【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度(范文) 第一章總則 第一條為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),提高運(yùn)營效率,增加企業(yè)價(jià)值,根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會...
2024-11-14 18:01
【摘要】第一篇:《淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度》 淺談企業(yè)內(nèi)部控制制度 【摘要】內(nèi)部控制是衡量現(xiàn)代企業(yè)管理的重要標(biāo)志,企業(yè)制定內(nèi)部控制制度目的在于保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn),確保企業(yè)資產(chǎn)的合理、有效運(yùn)用,從而達(dá)到利益...
2024-11-15 12:12
【摘要】1內(nèi)部審計(jì)管理目標(biāo)1.1內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)是根據(jù)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境確定的目標(biāo),主要是規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作,防范舞弊行為發(fā)生,提高審計(jì)質(zhì)量。具體的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)如圖1-1所示。目標(biāo)1實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)期審計(jì)目標(biāo),發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用目標(biāo)2規(guī)范審計(jì)行為,引導(dǎo)企業(yè)科學(xué)組織內(nèi)部審計(jì)工作,防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)3按照有關(guān)法律法規(guī)、內(nèi)部審計(jì)規(guī)范的要求,制定內(nèi)部審
2025-06-07 12:32
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制鑒證二零零九年六月八日第一部分內(nèi)部控制和薩賓斯法案介紹第二部分企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀內(nèi)部控制和薩賓斯法案介紹本資料來源?只針對薩賓斯法案的要求和財(cái)務(wù)報(bào)告有關(guān)的部分?覆蓋的業(yè)務(wù)主體內(nèi)部控制的專注點(diǎn)內(nèi)部控制的廣泛性?內(nèi)部控
2025-02-27 16:38
【摘要】Q/HYC204011-2020223內(nèi)部審核與管理1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了內(nèi)部審核工作的職責(zé)、基本控制程序和要求,其目的是為了保證內(nèi)部審核工作有序進(jìn)行,以驗(yàn)證質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理活動(dòng)及其結(jié)果是否符合計(jì)劃的安排,并確定質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系與標(biāo)準(zhǔn)的符合性和實(shí)施保持的有效性。本標(biāo)準(zhǔn)適用于對公司內(nèi)部審核工作的管理。
2025-08-29 08:32
【摘要】萬科企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為有效落實(shí)公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制,保障公司經(jīng)營管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性,在公司的日常經(jīng)營運(yùn)作中防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營效率和盈利水平,根據(jù)《加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引》、《萬科企業(yè)股份有限公司章程》、《萬科企業(yè)股份有限公司員工行為手冊》、各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度等有關(guān)規(guī)則,制定本制度。
2025-04-18 05:43
【摘要】內(nèi)部控制制度匯編差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度 1內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì) 3財(cái)務(wù)部各崗位人員應(yīng)知應(yīng)會標(biāo)準(zhǔn) 14原始憑證管理辦法 16會計(jì)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn) 18內(nèi)部稽核制度 21內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范──采購與付款 24內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范──銷售與收款 27內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范──貨幣資金 30內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范──基本規(guī)范(試行) 33倉庫管理制度 36差旅費(fèi)報(bào)銷管
2025-04-12 11:40
【摘要】內(nèi)控制度建立內(nèi)部控制制度,是現(xiàn)代企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,提高經(jīng)濟(jì)效率,保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營方針和目標(biāo)的有效的工具和手段。 內(nèi)部控制制度在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的企業(yè)中已被廣泛采用,并日趨完善,在企業(yè)中發(fā)揮著積極的作用。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)一步加強(qiáng),尤其是在確立了建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)的宏大目標(biāo)以后,企業(yè)的集團(tuán)化、國際化進(jìn)程逐步加快,由此在客觀上顯示出建立和完善內(nèi)部控制制度的必要性。目前,我國
2025-04-19 03:57
【摘要】企業(yè)內(nèi)部溝通制度一、總則(一)制定目的建立公司內(nèi)部正常、順暢的溝通管道并形成制度。(二)適用范圍公司內(nèi)部涉及到文件溝通、會議溝通及其他形式溝通時(shí)均適用。(三)管理權(quán)責(zé)(1)總經(jīng)理召開的會議、公司例會、臨時(shí)性會議的通知、召集,會議資料的準(zhǔn)備,會議記錄,會議決議追蹤及呈報(bào);(2)總經(jīng)理信箱(傳統(tǒng)信箱以及電子信箱)的管理,定期收、呈;(3)企業(yè)制度、正式文件
2025-08-16 19:01
【摘要】試論現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制制度內(nèi)容提要:強(qiáng)化企業(yè)的內(nèi)部控制已經(jīng)成為發(fā)達(dá)國家治理公司的重要手段,在國際上的研究已日漸成熟。本文從國際內(nèi)控理論研究的不同發(fā)展階段對企業(yè)內(nèi)部控制的不同認(rèn)識出發(fā),幫助人們深刻理解內(nèi)部控制的內(nèi)涵;通過對目前我國企業(yè)內(nèi)部控制存在問題的分析,論述建立和完善企業(yè)內(nèi)部控制的緊迫性和必要性;按照國際先進(jìn)內(nèi)控模式——COSO報(bào)告關(guān)于內(nèi)控系統(tǒng)的整體框架要求,從控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活
2025-04-17 23:53
【摘要】公司企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 第一章總則 第一條為了規(guī)范本**集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱公司)內(nèi)部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工的的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況,特制定本制度。 第二條內(nèi)部審計(jì)是依法對全公司的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行的系統(tǒng)審計(jì)和監(jiān)督,以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,促進(jìn)廉政建
2025-04-12 01:14
【摘要】淺談企業(yè)內(nèi)部控制的制度 【關(guān)鍵詞】內(nèi)部控制;企業(yè)內(nèi)部控制內(nèi)部會計(jì)制度【摘要】企業(yè)單位制定內(nèi)部控制制度的目的,是為了保證組織機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn),保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整和有效運(yùn)用,提高經(jīng)濟(jì)核算的正確性與可靠性,推動(dòng)與考核企業(yè)單位各項(xiàng)方針、政策的貫徹執(zhí)行,評價(jià)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。本文主要以內(nèi)部控制的含義及為基礎(chǔ),闡述內(nèi)部控制存在的問題,最
2025-04-16 05:42
【摘要】財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度?第一條?目的 為求存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性,盤點(diǎn)事務(wù)處理有所遵循,并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任,以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的,特制定本辦法。第二條?盤點(diǎn)范圍 (一)存貨盤點(diǎn):系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品?! ?二)財(cái)務(wù)盤點(diǎn):系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約?! ?三)財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn):系指固定
2025-04-19 02:04
【摘要】0企業(yè)內(nèi)部控制的制度設(shè)計(jì)摘要內(nèi)部控制制度是現(xiàn)代企業(yè)對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)管理的有效手段,是企業(yè)有效管理體系的重要組成部分,當(dāng)前,內(nèi)部控制制度已成為學(xué)術(shù)界和企業(yè)界研究的熱點(diǎn)。文章著重對企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)問題進(jìn)行研究和探討,闡述了內(nèi)部控制的定義及內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)原則,剖析內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的誤區(qū),并提出了內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)要點(diǎn)。并簡要闡述了企業(yè)內(nèi)部控
2024-12-06 02:40
【摘要】肯德基企業(yè)內(nèi)部管理肯德基的創(chuàng)始人 桑德斯上校的故事??肯德基是世界最大的炸雞快餐連鎖企業(yè),肯德基的名字KFC是英文KentuckyFriedChichen(肯德基炸雞)的縮寫,這個(gè)標(biāo)志已成為全球有口皆碑的著名品牌。?1930年,肯德基的創(chuàng)始人哈蘭?桑德斯在家鄉(xiāng)美國肯德基州開了一家餐廳。在此期間,桑德斯?jié)撔难?/span>
2025-01-25 20:56