【正文】 交接會(huì)計(jì)檔案時(shí)，交接雙方應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)所列內(nèi)容逐項(xiàng)交接，并由交接雙方的單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。(二)董事長(zhǎng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見。第二條　計(jì)財(cái)科為會(huì)計(jì)檔案主管部門。第三十三條　計(jì)財(cái)科核對(duì)金額是否準(zhǔn)確、是否符合公司規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)、各類審批手續(xù)是否適當(dāng)、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。第二十九條　經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)審核、批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核原則上不能有同一人重復(fù)的情況。出納根據(jù)審批后的《借款單》付款。備用金主要用于各科室的經(jīng)常性的、小金額的日常費(fèi)用開支及其他零星開支。因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印章，并登記保管，于年末列銷毀清單，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后予以銷毀，銷毀清單應(yīng)存檔備查。第十二條　計(jì)財(cái)科負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期對(duì)銀行賬戶管理情況進(jìn)行檢查或抽查，對(duì)不再使用的帳戶應(yīng)及時(shí)辦理銷戶手續(xù)。第七條　出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收付，并結(jié)出庫存余額。第二條　庫存現(xiàn)金的限額以3—5天的日常用量為準(zhǔn)，凡超過庫存現(xiàn)金限額的部分必須及時(shí)送存銀行。(六)竣工決算執(zhí)行情況。(二)工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)執(zhí)行情況。第四十三條　稅費(fèi)支出。項(xiàng)目資金的開支范圍包括前期工作費(fèi)、土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、工程施工費(fèi)、稅費(fèi)支出、待攤投資等。第三十五條　計(jì)財(cái)科應(yīng)對(duì)工程合同約定的價(jià)款支付方式、有關(guān)部門提交的價(jià)款支付申請(qǐng)及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見等進(jìn)行審查和復(fù)核，復(fù)核無誤后，方可辦理價(jià)款支付手續(xù)。第三十一條　按照項(xiàng)目計(jì)劃和支出預(yù)算，合理安排項(xiàng)目資金的使用，不得擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容，擴(kuò)大支出范圍，不得用于與項(xiàng)目無關(guān)的支出。第二十四條　項(xiàng)目管理科擬定工程建設(shè)方案，委托工程建設(shè)施工圖設(shè)計(jì)文件及工程預(yù)算，確定施工組織方案，并根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要編制發(fā)包文件。重要函件報(bào)總經(jīng)理簽批。第十一條　項(xiàng)目立項(xiàng)、可研編制、可研評(píng)審、項(xiàng)目報(bào)批由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)。第二章　公司自建項(xiàng)目的實(shí)施第六條　公司成立重點(diǎn)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)公司自建項(xiàng)目的管理和協(xié)調(diào)。所有辦公用品在使用時(shí)不得浪費(fèi)，履行節(jié)約。具體程序?yàn)椋嚎剖姨顚懡哟暾?qǐng)單，注明事由、人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)或會(huì)議規(guī)模及要求等，報(bào)經(jīng)分管副經(jīng)理審批后，由綜合科統(tǒng)一安排，提供相關(guān)服務(wù)。住宿費(fèi)實(shí)行“定額報(bào)銷、超支自理、節(jié)約歸已”辦法核銷。各辦公室內(nèi)應(yīng)經(jīng)常保持干凈整潔、窗臺(tái)干凈明亮，墻壁無蜘蛛網(wǎng)。需購(gòu)置車輛配件和維修，由駕駛員提出申請(qǐng)，經(jīng)綜合科審查同意后，報(bào)公司分主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可到指定地點(diǎn)購(gòu)置和維修。各科室使用的公物，確定專人管理，不得丟失或損壞。合同蓋章后由辦公室專人負(fù)責(zé)編號(hào)、歸檔，存檔合同文本原則上不得借出，特殊情況借閱合同正本需履行借用手續(xù)，必須由公司分管領(lǐng)導(dǎo)書面審批同意。合同洽談?dòng)深I(lǐng)導(dǎo)班子成員或委托相關(guān)業(yè)務(wù)科室人員參加；合同文本由相關(guān)科室依據(jù)相關(guān)政策、規(guī)范及洽談要點(diǎn)起草。公司產(chǎn)生的公文、函件、數(shù)據(jù)等公司經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批后于發(fā)出前在綜合科登記并預(yù)留簽批原稿和文件備份；上級(jí)部門、外單位來文來函由綜合科統(tǒng)一登記后送領(lǐng)導(dǎo)閱示，定期清理收回。(五)綜合治理工作制度遵守國(guó)家法律，按照社會(huì)主義道德準(zhǔn)則辦事。凡以公司名義印發(fā)的文件由承辦科室起草，綜合科核稿，分管領(lǐng)導(dǎo)簽出明確意見，由公司主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后，綜合科負(fù)責(zé)編號(hào)打印、蓋章、存檔、送發(fā)。如遇重大急事，一時(shí)不能履行假條審批手續(xù)，可用電話告知綜合科，事后補(bǔ)辦手續(xù)，逾期不歸的按曠工處理。禁止利用職權(quán)和工作之便接受禮金和貴重禮品，嚴(yán)禁權(quán)錢、權(quán)權(quán)交易。負(fù)責(zé)制定年度城區(qū)經(jīng)營(yíng)性土地出讓經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；及時(shí)掌握土地存量、價(jià)格動(dòng)態(tài)，掌握土地利用現(xiàn)狀、規(guī)劃情況，提出具體經(jīng)營(yíng)運(yùn)作方案并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)委托、組織項(xiàng)目決算審計(jì)工作。1參與公司投資項(xiàng)目和建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作。負(fù)責(zé)公司投資項(xiàng)目預(yù)決算管理，配合相關(guān)單位審查投資項(xiàng)目建設(shè)簽訂的各類合同協(xié)議書。抓好單位考勤、職工年度考核和日?？己斯ぷ?，擬定獎(jiǎng)懲辦法及獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼分配方案。根據(jù)縣政府授權(quán)，負(fù)責(zé)城區(qū)經(jīng)營(yíng)性土地的收購(gòu)、儲(chǔ)備和經(jīng)營(yíng)；會(huì)同縣國(guó)土、規(guī)劃部門制定年度經(jīng)營(yíng)性土地經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制訂具體出讓方案，報(bào)縣政府審批后組織實(shí)施；協(xié)助縣國(guó)土部門及時(shí)歸集土地出讓收入；根據(jù)縣政府授權(quán)，經(jīng)營(yíng)城市無形資產(chǎn)和其他優(yōu)良資產(chǎn)。(二)項(xiàng)目管理職能。包括辦理上級(jí)督辦事項(xiàng)、公司辦公會(huì)議決定及領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項(xiàng)。編制公司的年度和中長(zhǎng)期投資發(fā)展計(jì)劃，編制項(xiàng)目投資、融資計(jì)劃及工程建設(shè)計(jì)劃，及時(shí)掌握工程建設(shè)動(dòng)態(tài)。組織公司建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收工作，協(xié)助有關(guān)部門開展項(xiàng)目審計(jì)工作，負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目投資建設(shè)資料及原始憑證的收集、歸案。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金管理辦法，申報(bào)、審核、撥付項(xiàng)目建設(shè)資金。1加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)印鑒、各類票據(jù)、有價(jià)證券、現(xiàn)金財(cái)務(wù)賬冊(cè)管理工作，維護(hù)公司資產(chǎn)安全。完成單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。(二)公司考勤制度請(qǐng)銷假制度：領(lǐng)導(dǎo)班子成員請(qǐng)假由董事長(zhǎng)或常務(wù)副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審批，科室負(fù)責(zé)人請(qǐng)假由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，工作人員請(qǐng)假三天以內(nèi)的由科室負(fù)責(zé)人審批，請(qǐng)假三天以上的，應(yīng)寫請(qǐng)假條，由總經(jīng)理審批。上級(jí)來文和外單位來文原則上從高職位向低職位傳簽；本公司內(nèi)部行文和對(duì)外單位行文原則上從低職位向高職位傳簽。有關(guān)科室負(fù)責(zé)人參加，研究事項(xiàng)由主管科室作會(huì)議記錄并歸檔。禁止參與黃、賭、毒，傳銷、法輪功及封建迷信活動(dòng)。檔案資料借閱、復(fù)制，須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理登記手續(xù)。由本公司先蓋章的合同，應(yīng)由專人負(fù)責(zé)送達(dá)對(duì)應(yīng)方并將簽署手續(xù)完備的合同正本送檔案室存檔。印章管理人員不得將印章交由他人代管或使用，外出攜帶公章應(yīng)2人以上監(jiān)督封印。在出車前對(duì)車輛進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致地檢查，發(fā)現(xiàn)問題急時(shí)報(bào)告。過路費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)根據(jù)派車情況，即出車地點(diǎn)、行車路線、出車時(shí)間等，由駕駛員具實(shí)申報(bào)，回公司后分項(xiàng)粘貼連用車記錄單、派車單一并報(bào)綜合科審核，按程序報(bào)銷。出差人員回公司后十天內(nèi)必須提供真實(shí)、合法、有效的交通、住宿等單據(jù)（須附出審批單一份），按費(fèi)用審批程序核銷相關(guān)費(fèi)用，結(jié)清原欠借款。外出期間的傳真費(fèi)、郵寄費(fèi)視具體情況從嚴(yán)控制，據(jù)實(shí)核銷；其他通訊費(fèi)不另核銷。計(jì)財(cái)科在結(jié)算招待費(fèi)時(shí)，要認(rèn)真審查接待審批手續(xù)是否完備，審核接待標(biāo)準(zhǔn)是否突破。第三條　土地收儲(chǔ)科參與投資項(xiàng)目的征遷安置方案的制訂或?qū)彶椤５诰艞l　合同起草、洽談?dòng)韶?zé)任科室按合同管理制度辦理。第十六條　工程變更見“附2：工程變更審批流程圖”。第二十一條　工程決算審計(jì)見“附4：工程決算流程圖”。第二十八條　發(fā)包人與承包人依據(jù)發(fā)包