【正文】 40 / 52 上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理、倉存管理編制： 日期：20220530 審核 日期上年年業(yè)務(wù)銷售退貨開始退貨申請客服專員物流專員 倉管員售后驗(yàn)收入庫1啟下頁41 / 52采購收貨單（倉位：售后待驗(yàn)倉；商品為正品）開發(fā)票采購發(fā)票錄入核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表物流專員財務(wù)科憑證處理234556承上頁42 / 52 上年年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：上年年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)編制： 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗(yàn)收入庫 售后 ② 物流專員確認(rèn)入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 售后 ⑤ 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 ERP 系統(tǒng) 財務(wù)科 ⑦ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑧ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 說明：上年年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理；退貨時退貨申請上必須注明屬于上年年的銷售業(yè)務(wù)；43 / 52 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制： 日期：20220530 審核 日期未開發(fā)票銷售退回開始結(jié) 束分公司退貨申請客服專員銷售出庫單（紅字）財務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核 銷物流專員 倉管員驗(yàn)收入庫12344544 / 52 未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)編制： 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉庫根據(jù)退貨申請驗(yàn)收入庫 物流專員 倉管員 ② 客服專員確認(rèn)倉庫驗(yàn)收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負(fù)數(shù) 客服專員 ③ 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 ④ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗(yàn)倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。 說明：分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營銷財務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。37 / 52 銷售退貨業(yè)務(wù)流程 銷售退貨審核流程 銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財務(wù)退貨類型審核 功能域：銷售管理編制： 日期：20220530 審核 日期退貨類型審核開始分公司財務(wù)科查原銷售出庫單1退貨申請啟下頁38 / 52結(jié) 束是否已向客戶開發(fā)票是否能退原發(fā)票否 是是 否未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）34 43財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科是否上年年銷售業(yè)務(wù)退貨承上頁是 上年年銷售業(yè)務(wù)退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務(wù)科否239 / 52 銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 編制： 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 ② 財務(wù)科判斷是否上年年銷售業(yè)務(wù)，如果是上年年銷售業(yè)務(wù)， 財務(wù)科則在銷售退貨申請是注明上年年銷售業(yè)務(wù)，如果條件為否，則轉(zhuǎn)③ ③ 財務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務(wù)科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn)④ ④ 財務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。49 / 52 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理編制： 日期：20220530 審核 日期售后定級處理開始售后產(chǎn)品定級物流專員調(diào)撥單結(jié) 束財務(wù)科憑證處理售后定級統(tǒng)計表234150 / 52 需定級銷售退貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：需定級銷售退貨處理業(yè)務(wù)編制： 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后部門產(chǎn)品定級 售后部門 ② 售后部門統(tǒng)計已定級商品 售后部門 ③ 物流專員月末根據(jù)售后換貨定級匯總表在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 ④ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 說明：調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；退回以正品入售后待驗(yàn)倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉；所有售后待驗(yàn)倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費(fèi)用；51 / 52 銷售換貨處理流程 銷售換貨處理流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程功能域：倉存管理編制： 日期：20220530 審核 日期售后換貨開始結(jié) 束其他出庫單客服專員2換貨申請分公司驗(yàn)收入庫客服專員倉庫發(fā)貨客服專員其他入庫單客服專員43。21 / 52 采購暫估業(yè)務(wù)處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制： 日期：20220722 審核 日期采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始財務(wù)科 會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當(dāng)月采購收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷）財務(wù)科 會計員結(jié)轉(zhuǎn)成本1財務(wù)科 會計員錄入暫估單價2財務(wù)科 會計員月未暫估憑證處理3結(jié) 束22 / 52 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)編制： 日期：20220722 審核 日期序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 采購收貨單與采購發(fā)票進(jìn)行核銷 財務(wù)科⑵ 月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本 財務(wù)科⑶ 錄入暫估單價 財務(wù)科⑷ 月未進(jìn)行暫估憑證處理 財務(wù)科 采購暫估單到?jīng)_回處理 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制： 日期：20220722 審核 日期采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財務(wù)科 會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進(jìn)行核銷）財務(wù)科 會計員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理暫估調(diào)整123 / 52 采購暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù)編制： 日期：20220722 審核 日期序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科⑵ 進(jìn)行暫估調(diào)整 財務(wù)科⑶暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍(lán)字采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票單價）財務(wù)科⑷ 根據(jù)紅字采購收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整 財務(wù)科財務(wù)科 會計員財務(wù)科 會計員憑證處理（用紅藍(lán)字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整）結(jié) 束系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單 沖回 原暫估采購收貨單）財務(wù)科 會計員系統(tǒng)自動生成藍(lán)字采購收貨單（藍(lán)字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）2324 / 52 銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)功能域：采購管理編制： 日期：20220530 審核 日期正常銷售業(yè)務(wù)流程（ ）委托代銷處理流程（ ）自營店銷售流程（ ）銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)()退貨業(yè)務(wù)()上年業(yè)務(wù)退貨流程（ ）未開發(fā)票退貨流程（ ）退發(fā)票退貨流程（ ）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（ ）售后直銷流程（ ）25 / 52 銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制： 日期：20220530 審核 日期商品銷售業(yè)務(wù)開始銷售出庫單客服專員分公司出庫單審核1啟下頁26 / 52憑證處理結(jié) 束財務(wù)科開增值稅發(fā)票財務(wù)科倉庫提貨客戶發(fā)貨倉庫提完？客服專員銷售出庫單（紅字沖回末提部分）關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票）財務(wù)科核銷財務(wù)科2 34678 89關(guān)聯(lián)生