分析企業(yè)資金運營狀況案例-免費閱讀
【正文】 2）現(xiàn)有流動資金貸款：指借款人已經(jīng)發(fā)生的流動資金貸款。2）為確保借款人在波動的經(jīng)營環(huán)境中保持適度流動性，周轉(zhuǎn)天數(shù)計算時可根據(jù)行業(yè)特點考慮一定的保險系數(shù)，申報時考慮保險系數(shù)的，必須提供調(diào)整依據(jù)。企業(yè)部分財務(wù)數(shù)據(jù) 表一科目期初余額期末余額貨幣資金60007000應(yīng)收賬款1600018500預(yù)付款項40005000存貨1090021500流動資金合計3690052000短期借款12001000應(yīng)付賬款1650015000預(yù)收款項55006000應(yīng)交稅費14001300一年內(nèi)到期的非流動負債43003000流動負債合計2890026300其他資料：第一， 貸款申請年度的企業(yè)銷售收入總額為10億元，銷售成本為7億元，銷售利潤率約為30%；第二， 企業(yè)預(yù)計第二年的銷售收入增長率為10%；第三， 企業(yè)擁有的自有資金2000萬元；第四， 企業(yè)近期內(nèi)有一筆500萬元的短期貸款需歸還；第五， 企業(yè)目前主要是通過銀行貸款來籌措營運資金。2）借款人的其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款金額較大的，其合理部分應(yīng)計入增加/減少營運資金占用。
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