【正文】 對于新用戶或信譽(yù)無法保證的客戶，則必須簽訂批次合同。第6章 ：經(jīng)濟(jì)合同管理制度 目的為了規(guī)范公司合同管理，加強(qiáng)合同管理力度，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本制度。（5）根據(jù)盤點(diǎn)制度的要求每月28日清資盤點(diǎn)，盤點(diǎn)范圍包括原材料、輔料、半成品、產(chǎn)成品、廢料等一切存貨，包括倉庫及車間內(nèi)存放的一切物資。根據(jù)收、發(fā)料單及時(shí)登記材料賬簿，并編制《材料收、發(fā)、存報(bào)表》，每天上午9:00前報(bào)送財(cái)務(wù)部門。，營銷管理部應(yīng)在15日內(nèi)辦理完畢退庫手續(xù)與賠償金到位工作。，造成公司產(chǎn)品降級、設(shè)備損壞等事故的，供應(yīng)商要賠償公司損失。，客戶接受退步使用的，營銷管理部應(yīng)積極進(jìn)行價(jià)格受讓處理。，會同品質(zhì)管理部總結(jié)分析，確定原因，進(jìn)行整改，并建立質(zhì)量事故檔案。銷售部門一律不準(zhǔn)積壓運(yùn)輸信息，不得私自泄露運(yùn)輸信息。、供應(yīng)部需運(yùn)輸物資的，應(yīng)提前1天以上向物流中心提出車輛申請。對違反以上管理規(guī)定的，根據(jù)情況予以10元—500元的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的予以開除。、部門經(jīng)辦人在簽定合同時(shí)，寫明中標(biāo)人和中標(biāo)單位、物資名稱、數(shù)量（噸、卷）、單價(jià)、押金、保證金金額及具體時(shí)間要求。、銷售部在沒有進(jìn)行充分的詢價(jià)或未引進(jìn)新的投標(biāo)人時(shí)不得進(jìn)行招標(biāo)。業(yè)務(wù)人員在市場上要嚴(yán)格要求自己，維護(hù)公司的利益與形象，若出現(xiàn)損害公司形象的行為，公司將視情節(jié)給予業(yè)務(wù)人員警告及以上處分。嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)人員的市場操作程序，加強(qiáng)營銷管理，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，對于違反以下條款的，公司給予相應(yīng)處罰，由財(cái)務(wù)中心監(jiān)督實(shí)施執(zhí)行。六、所有人員的交接必須把所有事項(xiàng)交接完畢，若因交接不清或記錄不清給公司造成損失的，除追回所受損失外，公司保留追究責(zé)任人法律責(zé)任的權(quán)利。一、公司的業(yè)務(wù)人員必須無條件參加公司組織的各項(xiàng)培訓(xùn)。一、以銀行電匯結(jié)算為主。往來會計(jì)傳真或郵寄對帳函后A6發(fā)送給銷售部，并告知發(fā)送日期。二、業(yè)務(wù)員在發(fā)貨前，由營銷管理部商務(wù)助理根據(jù)回款情況，符合規(guī)定的，由銷售部部長審批后安排發(fā)貨。第二節(jié)：業(yè)務(wù)流程價(jià)格調(diào)整管理一、業(yè)務(wù)員每天要詢問同行業(yè)廠家的價(jià)格及產(chǎn)量，對于價(jià)格調(diào)整的要做好記錄，并回報(bào)部門經(jīng)理二、 每天根據(jù)客戶用量加強(qiáng)和客戶溝通，了解市場狀況和市場行情三、價(jià)格調(diào)整由業(yè)務(wù)員提出申請——部長審核——經(jīng)營副總審批——提交價(jià)格審核委員會審議——總經(jīng)理、董事長審批后執(zhí)行。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：崗位通訊補(bǔ)貼住宿補(bǔ)貼（元/日）交通補(bǔ)貼（元/日）住宿費(fèi)伙食補(bǔ)貼部長、副部長2001502010業(yè)務(wù)主管2001502010商務(wù)助理150802010二、公司承擔(dān)的費(fèi)用：業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)（其中交通補(bǔ)貼按定額每天10元報(bào)銷，交通補(bǔ)貼報(bào)銷時(shí)無須貼公交小票）、通訊費(fèi)、傳真費(fèi)、郵寄費(fèi)、銀行手續(xù)費(fèi)（匯入公司指定賬號）由公司承擔(dān)。 ：食宿費(fèi)用每人按50元/天報(bào)銷（。如因貨款不到或貨主暫不需求等造成的訂單提貨延時(shí)，公司將對客戶經(jīng)理處以不低于100元/天的罰款。：執(zhí)行公司的《銷售政策》鍍鋅產(chǎn)品優(yōu)惠政策：協(xié)議戶全年最低購貨（噸）大于等于2000噸大于等于400噸大于等于6000噸季度最低購貨（噸）50010001500保證金額度（萬）51010完成返利（元/噸）203050鍍鋅產(chǎn)品優(yōu)惠政策：直供戶全年最低購貨量（噸）6001200月購貨量（噸）50100完成返利（元/噸）1020，實(shí)行年終考核返利辦法（年終考核截止日期為12月31日）考核期未完成年度協(xié)議購貨量的按上表相應(yīng)的優(yōu)惠額度執(zhí)行返利。各項(xiàng)推廣內(nèi)容與公關(guān)活動相互促進(jìn)，相互配合，相互依托。 對于長期固定的采購項(xiàng)目應(yīng)與供應(yīng)廠商約定付款期限（月結(jié)30天、60天或90天），付款方式盡量采用轉(zhuǎn)賬方式支付（1000元以上）。（4）采購物資送到后，質(zhì)檢部及采購申請部門驗(yàn)收物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等。具體的職能部門和經(jīng)辦人員需將采購情況匯報(bào)至物資部門，共同辦理驗(yàn)收入庫與請款手續(xù)。6 采購物資的驗(yàn)收作業(yè)： 營銷管理部商務(wù)助理、車間保管員、品質(zhì)管理部質(zhì)檢員三人一起驗(yàn)收，商務(wù)助理填寫到貨明細(xì)，車間保管員核對到貨明細(xì)數(shù)據(jù)是否無誤，品質(zhì)管理部質(zhì)檢員負(fù)責(zé)進(jìn)行外觀驗(yàn)收和重量抽檢（驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《外觀驗(yàn)收檢查標(biāo)準(zhǔn)》）。 如采購計(jì)劃外臨時(shí)需采購主原材，則須按以下程序辦理：使用部門申請→分管副總核準(zhǔn)→原料部詢價(jià)、比價(jià) 總經(jīng)理、董事長核準(zhǔn)→物資部采購。 采購合同內(nèi)容由當(dāng)事人約定，應(yīng)將以下內(nèi)容明確、清楚、具體寫出，不得含糊其辭：　1) 標(biāo)的；2) 數(shù)量；3) 質(zhì)量；4) 價(jià)格；5) 包裝；6) 交貨期限；7) 驗(yàn)收地點(diǎn)及辦法；8) 交貨方式及地點(diǎn)；9) 付款條件及付款方式；10) 保險(xiǎn)；11) 運(yùn)輸損耗的承擔(dān)；12) 違約責(zé)任。1) 生產(chǎn)部長提供現(xiàn)有原材的數(shù)量及生產(chǎn)情況，評價(jià)采購計(jì)劃中原材的質(zhì)量情況（主要為成品率）；2) 品主管理部部長評價(jià)采購計(jì)劃中原材的質(zhì)量情況（主要為成品率）；3) 物資部部長提供成品庫存數(shù)量，分析市場需求情況，按規(guī)格建議原材的到貨日期及數(shù)量；4) 物資部部長負(fù)責(zé)提供目前市場價(jià)格、行情分析及后市分析。 有關(guān)采購委員會的資料，由部門負(fù)責(zé)人歸類存檔保管，借閱需經(jīng)采購委員會主席同意，并登記后執(zhí)行。根據(jù)供應(yīng)商的信譽(yù)狀況、貨源穩(wěn)定性(數(shù)量、品質(zhì))、資金狀況、發(fā)運(yùn)能力等方面進(jìn)行分類，以便合理安排采購計(jì)劃。 主原材采購原則上實(shí)行“一單一清”。f） 采購實(shí)施中需協(xié)調(diào)解決的問題。c） 會議主持人為采購委員會主任，主任因故不能出席會議時(shí)應(yīng)委托公司其他領(lǐng)導(dǎo)主持。由總經(jīng)理、董事長或董事長授權(quán)人擔(dān)任采購委員會主任，物資部部長兼任會議秘書，做會議記錄并負(fù)責(zé)決議案的執(zhí)行。物資部應(yīng)對供貨市場，供應(yīng)商情況，需購原物料質(zhì)量、價(jià)格、數(shù)量、運(yùn)輸、氣象資料、主輔原材料庫存及耗用情況及時(shí)做出分析。 物資部采購范圍：生產(chǎn)用原材料、輔料（鋅錠）、五金備件；固定資產(chǎn)（機(jī)器設(shè)備、房屋、大額資產(chǎn)）； 具體采購業(yè)務(wù)由物資部負(fù)責(zé)執(zhí)行。13探親交通費(fèi)員工提供費(fèi)用單據(jù)→人力資源部依據(jù)相關(guān)規(guī)定核實(shí)→人事行政副總審批（終審）→票證會計(jì)制單→出納辦理結(jié)算。序號資金支出項(xiàng)目報(bào)銷程序34能源、動力費(fèi)用（排污、水、電、蒸汽等）相關(guān)部門提供發(fā)票→分管副總審核→行政副總審批（終審）→財(cái)務(wù)副總復(fù)核→票證會計(jì)制單→出納辦理結(jié)算。 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。 八、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 （一）工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人事行政部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。 （2）實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回公司駐地時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計(jì)。 二、因公借款流程 (一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。電子支付密碼器、智慧IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素，應(yīng)妥善保管，主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用的原則，由會計(jì)主管和操作員分別設(shè)制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。公司財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)于次月15日內(nèi)完成，年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)于次年90日內(nèi)制作，必要時(shí)聘請會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。（一）利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。分?jǐn)偲诓欢逃?年，以經(jīng)營租入的固定資產(chǎn)改良支出，在有效租賃期內(nèi)分期攤銷。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價(jià)值核算與管理，綜合管理部負(fù)責(zé)實(shí)物的記錄、保管和卡片登記工作，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳。嚴(yán)禁在空白合同上加蓋銀行帳戶印簽?！　〉谑鶙l 加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時(shí)核對余額，保證負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。會計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。第七條 健全會計(jì)核算，按照國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定和會計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計(jì)帳簿。（四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查?！　〉谌龡l 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。第六條 公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證?！　〉谑畻l 建立會計(jì)檔案，包括對會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。　　第十四條 公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。借用現(xiàn)金，必須用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用的支付。無形資產(chǎn)按實(shí)際成本入帳，在受益期內(nèi)或有效期內(nèi)按不短于10年的期限攤銷。成本費(fèi)用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容?！　〉谌鶙l 公司各項(xiàng)成本費(fèi)用由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理和核算，財(cái)務(wù)部要定期進(jìn)行成本費(fèi)用檢查、分析、制定降低成本的措施。操作人員對使用的硬體設(shè)備的安全負(fù)責(zé)。 （三）各項(xiàng)借款金額超過2萬元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 報(bào)銷20000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請單》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，核算各部門相關(guān)費(fèi)用。 培訓(xùn)費(fèi)：由人事行政部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。九、專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 （一）專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 簽訂合同：依照合同管理制度的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T負(fù)責(zé)人審核簽字→ 財(cái)務(wù)稽核簽字 →分管副總經(jīng)理審批→行政副總經(jīng)理審批→董事長（總經(jīng)理）簽批；（3）財(cái)務(wù)副總復(fù)核確認(rèn)；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。10社會融資融資部門提交融資申請→財(cái)務(wù)副總簽批（根據(jù)資金需求和依據(jù)公司融資利率）→董事長（總經(jīng)理）在借款手續(xù)上簽字批準(zhǔn)→票證會計(jì)制單→出納辦理結(jié)算。 范圍：公司所有主輔原材采購業(yè)務(wù)中，有關(guān)詢價(jià)、議價(jià)、采購等作業(yè),均適用本制度。 物資部必須根據(jù)采購委員會的會議精神，多途徑，少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時(shí)，適質(zhì)，適量，適價(jià)保證主輔原材的供給。2 采購委員會及其會議制度： 目的：采購管理是任何一個(gè)企業(yè)都視之為經(jīng)營是否能步入軌道的重要基礎(chǔ)之一。d） 協(xié)調(diào)、解決影響采購實(shí)施的重大問題。c） 主輔原材的市場行情預(yù)測動態(tài)，公司應(yīng)采取的措施。 主輔原材價(jià)格應(yīng)在同地區(qū)，同行業(yè)中保持較低的水平。 積極向供應(yīng)商宣傳公司主輔原材品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，并在品質(zhì)及技術(shù)服務(wù)上給予必要的幫助，使其交貨及時(shí)、品質(zhì)穩(wěn)定且符合公司的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。 采購資料及檔案管理 物資部每月匯總到貨原材記錄，呈報(bào)辦公會。 物資部將下月所需原物料的數(shù)量、價(jià)格、可選擇供應(yīng)商等資料匯總后，提供采購委員會討論、決策。 簽訂程序：物資部部長起草合同文本（對方合同版本除外，但必須嚴(yán)格審核條款）并初步審核 合同管理員審核 營銷管理部審核 物資部部長審核 分管副總審核 總經(jīng)理、董事長審核 歸口部門簽訂合同（特殊情況由董事長審核后可委托其他人員簽訂合同）。3) 每批主輔原材收貨結(jié)束，營銷管理部及車間接貨人員必須統(tǒng)計(jì)當(dāng)日到貨明細(xì)。 貨款原則上實(shí)行電匯、匯票、承兌等方式。品質(zhì)管理部質(zhì)檢員檢驗(yàn)貨物質(zhì)量、重量采購貨物部長層批準(zhǔn)供應(yīng)商、數(shù)量、價(jià)格記錄訂購信息于系統(tǒng)中與客戶簽訂采購合同修改供應(yīng)商檔案文件統(tǒng)計(jì)核算員核對到貨明細(xì)將到貨明細(xì)記錄于系統(tǒng)中品質(zhì)管理部參與供應(yīng)商的選擇會議批準(zhǔn)采購貨物評估供應(yīng)商的能力事先檢驗(yàn)貨樣及貨的質(zhì)量應(yīng)付帳款會計(jì)員核對原始單據(jù)，簽字認(rèn)可批準(zhǔn)付款出納執(zhí)行結(jié)算事宜復(fù)核支票開出支票復(fù)核員復(fù)核支票開出支票計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)支票開出支票第二部分采購制度及流程公司采購職能由物資部統(tǒng)一管理，采購部門具體承辦，工程設(shè)計(jì)部門、生產(chǎn)部門根據(jù)設(shè)計(jì)要求、生產(chǎn)計(jì)劃及時(shí)安排采購計(jì)劃（書面形式），財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)過程控制與監(jiān)督。采購請款時(shí)將財(cái)務(wù)聯(lián)附于原始發(fā)票后。每月末28日為公司結(jié)賬日。流程：客戶采購達(dá)到一定的數(shù)量及市場價(jià)格不穩(wěn)的情況下，業(yè)務(wù)員根據(jù)公司鍍鋅卷、彩涂卷的庫存和基板情況可申請優(yōu)惠，報(bào)經(jīng)營副總審批 董事長審批后執(zhí)行，并備案存檔。．客戶的分類。：客戶與公司簽訂協(xié)議合同后，需按協(xié)議量對應(yīng)金額交納保證金，保證金按年利率10%計(jì)息，合同到期，完成協(xié)議量本息全額返還，如協(xié)議戶兩個(gè)季度內(nèi)完不成最低協(xié)議量或者完不成年終最低協(xié)議量的（完成90%銷售量即算完成協(xié)議量），保證金本息全額扣除。第四節(jié) 計(jì)劃管理。 費(fèi)用類別：接招待費(fèi)用、獎(jiǎng)金、禮品。公關(guān)費(fèi)：公關(guān)費(fèi)支付范圍：僅限重要客戶（用量較大和相對穩(wěn)定的客戶）和有質(zhì)量爭議客戶。三、報(bào)銷規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷時(shí)必須憑稅務(wù)部門監(jiān)制的合法、真實(shí)發(fā)票原件。必須現(xiàn)場處理，處理完畢后方可讓承運(yùn)車輛離開；如果因公司產(chǎn)品質(zhì)量原因造成的，接到通知由銷售部會同品質(zhì)管理部24小時(shí)內(nèi)將處理意見回復(fù)客戶。業(yè)務(wù)人員為公司產(chǎn)品質(zhì)量客訴處理的第一責(zé)任人，在發(fā)生質(zhì)量客訴后，業(yè)務(wù)人員代表公司和客戶進(jìn)行交涉，協(xié)商處理，并將協(xié)商結(jié)果如實(shí)填寫客訴調(diào)查