員拒絕受理。對(duì)不符合規(guī)定的資金支付，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。(四) 出納人員應(yīng)妥善保管保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。第九條 公司各財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)資金運(yùn)行管理，建立內(nèi)部稽核制度，定期對(duì)資金制度執(zhí)行情況進(jìn)行稽核，防止資金風(fēng)險(xiǎn)。（二）公司以集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審批的年度、月度資金預(yù)算額為依據(jù)，對(duì)公司的日常資金管理進(jìn)行全面控制，對(duì)各單位（部門）的資金預(yù)算工作起指導(dǎo)性作用。第二條 本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。重要人事任免事項(xiàng)按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》規(guī)定程序進(jìn)行。8．組織實(shí)施。作出重大事項(xiàng)決策前應(yīng)通過召開公司黨委會(huì)（或黨委擴(kuò)大會(huì)）的形式進(jìn)行充分討論。由公司經(jīng)理確定，公司副經(jīng)理組織調(diào)研、征求意見，或由公司組織專門的議題調(diào)研組，圍繞擬提交的決策議題，進(jìn)行廣泛深入的調(diào)查研究，充分聽取各方面意見，并形成書面匯報(bào)材料或調(diào)研報(bào)告。二、“三重一大”事項(xiàng)決策范圍1．重大決策事項(xiàng)：（1）貫徹落實(shí)黨的路線方針政策、黨內(nèi)規(guī)章和國(guó)家法律法規(guī)，以及上級(jí)黨委重大決策、重要部署、重要會(huì)議、重要指示精神等方面的重大事項(xiàng)；（2）涉及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面的中長(zhǎng)期規(guī)劃編制，重大發(fā)展戰(zhàn)略、重要領(lǐng)域發(fā)展思路，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面的年度計(jì)劃及其他全公司性的年度重要指標(biāo)、重要工作計(jì)劃制定落實(shí)的重大事項(xiàng)；（3）涉及全公司性機(jī)制、體制、制度改革、機(jī)構(gòu)編制設(shè)置、調(diào)整，國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)重大變更和國(guó)有企業(yè)改組改制等方面的重大事項(xiàng)；（4）黨風(fēng)廉政建設(shè)中的重大問題，公司的重要獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；（5）涉及政治穩(wěn)定、社會(huì)安定的重大事項(xiàng)處理、重要信訪及矛盾化解、重大事故處理和重大突發(fā)事件應(yīng)急處置等方面的重大事項(xiàng)；（6）其它在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會(huì)建設(shè)以及生態(tài)文明建設(shè)和黨的建設(shè)等方面需要集體決策的重要事項(xiàng)。2．依法決策原則。26收支業(yè)務(wù)管理制度92物資倉(cāng)庫(kù)管理制度98“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度為加強(qiáng)黨內(nèi)民主和監(jiān)督，更好地貫徹民主集中制，實(shí)現(xiàn)我公司重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排、大額度資金安排使用（以下簡(jiǎn)稱“三重一大”）事項(xiàng)集體決策的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》、《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際，制定本制度。除涉及國(guó)家安全、公共安全、經(jīng)濟(jì)安全和其他需保密的事項(xiàng)外，柘源分公司研究決定的“三重一大”事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式及時(shí)向社會(huì)公開。三、“三重一大”事項(xiàng)決策程序1．議題提出。5．征求意見。根據(jù)會(huì)議表決結(jié)果，由主持人宣布正式?jīng)Q定或形成決議。落實(shí)情況要及時(shí)向黨委反饋，并與各單位年度責(zé)任目標(biāo)考核相掛鉤。對(duì)于違反“三重一大”事項(xiàng)集體決策規(guī)定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過集體討論決策的事項(xiàng)而未經(jīng)集體討論，也未征求其他成員意見，由個(gè)人或少數(shù)人決定的，除遇緊急情況外，應(yīng)當(dāng)區(qū)別情況追究主要責(zé)任人的責(zé)任；對(duì)于不執(zhí)行或擅自改變“三重一大”事項(xiàng)集體決定，造成重大經(jīng)濟(jì)損失或其它嚴(yán)重后果的責(zé)任主體和責(zé)任人，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)根據(jù)事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和影響，依法依紀(jì)進(jìn)行追究。第七條 為了加強(qiáng)公司的資金管理，提高資金使用效率，公司按照資金預(yù)算制度進(jìn)行“全面計(jì)劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、宏觀控制”，資金預(yù)算的編制和審批要嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程規(guī)定。預(yù)算外資金的使用由使用部門申請(qǐng)，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)研究通過并加蓋印章后方可進(jìn)行資金結(jié)算。至少包括以下幾項(xiàng)：(一) 出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。公司及所屬各單位、各部門必須根據(jù)月度預(yù)算和生產(chǎn)計(jì)劃需要，提前向?qū)徟颂峤毁Y金計(jì)劃，資金計(jì)劃應(yīng)注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、原始單據(jù)或相關(guān)證明。復(fù)核無誤后填制相關(guān)付款通知單，交由財(cái)務(wù)主管簽字，簽字后出納人員辦理支付手續(xù)。財(cái)務(wù)部門核對(duì)銷售合同、銷售計(jì)劃、定價(jià)表、折扣執(zhí)行、銷售通知單、發(fā)貨憑證、運(yùn)貨憑證、銷售發(fā)票、賒銷授權(quán)批準(zhǔn)等文件，及時(shí)檢查往來帳目的核對(duì)與沖銷情況。第十六條 公司各財(cái)務(wù)部門庫(kù)存現(xiàn)金最高限額為5000元整。第二十條 現(xiàn)金的收入程序：(一) 現(xiàn)金收入須由會(huì)計(jì)人員審核收入單據(jù)，確認(rèn)資金來源，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。(四) 稽核人員應(yīng)定期、不定期（每月至少一次）抽查現(xiàn)金盤點(diǎn)情況，及時(shí)處理發(fā)現(xiàn)的問題。對(duì)因公出差人員回來后一個(gè)月內(nèi)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，否責(zé)財(cái)務(wù)部門不予辦理新的備用金借款。 公司所屬各單位、各部門因經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)結(jié)算需要確需在異地開設(shè)銀行帳戶的，要采取總分帳戶管理模式，在業(yè)務(wù)發(fā)生地開立臨時(shí)帳戶作為支出戶，工程完工或業(yè)務(wù)完成后要及時(shí)撤銷異地帳戶。 公司各單位日常資金支付業(yè)務(wù)通過費(fèi)用支出賬戶進(jìn)行處理，費(fèi)用支出帳戶資金僅來源于上級(jí)部門的撥款和銀行利息收入及其他暫收代付款項(xiàng)。(二) 銀行預(yù)留印鑒與各種收付款票據(jù)、有價(jià)證券、銀行存單分崗、分人管理。第三十二條 銀行業(yè)務(wù)處理流程 （一） 銀行存款的收付須履行資金收付的一般程序，會(huì)計(jì)核算人員審核經(jīng)辦人送交的收付單據(jù)，編制記帳憑證，交由稽核人員復(fù)核。(三) 出納員應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始付款憑證，在當(dāng)日付款，然后逐筆序時(shí)登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額，編制“銀行存款日?qǐng)?bào)表”，確保當(dāng)日付款業(yè)務(wù)，當(dāng)日全部處理完畢，登記上賬。 將銀行受理后加蓋銀行轉(zhuǎn)訖章的“銀行匯票申請(qǐng)書”或“銀行本票申請(qǐng)書”，交由會(huì)計(jì)人員作為原始憑證。出納人員不得編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。第三十九條 公司各財(cái)務(wù)部門啟用銀行企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，必須與承辦銀行簽訂網(wǎng)上銀行操作協(xié)議，明確雙方在資金安全方面的責(zé)任與義務(wù)、交易范圍等，確保資金安全。任何一筆付款業(yè)務(wù)必須有三名或二名以上操作人員才能完成，根據(jù)授權(quán)審批權(quán)限，二級(jí)審核人員須由單位負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師或其授權(quán)人員擔(dān)任。本制度所稱票據(jù)系指與公司日常經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的各種有價(jià)證券和憑證，包括發(fā)票、支票、匯票、收據(jù)等。收款票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收款項(xiàng)目名稱并詳細(xì)注明結(jié)算方式。內(nèi)部交易的結(jié)算在網(wǎng)上及時(shí)確認(rèn)并進(jìn)行帳務(wù)處理，不允許單方掛帳。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當(dāng)事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號(hào)及數(shù)量等情況及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，經(jīng)單位相關(guān)部門認(rèn)真審查核實(shí)，審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應(yīng)予登記存檔以備查對(duì)。